Методы управления рисками кредитных продуктов, предоставляемых юридическим лицам на примере ОАО "Росбанк" - Дипломная работа

_Toc137370737 1. Теоретические и методические аспекты управления банковскими рисками 1.1 Банковские риски: понятие и основные виды 1.2 Методы управления кредитными рисками 1.3 Роль управления кредитными рисками на современном этапе 2. Анализ эффективности управления кредитными рисками в ОАО АКБ «РОСБАНК» 2.1 Краткая характеристика деятельности ОАО АКБ «Росбанк» 2.2 Анализ финансового состояния ОАО АКБ «Росбанк» 2.3 Анализ методики оценки уровня риска кредитных продуктов, предоставляемых корпоративным клиентам 3. Пути повышения эффективности управления кредитными рисками 3.1 Общие направления повышения эффективности управления кредитными рисками 3.2 Совершенствование методики расчета кредитных рисков по корпоративным клиентам Заключение Список используемой литературы Приложения ВВЕДЕНИЕ Коммерческий банк является активным элементом рыночной экономики. Главное назначение банка состоит в том, чтобы аккумулировать денежные средства и предоставлять их в кредит. Поэтому коммерческий банк представляет собой деловое предприятие, которое оказывает услуги своим клиентам, т. е. вкладчикам (кредиторам) и заемщикам, извлекая прибыль за счет разницы процентов, получаемых от заемщиков и вкладчиков (кредиторов) за предоставленные денежные средства. В период 2007-2009 гг. просроченная задолженность по банковским ссудам составляла 25% ко всем кредитным вложениям. Из-за потенциально опасных последствий кредитного риска важно провести всесторонний анализ банковских возможностей по оценке, администрированию, наблюдению, контролю, осуществлению и возврату кредитов, авансов, гарантий и прочих кредитных инструментов. Предмет исследования - методы управления рисками кредитных продуктов, предоставляемых юридическим лицам. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ 1.1 Банковские риски: понятие и основные виды Решение любой экономической задачи должно опираться на правильное понимание сущности риска и механизма его исследования. Без этого руководитель банка лишается информации, и, следовательно, возможности принимать оптимальные решения в области кредитной, депозитной, инвестиционной политики [11, С.46]. Риск - это вероятность (опасность, возможность) наступления события, в результате которого банк понесет потери или недополучит доход по сравнению с запланированным. Его наиболее важные моменты: - выявление особенно значимых факторов риска и распределение их по степени влияния на ожидаемый экономический результат; - определение показателя (степени) риска по каждому из факторов и интегральная оценка экономического риска в целом; - сравнение степени риска с ожидаемыми доходами в разрезе различных вариантов вложений ресурсов; - сравнение показателей риска с предельно допустимыми величинами; - сравнение доходности рисковых и безрисковых инвестиций и обоснование оптимального распределения средств между ними. Рисунок 1.1 Классификация банковских рисков Кредитный риск - это риск того, что финансовые обязательства не будут исполнены клиентами полностью и вовремя, как ожидается или описано в контракте, результатом чего могут явиться финансовые потери для банка. В современной России существует определенная специфика корпоративных клиентов. Это происходит в силу особенностей налоговой системы Российской Федерации. Передача риска означает, что инвестор передает ответственность за риск кому-то другому, например, страховой компании. Это подтверждается объемом и ростом просроченной задолженности по кредитам в 2009 г. по сравнению с началом года [16, С.26]. 37,6 Темп роста просроченной задолженности 2009 к 2008, % 125,48 Абсолютный прирост просроченной задолженности, млрд. руб. Среди клиентов Банка бюджетные организации и внебюджетные фонды, налоговые инспекции, акционерные общества, иностранные фирмы и их представительства, физические лица. Таблица 2.1 Структура активов ОАО АКБ «Росбанк» Статьи активов Уд. вес в общей сумме активов в 2007г., % Уд. вес в общей сумме активов в 2008г., % Уд. вес в общей сумме активов в 200 г., % Темп роста 2008г. к 2007г., % Темп роста 2009г. к 2008г., % 1 2 3 4 5 6 Денежные средства и счета в Центральном Банке РФ 6,13 9,64 7,60 243 64 Обязательные резервы в Центральном банке РФ 6,75 1,83 7,20 42 319 Средства в кредитных организациях 1,00 0,45 0,98 69 178 Вложения в торговые ценные бумаги 7,03 11,33 6,78 249 48 Ссудная и приравненная к ней задолженность 53,89 63,45 56,22 182 72 Вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения 7,38 0,61 0 13 0 Основные средства, нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные и быстроизнашивающиеся предметы 2,28 1,43 1,66 97 94 Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 0,61 3,67 2,66 930 59 Расчеты с филиалами 7,20 5,77 10,20 124 143 Прочие активы 7,73 1,82 6,70 36 298 Всего активов (ст. ст.