Методология и организация краткосрочного кредитования субъектов хозяйствования - Дипломная работа

1. МЕТОДОЛОГИЯ И СУЩНОСТНАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА КРАТКОСРОЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ ХОЗЯЙСТВОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ 1.1 Содержание кредитной политики банка 1.2 Этапы кредитования субъектов хозяйствования банками и их содержание 1.3 Формы и обеспечение обязательств по возврату кредита и начисленных процентов 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ОАО “БЕЛАГРОПРОМБАНК” 2.1 Оформление, порядок выдачи и погашение кредита 2.2 Анализ кредитного портфеля ОАО “Белагропромбанк” 3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ ХОЗЯЙСТВОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ ЗАКЛЮЧЕНИЕ СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ПРИЛОЖЕНИЯ ВВЕДЕНИЕ В мировой практике размещение денежных средств в форме кредита является основной активной операцией, проводимой банками. Для банков Республики Беларусь, функционирующих в условиях неразвитости рынка корпоративных ценных бумаг, низкой привлекательности государственных ценных бумаг, размещение денежных средств в форме кредита является, по сути, единственным источником получения относительно высоких и стабильных доходов в виде процентов за кредит. В связи с этим кредитование связано со значительным риском, проявляющимся в возможных потерях и убытках для банков в случае невозврата кредитов и неуплаты процентов по ним. Таким образом, определяющее значение имеет эффективная организация кредитных отношений банка с кредитополучателями, в результате чего достигается основная цель банковской деятельности - получение прибыли при минимизации кредитных рисков. Задачи работы: сформулировать положения, определяющие кредитную политику банка как стратегию и тактику банка в процессе кредитования юридических лиц; раскрытие сущности кредитных отношений банка с юридическими лицами, их развитие; проведение анализа кредитоспособности субъектов хозяйствования, используя систему коэффициентов и показателей, применяемых в реальной банковской практике; проведение всестороннего анализа кредитного портфеля, в части кредитного портфеля банка по операциям с юридическими лицами; раскрыть основные проблемы, возникающие у субъектов кредитных отношений, связанные с осуществлением кредитования банками Республики Беларусь; разработать основы комплексного подхода в процессе управления рисками банка при кредитовании юридических лиц; 7) определить основные мероприятия минимизации кредитного риска при наличии проблемных кредитов. 1 МЕТОДОЛОГИЯ И СУЩНОСТНАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА КРАТКОСРОЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ ХОЗЯЙСТВОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ 1.1 Содержание кредитной политики коммерческого банка Прежде чем характеризовать кредитную политику банка, необходимо дать определение кредита вообще, которое характеризует исходные отношения соответствующих субъектов. В западной экономической литературе под кредитом обычно понимают ...доверие, которым пользуется лицо, взявшее на себя обязательство будущего платежа, со стороны лица, имеющего право на этот платеж, -то есть доверие, которое заимодавец оказывает должнику [20, с. Кредит становится категорией именно потому, что впитал в себя совокупность кредитных сделок, все общие черты, присущие отношениям между кредитором и заемщиком [13, с. Принцип возвратности отражает необходимость своевременного возврата полученных финансовых ресурсов после завершения их использования кредитополучателем. Возвратность и срочность кредитования обусловлена тем, что кредитными ресурсами банка являются временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения. Кредитная политика ОАО “Белагропромбанк” разработана в соответствии с Основными направлениями денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2005 год, утвержденными Указом Президента Республики Беларусь от 10.09.2004 № 438, Концепцией развития банковской системы Республики Беларусь на 2001-2010 годы и локальными нормативными правовыми актами ОАО “Белагропромбанк”. Основными целями кредитной политики являются: выполнение параметров, определенных основными направлениями денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2006 год; снижение доли проблемных активов, подверженных кредитному риску, поддержание их доли на уровне, непревышающем 4,5 процента [32, с.7]; - обеспечение показателей ликвидности банка; достижение сбалансированности активов банка в стоимостном выражении и по срокам с пассивами банка; - формирование качественного и доходного кредитного портфеля; - оказание кредитной поддержки юридическим лицам с учетом их класса платежеспособности, определенного по рейтинговой оценке банка; - совершенствование процесса управления и системы внутреннего контроля за уровнем кредитного риска и его ограничение; - достижение стопроцентной собираемости доходов от проведения кредитных операций и другие цели [12, с. При оценке юридической правоспособности рассматриваются следующие вопросы: 1) какова форма собственности у кредитополучателя, состав учредителей; 2) наличие права у руководителя или непосредственно учредителя на заключение хозяйственных и иных договоров, а также наличие права у руководителя предприятия самостоятельно передавать третьим лица