Лизинговые операции коммерческих банков в РБ - Научная работа

В начале 80-х гг. коммерческие банки в силу ряда причин (глобализация рынков, усиление конкуренции, технологическая революция в банковском деле и др.) существенно расширили круг операций, отдавая приоритет развитию различных форм обслуживания клиентов. Банковский маркетинг представляет собой определенный набор технических приемов, целью применения которых является удовлетворение потребностей клиентов доходным для банка образом. Основные мотивы банковского маркетинга включают удовлетворение потребностей клиентов путем дифференциации услуг при заинтересованности работников в результатах своего труда для достижения рентабельности банка. В борьбе за клиента многие банки делают упор на развитие наступательной рыночной стратегии и разработку новых форм услуг. К числу наиболее устойчивых тенденций в сфере банковских операций в развитых странах следует отнести расширение числа банков, комплексно обслуживающих все типы клиентов.Банковские операции - операции, направленные на решение задач и реализацию функций банков, то есть отражающие банковскую деятельность. Они связаны с движением специфического товара - денег (валюты), ценных бумаг и валютных ценностей, и поэтому отличаются от операций других субъектов хозяйствования. К банковским операциям относятся: • привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты); В условиях рыночной экономики все операции (услуги) коммерческого банка можно классифицировать: Пассивные операции-операции, посредством которых банки формируют ресурсы для проведения кредитных и других активных операций. Они направлены на привлечение денежных средств банками, причем большая часть - на аккумуляцию временно свободных средств клиентов (хозяйственных организаций, других банков, предпринимателей, населения и т.д.).По мнению историков и экономистов, лизинговые сделки заключались еще в древнем государстве Шумер и датируются примерно 2000 годом до н. э. Кларк утверждает, что лизинг был известен задолго до того, как жил Аристотель: он находит несколько положений о лизинге в законах Хаммурапи, принятых около 1760 г. до н.э. В Венеции уже в XI в. существовали сделки, схожие с лизинговыми операциями: венецианцы сдавали в аренду торговцам и владельцам торговых судов очень дорогие по тем временам якоря. Введение в экономический лексикон термина «лизинг» связывают с операциями телефонной компании «Белл», руководство которой в 1877 г. приняло решение не продавать свои телефонные аппараты, а сдавать в аренду. К середине 60-х годов лизинговые операции в США составляли 1 млрд. дол., а к концу 80-х годов они превысили 110 млрд. дол., т.е. за четверть века увеличились более чем в сто раз.Лизинг осуществляется на основе долгосрочного договора между лизинговой компанией (лизингодателем), приобретающей оборудование за свой счет и сдающей его в аренду на несколько лет, и фирмой-арендатором (лизингополучателем), которая постепенно вносит арендную плату за использование лизингового имущества. Лизинговая сделка представляет собой совокупность договоров, необходимых для реализации договора лизинга между лизингодателем, лизингополучателем и продавцом (поставщиком) предмета лизинга. Наиболее распространенными являются: а) оперативный (сервисный) лизинг (operating lease) б) финансовый (капитальный) лизинг (Financial lease) в) возвратный лизинг (sale and lease back) г) долевой лизинг (с участием третьей стороны) (leveraged lease) д) прямой лизинг (direct lease) е) сублизинг (sublease) г) Левередж д) "Мокрый" и "чистый" лизинг Таким образом, предусмотренная контрактом арендная плата не покрывает полной стоимости предмета лизинга, что вызывает необходимость сдавать его в лизинг несколько раз. Часто соглашение об аренде может быть заключено непосредственно с фирмой-производителем (т.е. напрямую). е) Сублизинг - это вид поднайма лизингового имущества, при котором лизингополучатель по договору финансовой аренды передает третьим лицам во владение и пользование за плату и на определенный срок данное имущество, полученное ранее от лизингодателя по договору лизинга и являющееся предметом лизинга в соответствии с договором сублизинга. г) Левередж (кредитный, паевой, раздельный) лизинг или лизинг с дополнительным привлечением средств - это наиболее сложный, так как связан с многоканальным финансированием и используется, как правило, для реализации дорогостоящих проектов.Оперативный лизинг отличается рядом характеристик: во-первых, имеющееся имущество может сдаваться в лизинг многократно; во-вторых, срок договора на оперативный лизинг меньше, чем срок службы имущества. Выбор объекта лизинга, согласование цены, условий и сроков поставки с поставщиком, изучение договора купли-продажи объекта, где дополнительным существенным условием договора купли-продажи (поставки) имущества, приобретаемого для последующей передачи в качестве предмета лизинга, является указание на то, что имущество приобретается для передачи в лизинг. Уплачиваемый лизингополучателем до начала срока лизинга платеж (авансовый п

Содержание

Введение

1. Возникновение лизинговых операций банков

1.1 Операции банков и их характеристики

1.2 История появления лизинга

2. Особенности лизинговых операций

2.1 Лизинг. Виды лизинга и их особенности. Преимущества и недостатки

2.2 Оперативный лизинг

3. Тенденции и перспективы развития в Беларуси

3.1 Лизинговое кредитование в Республике Беларусь. Перспективы и проблемы

3.2 Сравнительный анализ лизингового договора и кредитования

Заключение

В начале 80-х гг. коммерческие банки в силу ряда причин (глобализация рынков, усиление конкуренции, технологическая революция в банковском деле и др.) существенно расширили круг операций, отдавая приоритет развитию различных форм обслуживания клиентов. Началось формирование обновленного рынка банковских услуг, на котором наряду с традиционными видами операций получили развитие и новые услуги. В этот период маркетингу придавалось все большее значение по мере усиления конкуренции между самими коммерческими банками и другими кредитно-финансовыми институтами.

Маркетинг - это рыночная стратегия по созданию, продвижению и сбыту продуктов (оказанию услуг). Банковский маркетинг представляет собой определенный набор технических приемов, целью применения которых является удовлетворение потребностей клиентов доходным для банка образом. Основные мотивы банковского маркетинга включают удовлетворение потребностей клиентов путем дифференциации услуг при заинтересованности работников в результатах своего труда для достижения рентабельности банка.

В настоящее время понятие маркетинга в банковской сфере включает: • выявление существующих и потенциальных рынков для предоставления услуг;

• выбор сфер наиболее выгодного предложения банковских услуг и определение соответствующих потребностей клиентов;

• установление кратко- и долгосрочных целей развития существующих и создания новых видов услуг;

• предложение услуг таким образом, чтобы заинтересовать клиентов при условии постоянного контроля за качеством выполнения услуг и получения прибыли от их проведения.

Для привлечения новых клиентов в условиях ужесточающейся конкуренции банки приступают к оказанию и нетрадиционных услуг, в том числе таких, как кредитование в форме овердрафта, кредитные линии, предоставление клиентам целых наборов информационных материалов. В борьбе за клиента многие банки делают упор на развитие наступательной рыночной стратегии и разработку новых форм услуг. К числу наиболее устойчивых тенденций в сфере банковских операций в развитых странах следует отнести расширение числа банков, комплексно обслуживающих все типы клиентов.

Эволюция стандартного набора банковских услуг такова, что постепенно под влиянием многих факторов на рынке происходит как рост их объема, так и расширение их состава. Еще несколько лет тому назад отечественные банки не работали с сертификатами, векселями, кредитными карточками, в их профессиональном лексиконе не употреблялись такие понятия, как факторинг, лизинг, опцион, банкомат и др. И это понятно, так как банки работали в условиям централизованной распределительной системы, когда ряд услуг был просто не нужен. Рынок предъявил новые требования к работе: банки оказались вынужденными осваивать новейшие операции, в которых заинтересован их клиент.

Постепенно новейшие технологии, новые операции становятся достоянием банков. Кроме традиционных банковских операций они начинают предоставлять более широкий набор своих услуг. В целом можно сказать, что в банковском секторе экономики наметилась тенденция к универсальной деятельности, универсализации банковских услуг.

Наряду с банками предложение банковских услуг на рынке осуществляют различные финансово-кредитные институты, но основными действующими лицами на рынке банковских услуг выступают коммерческие банки, в особенности банки-лидеры, цели функционирования которых определяются, прежде всего, с позиции их доходности и ликвидности.

В своей работе я рассмотрю комплекс услуг, предоставляемый сегодня белорусскими коммерческими банками, остановив свое внимание на таком виде услуг, как лизинг.

Понимание важности развития новейших услуг коммерческих банков в финансовой системе страны послужило стимулом для выбора данной темы.

В связи с этим целью данной работы является изучение существующих операций банков, более подробное изучение лизинговых услуг, историю их появления и развития, классификацию, преимущества, особенности и перспективы развития.

Объектом исследования является деятельность коммерческих банков Беларуси в области осуществления лизинговых операций

Предметом исследования является банковская система.

В соответствии с объектом, предметом и целью исследования были поставлены следующие задачи: 1. изучить теоретические аспекты вопроса;

2. определить роль и место лизинга в линейке современных банковских продуктов и выделить их основные виды;

3. сформулировать принципиальные преимущества лизинга перед другими формами краткосрочного финансирования;

5. обозначить тенденции развития данных операций.

Работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы и приложений.

Во введении обоснована актуальность темы исследования, охарактеризована цель, объект, предмет, задачи исследования.

В первой главе «Возникновение лизинговых операций банков» представлены основные понятия, история развития лизинга, охарактеризованы основные операции коммерческих банков.

Во второй главе более подробно рассмотрены особенности лизинга, основные виды и преимущества этих операций.

В третьей главе раскрыты проблемы лизинга на современном этапе и перспективы его развития.

В заключении обобщены результаты исследований, изложены основные выводы, отвечающие задачам, которые были поставлены во введении работы.

В процессе написании работы была использована теоретическая литература, монографии, статьи, публикации, отечественных и зарубежных авторов в области осуществления операций коммерческих банков, статистические данные.