Інтеграція України у світовий економічний простір та необхідність створення національної системи протидії легалізації кримінальних доходів. Основні заходи протидії фінансовим злочинам, що загрожують національній безпеці та конституційному ладу держави.
Якщо країни застосовують пороговий підхід, предикатні правопорушення мають принаймні включати в себе всі правопорушення, які вважаються значними відповідно до їхнього національного законодавства, або включати в себе правопорушення, які караються максимальним покаранням у вигляді позбавлення волі строком більш ніж один рік або для тих країн, які мають мінімальний поріг для правопорушень, встановлений в їхній правовій системі, предикатні правопорушення мають включати в себе всі правопорушення, що караються мінімальним покаранням у вигляді позбавлення волі більш ніж на шість місяців. Предикатними правопорушеннями для цілей відмивання грошей має вважатися також таке діяння, що мало місце в іншій країні, яке є правопорушенням в такій країні, і яке б вважалося предикатним правопорушенням, якщо б воно мало місце в країні. Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, посідає важливе місце в злочинній діяльності. В Україні легалізацією грошей, одержаних злочинним шляхом, відповідно до Закону України „Про банки і банківську діяльність" від 07.12.2000 р. вважається внесення на рахунки банку грошей чи іншого майна, здобутих із порушенням вимог законодавства України, або переказ таких грошей чи майна через банківську систему України з метою приховування джерел їх походження чи створення видимості їх легальності. Стаття 209 Кримінального кодексу України визначає, що легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, - це процес фінансової операції чи укладення угоди з коштами або іншим майном, одержаними внаслідок скоєння суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також вчинення дій, спрямованих на приховування чи маскування незаконного походження таких коштів або іншого майна чи володіння ними, прав на такі кошти або майно, джерела їх походження, місцезнаходження, переміщення, а також набуття, володіння або використання коштів чи іншого майна, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів.
Список литературы
легалізація кримінальний злочин фінансовий
1. Конвенція Організації Обєднаних Націй про боротьбу проти незаконного обігу наркотичних засобів і психотропних речовин від 20 грудня 1988 року / дата набуття чинності для України: 27.11.91 р.
2. Конвенція Організації Обєднаних Націй проти транснаціональної організованої злочинності : Прийнята резолюцією 55/25 Генеральної Асамблеї від 15 листопада 2000 року
3. Конвенція про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом (переклад з англійської мови Є.М. Вишневського) / Конвенція ратифікована із заявами і застереженнями: 17.12.97 р.
4. Міжнародна Конвенція про боротьбу з фінансуванням терроризму / Конвенція ратифікована: 12.09.2002 р.
5. Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню терроризму: Закон України від 28.11.2002 № 249-IV (Редакція від 17.01.2012) // Офіційний сайт Верховної Ради України. -
6. Про затвердження Порядку прийняття Державним комітетом фінансового моніторингу України рішення про зупинення фінансових операцій: Держфінмоніторинг України; Наказ від 28.09.2010 № 172 // Офіційний сайт Верховної Ради України. -
7. Борисов В. I. Відповідність кримінальної відповідальності за легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, міжнародним договорам України / Борисов В. I.- X. : Кроссроут, 2006. - С 94-97.
8. Боротьба з „відмиванням" грошей. Міжнародний досвід і уроки для Росії : аналітична записка МВС РФ від 12.09.2000 р.
9. Дорош Л. В. Відповідальність за злочини у сфері господарської діяльності / Л. В. Дорош, О. I. Перепелиця. - X. : Кроссроут. - 2006. - С 98-102.
10. Дудоров О. „Брудні" кошти під забороною кримінального законодавства / О. Дудоров // Підприємництво, господарство і право. - 2002. - № 4. - С. 120-121.
11. Економічна безпека : навч. посібник / П. В. Мельник, Л. Л. Трангул, Е. М. Лібанова та ін. ; за ред. З. С. Варналія. - К. : Знання, 2009. - 647 с.
12. Енциклопедія банківської справи / [за ред. В. Ющенка]. - К : Атіка, 2001. - 640 с.
13. Каївець О. Україна в контексті відмивання коштів / О. Каївець // Юридичний журнал. - 2004. - № 4. - С. 54-63.
14. Кримінологія : підручник для студентів вищих навч. закладів / [О. М. Джужа, Я. Ю. Кондратьєв, О. Г. Кулик, П. П. Михайленко та ін.]; за заг. ред. О. М. Джужи. - К. : Юрінком Інтер, 2002. - 416 с.
15. Науково-практичний коментар Кримінального кодексу України / [заред. М. I. Мельника, М. I. Хавронюка]. - 3тє вид., переробл. та доповн. - К. : Атіка, 2004. - 1056 с.
16. Протидія корупційній злочинності в Україні : навч. посібн. / Ю.І. Дмитрик, Д.І. Йосифович, І.В. Красницький, С.І. Мельник, ЄВ. Пряхін, С.В. Якимова / за заг. ред І .В. Красницького. - Львів : Видво Львів. ДУВС, 2010. - 308 с.
17. Сухоруков А.І. Фінансова безпека держави : навч. посібн. / А.І. Сухоруков, О.Д. Ладюк. - К. : Центр навч. літри, 2007. - 192 с.
18. Флейчук М.І. Легалізація економіки та протидія корупції у системі економічної безпеки: теоретичні основи та стратегічні пріоритети в умовах глобалізації / М.І. Флейчук. Львів : Видво "Ахілл", 2008. - 660 с.
Размещено на
Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность своей работы
