Загальнотеоретичні питання ліквідності та платоспроможності комерційного банку. Фінансово-економічна характеристика ПАТ "ОТП Банк". Аналіз статистичної інформації. Розрахунок економічних нормативів регулювання діяльності банку на прикладі ПАТ "ОТП Банк".
Такі фактори, як відсутність достатньої кількості платоспроможних позичальників, альтернативних кредитуванню напрямків інвестування коштів, недостатній рівень довіри населення до банківської системи, ставлять перед українськими банками надзвичайно складні завдання. Важливість ліквідності, як окремого банку, так і всієї банківської системи, продемонструвала фінансова криза, яка сильно ослабила позиції банків України. При цьому не слід забувати, що втрата банком своєї ліквідності може стати причиною втрати коштів або навіть банкрутства значної кількості його клієнтів. Для реалізації поставленої мети в роботі необхідно вирішити наступні задачі: визначити економічну сутність ліквідності та платоспроможності комерційного банку; розглянути теоретико-методологічні засади щодо управління ліквідністю банків; розкрити механізм існуючих методів управління ліквідністю; на основі використання методу показників ліквідності, в тому числі і обовязкових економічних нормативів; здійснити порівняльний аналіз рівня ліквідності "ОТП Банку" з іншими банками країни; визначити шляхи вдосконалення управління ризиком ліквідності в банку. При написанні дипломної роботи використовувались математичні та статистичні методи аналізу, які дають змогу дослідити систему управління ліквідністю та платоспроможністю та зробити порівняльний аналіз рівня ліквідності комерційного банку з іншими банками.Успіх роботи комерційного банку гарантують три взаємозалежних фактори: Висока прибутковість банківської справи, що створює можливість виплати дивідендів акціонерам банка, збільшення його капіталу, створення необхідних страхових резервів, фонду розвитку та інших. Строкова платоспроможність є основою до складення графіку забезпечення оперативної платоспроможності, який включає в себе поточні вимоги до платежів клієнтів банку та планові операції по запозиченню коштів на між банківському ринку та в Національному банку України. Загальна платоспроможність доповнюється нормативом достатності капіталу, в якому на відміну від нормативу платоспроможності ризики активів враховуються детально за допомогою резервів, створених банком для компенсації ризиків неповернення коштів, вкладених чи переміщених за часом у активи сумнівності повернення. Забезпечення розташування запозичених ресурсів в активні операції зі строками, які дозволяють своєчасно перевести розташовані кошти (повернення кредитів, погашення цінних паперів та інше) в платіжні високоліквідні кошти для повернення їх позичальнику (клієнту банка) на його вимогу чи згідно договірних строків. Банківська ліквідність залежить від структури та стабільності депозитної бази банку, достатності капіталу, якості активів, фінансового стану позичальників, репутації банку, яка впливає на здатність швидкого запозичення коштів на ринку.ПАТ «ОТП Банк» має генеральну ліцензію НБУ на проведення валютних операцій та здійснює весь спектр банківських послуг, які є на ринку, з обслуговування корпоративних та приватних клієнтів відповідно до міжнародних стандартів. Аналіз буде проведено в розрізі власного капіталу, активів, зобовязань та чистого прибутку ПАТ "ОТП Банк" має наступний рейтинг серед банків України (Табл. 1.1) [48, 50]. Банк Станом на 01.01.2009 Станом на 01.01.2010 Відхилення Станом на 01.01.2011 Відхилення сума, млн. грн. питома вага (%) сума, млн. грн. питома вага (%) абсолют. в пит. вазі (%) сума, млн. грн. питома вага (%) абсолют. в пит вазі (%) Як свідчать дані таблиці 1.1, за результатами 2011 року ПАТ «ОТП Банк» займає одинадцяте місце за обсягом власного капіталу, який станом на 01.01.2011 року складає 2839,9 млн. грн. або 3,3% сукупного капіталу банків першої групи. Дані таблиці 1.2 свідчать, що по результатах 2011 року за обсягом активів ПАТ "ОТП Банк" знаходиться на восьмому місці серед банків України і питома вага даного показника банку в сукупних активах банків першої групи знаходиться на рівні 4,8 % станом на 01.01.2011 р.Це свідчить про те, що знижується можливість банку повернути залучені кошти у разі неповернення кредитів; показник достатності капіталу за показником надмірності має тенденцію до збільшення за аналізований період, що свідчить про підвищення ступеня забезпеченості діяльності банку власним капіталом для покриття можливих збитків; коефіцієнт захищеності капіталу до кінця аналізованого періоду збільшився до 0,66. Динаміка за аналізований період свідчить про підвищення захищеності капіталу банку від ризику та інфляції за рахунок вкладень коштів у нерухомість та цінності; рентабельність активів відзначена збільшенням, що свідчить про підвищення здатності банку забезпечувати достатній обсяг прибутку по відношенню до активів банку. Регулятивний капітал є одним з найважливіших показників діяльності банків, основним призначенням якого є покриття негативних наслідків різноманітних ризиків, які банки беруть на себе в процесі своєї діяльності, та забезпечення захисту вкладів, фінансової стійкості й стабільної діяльності банків. Аналіз платоспроможності банку обєдну
План
Зміст
Вступ
Розділ 1. Сутність ліквідності та платоспроможності комерційного банку та економічна характеристика банку.
1.1 Загальнотеоретичні питання ліквідності та платоспроможності комерційного банку.
