Кредитование малого бизнеса на примере АО "Народный Банк Казахстана" - Дипломная работа

На опыте зарубежных стран видно, что малый бизнес является основой экономического развития страны и составляет основную часть валового внутреннего продукта. С первых дней существования молодого независимого Казахстана малому бизнесу отводится одна из ведущих ролей в формировании его рыночной экономики, а поддержка и развитие малого предпринимательства законодательно признаны приоритетной сферой государственной экономической политики. Малые предприятия призваны значительно и без существенных капитальных вложений расширять производство потребительских товаров и услуг, помочь выравниванию условий жизни населения; вовлечь в производство трудовые, материальные и финансовые ресурсы; ускорить демонополизацию производства, развитие конкуренции; послужить базой формирования массового слоя собственников как основы среднего класса общества, гаранта его стабильности; послужить источником ощутимых бюджетных поступлений и устойчивого экономического роста. Малый бизнес только начинает набирать обороты в своем развитии и становлении. В журналах «Рынок ценных бумаг Казахстана», «Банки Казахстана», «Финансы и кредит» представлены интересные работы преподавателя КАЗЭУ им.Т.Рыскулова, К.Балхыбековой, главного специалиста АО «Фонд развития малого предпринимательства» Ибрагимовой Л., профессора Токсановой А.Н периодических изданиях «Казахстанская правда», «Панорама» освящаются последние новости, касающиеся темы банковского кредитования, в частности кредитования малого бизнеса.Благодаря кредиту она переходит к другому субъекту, испытывающему временную потребность в дополнительных средствах, и продолжает функционировать в рамках процесса воспроизводства. Заемщик - это сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательство возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за пользование ссудой. Если предприятие получает в банке ссуду, последний является кредитором, а первое - заемщиком. Если предприятие хранит деньги в банке, то кредитор - предприятие, а заемщик - банк. Особенности развития и современное состояние системы поддержки и кредитования субъектов малого предпринимательства выявляются в том, что - малое предприятие обеспечивает потребности рынка в тех товарах и услугах, которые средним и крупным фирмам производить и оказывать нецелесообразно по экономическим и иным причинам, например изза ограниченных потребностей местных рынков; более высокая оборачиваемость капитала; малые предприятия часто проявляют себя как новаторы;Как выяснилось, будущее кредитования малого бизнеса напрямую связано с мировым экономическим и финансовым кризисом, который отразился и на кредиторах, и на заемщиках. Стоит отметить, что зарубежный опыт кредитования малого бизнеса позволяет иностранным инвесторам устанавливать процентные ставки на кредиты значительно меньше, чем ставки отечественных банков. Малый бизнес быстрее адаптируется, перестраивается, что наглядно и доказала история развития малого бизнеса. Льготное кредитование малого бизнеса со стороны государственных органов финансирования включает в себя следующие направления: - кредитование малых и средних предприятий, ориентированных на инновационную деятельность; Рассмотрим на рисунке 2.1 уровень собственного капитала АО «Народный банк» за 2010-2012 гг. кредитование малый бизнес банкИ что особенно важно, его деятельность инициирует изобретательскую и инновационную деятельность, основные идеи и изобретения чаще поступают от малых, нежели от крупных предприятий. Численность работающих юридических лиц составило 732025человек; индивидуальных предпринимателей - 754899 человек; численность занятых в крестьянских хозяйствах составляет - 413459 человек. В строительстве зарегистрированы - 18460 субъект, с численностью работающих 142415 человек, по операциям с недвижимым имуществом - 34482 субъекта, с численностью работающих - 60024 человек, в промышленной деятельности - 18790 субъекта, с численностью работающих - 125536 человек. Выпуск продукции субъектами малого предпринимательства за январь - декабрь 2011 года составил 2868174 млн. тенге, в том числе в сфере строительства - 378317 млн. тенге, в сфере торговли, по ремонту автомобилей, бытовых изделий и предметов личного пользования - 782346 млн. тенге, в промышленности - 233746 млн. тенге, операций с недвижимым имуществом - 108240 млн. тенге. Для того, чтобы наглядно рассмотреть динамику развития малого бизнеса в Республике Казахстан за последнее время, проанализируем статистические данные о развитии малого бизнеса, отображенные на таблице 2.6.Несколько лет назад была значительно упрощена процедура регистрации частных предпринимателей, создан фонд содействия малому бизнесу, но, к сожалению, данных мер явно недостаточно. Фонд содействия малому бизнесу в Казахстане ориентирован преимущественно на оказания консультационной поддержки, финансовая помощь фонда направлена в большей степени производственным малым предприятиям. Местные банки, являясь агентами финансовых институтов, монополизируют право предоставления кредитов, лобб

Содержание

Введение

1. Теоретические основы кредитования малого бизнеса

1.1 Необходимость и сущность кредитования

1.2 Роль кредитования в развитии малого бизнеса

1.3 Зарубежный опыт развития кредитования малого бизнеса

2. Анализ развития системы кредитования малого бизнеса в Республике Казахстан на примере АО «Народный Банк Казахстана»

2.1 Характеристика банка и финансово-экономическая деятельность АО «Народный Банк Казахстана» за период с 2010-2012гг

2.2 Оценка кредитования малого бизнеса в АО «Народный Банк Казахстана»

2.3 Анализ развития кредитования малого бизнеса в Республики Казахстан

3. Совершенствование системы кредитования в Республике Казахстан

3.1 Проблемы кредитования малого бизнеса в Республике Казахстан

3.2 Перспективы развития кредитования малого бизнеса в Республике Казахстан

3.3 Пути совершенствования кредитования малого бизнеса АО «Народный Банк Казахстана»

Заключение

Список использованных источников

Приложение А «Организационная структура АО «Народный банк Казахстана»»

Приложение Б «Консолидированный Бухгалтерский баланс АО «Народный Банк Казахстана» по состоянию на 2010 - 2012 гг.»

Приложение В «Отчет о прибылях и убытках АО «Народный Банк Казахстана» по состоянию на 2010 - 2012гг.»

Графическая часть

Наличие развитого сектора малого бизнеса является обязательным условием успешного функционирования национальной экономики. Владельцы малых предприятий составляют основу среднего класса общества, который служит гарантом стабильного развития государства.

Тема данной дипломной работы актуальна, т.к. развитие малого бизнеса в наше время происходит ускоренными темпами и в связи с этим кредитование малого бизнеса является перспективным направлением банковского кредитования благодаря большому спросу предпринимателей.

Особую актуальность приобретают проблемы развития малого бизнеса. Как сказал Глава государства Н.А. Назарбаев: «Малый бизнес это жизнь или смерть государства». На опыте зарубежных стран видно, что малый бизнес является основой экономического развития страны и составляет основную часть валового внутреннего продукта.

С первых дней существования молодого независимого Казахстана малому бизнесу отводится одна из ведущих ролей в формировании его рыночной экономики, а поддержка и развитие малого предпринимательства законодательно признаны приоритетной сферой государственной экономической политики.

За годы рыночных реформ в Казахстане, предпринимательский сектор занял свое заметное место в обществе. Достигнута главная стратегическая цель - государством созданы необходимые условия для развития малого предпринимательства. Малые предприятия призваны значительно и без существенных капитальных вложений расширять производство потребительских товаров и услуг, помочь выравниванию условий жизни населения; вовлечь в производство трудовые, материальные и финансовые ресурсы; ускорить демонополизацию производства, развитие конкуренции; послужить базой формирования массового слоя собственников как основы среднего класса общества, гаранта его стабильности; послужить источником ощутимых бюджетных поступлений и устойчивого экономического роста. Возможность заниматься предпринимательством стало реальной и неотъемлемой частью жизни граждан республики.

В настоящее время по данным официальной статистики в Казахстане доля действующих субъектов малого предпринимательства в общем количестве субъектов рынка составляет 87%, а в некоторых отраслях значительно больше.

Малый бизнес только начинает набирать обороты в своем развитии и становлении.

Теоретической основой дипломной работы явились труды отечественных и зарубежных авторов, посвященные современному кредитованию малого и среднего бизнеса.

Вопросы кредитования наиболее полно освящены в учебных пособиях российских авторов: «Банковское дело» под редакцией О.И. Лаврушина и учебного пособия под таким же названием под редакцией Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса стали темой научных интересов ученых-экономистов различных научных центров России: Азманова Е.Г. «Банковское кредитование малого бизнеса» (Саратов), Завьялова М.П. «Организация кредитования предприятий малого бизнеса коммерческими банками» (Москва), Куликова О.М. «Формы кредитования малого бизнеса» (Саратов). Теории и практике кредитования малого бизнеса посвящены работы Шмыревой А.И. (Новосибирск), Черненко В.А.(С.-Петербург). Различные вопросы кредитования малого предпринимательства нашли отражение в журнальных статьях: Мурычев А.В. «Корпоративное управление в банках и кредитование малого предпринимательства» («Вопросы экономики»), Фомина С.И. «Финансово-кредитная поддержка объектов малого предпринимательства» («Деньги и кредит»). Бояренков А.В. в своей работе «Кредитование предприятий в современных условиях» отмечает: «Потребности реального сектора экономики в инвестициях для расширения капитальных вложений и прироста оборотных средств требуют создания эффективной кредитной системы, ее совершенствования. Банковское кредитование способствует оживлению экономики и ее конкурентоспособности».

Внимательного изучения и критического анализа заслуживает зарубежный опыт становления и развития малого предпринимательства. В зарубежных странах малые предприятия расцениваются как один из основных рычагов экономики. Вопросам финансовой поддержки данного сектора посвящены работы Патрика Хонохана «Мера доступности микрокредитования», группы ученых университетов Канады «Финансирование малого бизнеса». В ежегодном докладе Всемирного банка проведено исследование развития предпринимательства. Большая глава доклада посвящена вопросам кредита и кредитования в разных странах.

В таблице показателей в данном докладе имеются также материалы по Республике Казахстан. Рассматриваемая тема очень широко представлена на страницах казахстанских газет и журналов. Нурсеит Н., докторант института экономики Министерства образования и науки РК, достаточно полно рассмотрел состояние развития и кредитования малого бизнеса в Казахстане. В журналах «Рынок ценных бумаг Казахстана», «Банки Казахстана», «Финансы и кредит» представлены интересные работы преподавателя КАЗЭУ им.Т.Рыскулова, К.Балхыбековой, главного специалиста АО «Фонд развития малого предпринимательства» Ибрагимовой Л., профессора Токсановой А.Н периодических изданиях «Казахстанская правда», «Панорама» освящаются последние новости, касающиеся темы банковского кредитования, в частности кредитования малого бизнеса.

Для решения поставленных в работе задач применялся диалектический метод, метод системного анализа, использовались законы Республики Казахстан, инструкции и положения Национального Банка РК и АО «Народный Банк Казахстана», статистические данные, характеризующие развитие малого бизнеса.

Исследование по развитию кредитования малого бизнеса в АО «Народный Банк Казахстана» происходило благодаря практическим применениям в отделе продаж малому бизнесу в данном банке.

Предмет исследования - кредитование малого бизнеса банками второго уровня и пути его совершенствования.

Объект исследования - АО «Народный Банк Казахстана».

Целью данной работы является разработка основных положений и практические рекомендации по совершенствованию кредитования субъектов малого бизнеса.

Цель исследования достигается путем решения следующих основных задач: - дать понятие необходимости и сущности кредитования;

- изучить сущность и значение кредитования малого бизнеса;

- провести оценку финансового состояния исследуемого банка;

- проанализировать специфику кредитования малого бизнеса в АО «Народный банк Казахстана» и рассмотреть объемы кредитования малого бизнеса;

- выявить проблемы развития малого бизнеса в Казахстане;

- разработать предложения по совершенствованию схем кредитной поддержки малого бизнеса в АО «Народный Банк Казахстана».

Структура работы состоит из введения, трех глав и заключения.

Во введении обоснована актуальность темы дипломной работы, определены цель и задачи, дана краткая характеристика работы.

В первой главе определена необходимость и сущность кредитования, роль кредитования в развитии малого бизнеса в целом по Казахстану.

Во второй главе рассмотрены вопросы осуществления кредитования малого бизнеса на основе работы АО «Народный банк Казахстана» по результатам прохождения преддипломной практики.

В третьей главе дана попытка на основе изученных исследовательских работ показать некоторые пути совершенствования кредитования субъектов малого бизнеса в Казахстане.

Заключение содержит краткие выводы по результатам дипломной работы, итоги о проделанной работе, рассмотрения рекомендаций и предложений по конкретному использованию результатов.

1. Теоретические основы кредитования малого и среднего бизнеса