Анализ действующей системы определения кредитоспособности и платежеспособности клиентов банка. Характеристика и оценка финансовой политики ЗАО "ББМБ". Совершенствование методики оценки возникающих рисков при совершении кредитных и залоговых операций.
При низкой оригинальности работы "Кредитоспособность кредитополучателей, ее роль в организации кредитных отношений", Вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100%
Кредитоспособность как важная характеристика кредитополучателя 1.2 Методика анализа и оценки кредитоспособности клиентаСледовательно, банку при решении вопроса о предоставлении кредита достаточно убедиться в его кредитоспособности и не обязательно рассматривать вопрос в более широком аспекте (хотя из соотношений понятий ясно, что если клиент платежеспособен, то это включает и его кредитоспособность). По данному определению, кредитоспособность - это прогнозная, перспективная платежеспособность кредитополучателя, оценка которой должна охватывать предполагаемый период пользования кредитом. Ключевыми этапами оценки кредитоспособности являются финансовый (количественный) анализ, когда рассчитываются коэффициенты, характеризующие финансово-экономическое состояние предприятия, и нефинансовый анализ, основанный на использовании различных характеристик клиента: уровень менеджмента, надежность деловых партнеров, конкурентная среда, опыт работы на рынке, состав акционеров и др. Оценивается опыт кредитования, своевременность расчетов по полученным ранее кредитам; информация об участии предприятия в судебных процессах, арбитражах, о выдвинутых против него обвинениях, наличии наложенных штрафов и другая полезная информация, касающаяся клиента; качество управления предприятием; состав руководства предприятия, должности, полномочия, репутация в деловом мире, компетентность и ответственность, стаж работы, доля в уставном капитале предприятия, сфера деловой активности кредитополучателя; определяется основной род деятельности предприятия, виды выпускаемой продукции, поставщики/покупатели, конкуренты, оценивается состояние конъюнктуры рынка, в котором работает данное предприятие, рабочая сила предприятия: количество, квалификация [13, с. Экономический анализ проекта или оценка предлагаемого для кредитования проекта осуществляется на основании бизнес-плана и технико-экономического обоснования кредита и включает в себя следующие аспекты: - технический анализ - оценка жизнеспособности бизнес-плана с технической и инжиниринговой стороны (предполагает изучение цели проекта, размера кредита, предлагаемых объемов производств, графика реализации проекта с выделением мероприятий его осуществления, а также изучение оценки предприятием сильных и слабых сторон проекта, возможностей и рисков);Исследование, проведенное по теме курсовой работы, позволило сформулировать ряд выводов и предложений. Итак, под кредитоспособностью клиента банка понимают способность кредитополучателя полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам). Основными причинами такого многообразия являются: различная степень доверия к количественным и качественным способам оценки факторов кредитоспособности; особенности индивидуальной культуры кредитования и исторически сложившейся практики оценки кредитоспособности; многообразие факторов, влияющих на уровень кредитоспособности. Ключевыми этапами оценки кредитоспособности являются финансовый (количественный) анализ, когда рассчитываются коэффициенты, характеризующие финансово-экономическое состояние предприятия, и нефинансовый анализ, основанный на использовании различных характеристик клиента: уровень менеджмента, надежность деловых партнеров, конкурентная среда, опыт работы на рынке, состав акционеров и др. Кредитоспособность заявителя определяется кредитной службой подразделения Банка на комплексной основе по результатам изучения кредитной истории клиента; текущего финансового состояния; достаточности денежных средств у заявителя для его нормального функционирования, обеспечения исполнения обязательств перед кредиторами, в том числе перед Банком в период пользования испрашиваемым кредитом.
Введение
1. Кредитоспособность как важная характеристика кредитополучателя
1.1 Понятие кредитоспособности кредитополучателя
1.2 Методика анализа и оценки кредитоспособности клиента
2. Оценка и анализ кредитоспособности клиентов ЗАО «ББМБ»
2.1 Кредитная политика ЗАО «ББМБ»
2.2 Порядок оценки кредитоспособности заявителя в ЗАО «ББМБ»
3. Совершенствование методики оценки кредитоспособности клиента с целью снижения кредитного риска
Вывод
Исследование, проведенное по теме курсовой работы, позволило сформулировать ряд выводов и предложений.
Итак, под кредитоспособностью клиента банка понимают способность кредитополучателя полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам).
В мировой банковской практике кредитоспособность клиента является одним из основных объектов оценки при определении целесообразности осуществления кредитной сделки. Вместе с тем до сих пор практически не существует единой стандартизированной системы оценки кредитоспособности. Банки разных стран используют различные системы анализа кредитоспособности клиента. Основными причинами такого многообразия являются: различная степень доверия к количественным и качественным способам оценки факторов кредитоспособности; особенности индивидуальной культуры кредитования и исторически сложившейся практики оценки кредитоспособности; многообразие факторов, влияющих на уровень кредитоспособности.
Как выяснилось, анализ кредитоспособности кредитополучателя включает в себя несколько этапов: нефинансовый анализ предприятия; экономический анализ проекта; финансовый анализ предприятия.
Ключевыми этапами оценки кредитоспособности являются финансовый (количественный) анализ, когда рассчитываются коэффициенты, характеризующие финансово-экономическое состояние предприятия, и нефинансовый анализ, основанный на использовании различных характеристик клиента: уровень менеджмента, надежность деловых партнеров, конкурентная среда, опыт работы на рынке, состав акционеров и др.
Как правило, показатели кредитоспособности подразделяются: на показатели ликвидности; характеризующие финансовое положение; деловой активности (оборачиваемости активов); рентабельности (результативности деятельности) предприятия.
В банковской практике Республики Беларусь с учетом мирового опыта у каждого банка имеются, как правило, собственные разработки и требования для оценки кредитоспособности кредитополучателей. В соответствии с ними используются различные системы показателей, методики их расчета, для одних и тех же показателей могут устанавливаться различные нормативные значения, по-разному решаются вопросы по отнесению потенциальных кредитополучателей к тому или иному классу кредитоспособности в зависимости от уровня тех или иных показателей.
В ходе проведенного исследования особенностей оценки и анализа кредитоспособности клиентов ЗАО «ББМБ» было выявлено следующее.
Кредитоспособность заявителя определяется кредитной службой подразделения Банка на комплексной основе по результатам изучения кредитной истории клиента; текущего финансового состояния; достаточности денежных средств у заявителя для его нормального функционирования, обеспечения исполнения обязательств перед кредиторами, в том числе перед Банком в период пользования испрашиваемым кредитом.
В ходе оценки кредитоспособности кредитополучателя Банком используется кредитный рейтинг клиента, определение которого осуществляется путем оценки по бальной шкале количественных и качественных показателей деятельности клиента с применением весового показателя оценки общей платежеспособности клиента.
Предлагаемые в настоящей работе методические подходы к оценке и регулированию рисков при кредитовании субъектов хозяйствования на различных иерархических уровнях определения их кредитоспособности, выделение классов функциональных состояний, отражающих на количественном и качественном уровнях различные типы кредитоспособности, позволят получить своевременную и объективную информацию о клиенте и характере экзогенного воздействия на него различных факторов и на этой основе повысить эффективность управленческих решений по управлению рисками.
Результаты исследований подтверждают адекватность предлагаемых концептуальных и методических подходов к оценке рисков при проведении кредитных операций как субъектов хозяйствования, так и других кредитополучателей. Их использование дает возможность на количественном уровне дифференцировать факторы профессиональной среды, финансового состояния кредитора, адаптационной надежности заемщика по степени влияния на его кредитоспособность.
Список литературы
Введение
Успешное функционирование кредитно-финансовой организации и кредитной системы страны в целом зависит от реализации грамотной и объективной системы оценки возникающих рисков при совершении кредитных операций. Снижению кредитного риска во многом способствует его выявление и интерпретация на стадии оценки кредитоспособности кредитополучателей.
Знание кредитоспособности заемщика до установления с ним кредитных отношений приобретает важное значение для всех кредиторов: банков, акционеров, предприятий-партнеров. Организация кредитных отношений между кредиторами и предприятиями на основе изучения кредитоспособности последних, уменьшает риск потерь, связанных с возможностью возникновения финансовых прорывов у предприятий и вызываемых ими срывов договоров и неплатежей. Не менее важно определение кредитоспособности для самого предприятия, так как кредитоспособность включает определение платежеспособности и долговременной финансовой устойчивости на основе всей совокупности имеющейся на предприятии информации. Такая оценка необходима для выяснения возможностей предприятия на кредитном рынке, выработки тактических и стратегических решений по обеспечению финансовыми ресурсами дальнейшего развития предприятия.
В настоящее время ощущается острая практическая необходимость в исследовании кредитоспособности кредитополучателей, ее особенностей, в совершенствовании методики ее определения как необходимого условия эффективного функционирования банковского сектора экономики. Все это придает проблеме кредитоспособности особую актуальность.
Недостаточная эффективность менеджмента и отсутствие действенных систем поддержки принятия решений в кредитных организациях в условиях усиления конкуренции на рынке банковских продуктов приводят к увеличению рисков и, соответственно, к снижению рентабельности банковских операций. Актуальность указанной проблемы подчеркнута в Концепции развития банковской системы Республики Беларусь на 2011-2015 годы, где повышение эффективности функционирования и совершенствование корпоративного управления выделено в качестве одного из основных направлений развития банковской системы.
Основные недостатки оценки кредитоспособности заемщиков связаны с тем, что они основываются на данных отчетности, характеризующих состояние дел в предшествующем периоде. Целесообразно использовать передовой опыт прогнозирования финансового состояния заемщика в предстоящем периоде, с тем, чтобы принимать обоснованное решение о предоставлении кредитов.
При оценке кредитоспособности нужно учитывать предстоящие изменения конъюнктуры, в том числе наличие реальных условий поступления средств заемщику от реализации продукции, принимая во внимание возможность реализации с учетом намечаемого уровня цен и предстоящих изменений платежеспособного спроса на соответствующие виды продукции.
Объектом исследования в данной курсовой работе выбрана кредитоспособность кредитополучателя.
Предметом исследования является оценка и анализ кредитоспособности кредитополучателя.
Целью настоящей работы является анализ действующей системы определения кредитоспособности клиентов ЗАО «Белорусский Банк Малого Бизнеса» и разработка мероприятий по ее совершенствованию.
Для достижения поставленной цели в работе поставлены и последовательно решены следующие задачи: - раскрыто понятие кредитоспособности кредитополучателя;
- рассмотрена методика анализа и оценки кредитоспособности клиента;
- раскрыты особенности кредитной политики ЗАО «ББМБ»;
- изучен порядок оценки кредитоспособности заявителя в ЗАО «ББМБ»;
- предложены направления совершенствования методики оценки кредитоспособности клиента с целью снижения кредитного риска.
Вопросам оценки кредитоспособности кредитополучателей уделяется пристальное внимание как со стороны банковских работников, так и ученых, в числе которых выделяются труды Г.И. Кравцовой, В.А. Ковалева, Е. Драсиковой, М. Запольского, О. Купчиновой и др. В ходе написания данной курсовой работы автор опирался на теоретические и методологические подходы данных ученых к исследованию проблем оценки кредитоспособности заемщиков.1. Авраменко, А.И. Банковское дело: учеб. пособие / А.И. Авраменко, В.И.Тарасов. - Минск: Акад. МВД Республики Беларусь. - 2005. - 172 с.
2. Банковский кодекс Республики Беларусь: кодекс Респ. Беларусь, 17 июл. 2006 г., № 145-З // Эталон - Беларусь [Электронный ресурс] / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2006. - Дата доступа: 25.08.2011 г.
3. Драсикова, Е. Оценка кредитного риска в филиалах банка / Е. Драсикова // Банковский вестник. - 2007. - №7. - С. 39-41.
4. Желиба, Б.Н. Деньги, кредит, банки: учеб-метод комплекс для студентов экономических специальностей / Б.Н. Желиба, И.Н. Кохнович. - Минск: Изд-во МИУ, 2005. - 244 с.
5. Запольский, М. Оценка рисков при кредитовании интегрированных формирований / М. Запольский, Т. Моисеева // Банковский вестник. - 2008. - №10. - С. 31-35.
6. Ковалев, В.А. О кредитоспособности заемщика / В.А. Ковалев // Деньги и кредит. - 2008. - №1. - С. 56-59.
7. Кравцова, Г.И. Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, О.В. Купчинова. - 3-е изд., перераб. и доп. - Минск: БГЭУ, 2007. - 478 с.
8. Купчинова, О. Трансформация принципов банковского кредитования / О. Купчинова // Банковский вестник. - 2007. - №10. - С. 18-24.
9. Лаврушина, О.И. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушина. - М., 2000. - 397 с.
10. Лаврушина, О.И. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие / О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 458 с.
11. Методика определения ЗАО «ББМБ» кредитного рейтинга клиентов. - Минск: ЗАО «ББМБ», 2010. - 25 с.
12. Порядок кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в ЗАО «ББМБ». - Минск: ЗАО «ББМБ», 2010. - 23 с.
13. Пупликов, С.И. Банковские операции: учеб. пособие / С.И. Пупликов, М.А, Коноплицкая, С.С. Шмарловская и др. - Минск: Вышэйшая школа, 2003. - 351 с.
