Кредитные риски и способы их снижения - Курсовая работа

Кредитные риски являются наиболее частой причиной банкротство банков, в связи с чем все регулирующие органы устанавливают стандарты по управлению кредитными рисками то есть опасность, что дебитор не сможет осуществить процентные платежи или выплатить основную сумму кредита в соответствии с условиями, указанными в кредитном соглашении, является неотъемлемой частью банковской деятельности. Кредитные риски означают, что платежи могут быть задержаны или вообще не выплачены, что в свою очередь может привести к проблемам в движении денежных средств и неблагоприятно отразиться на ликвидности банка. Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Конкретные меры по управлению кредитными рисками обычно включают три вида директив: Первый вид - это директивы - направленные на ограничение или уменьшение кредитных рисков, например определяющие концентрацию и размер кредитов, кредитования связанных с банком лиц или превышение лимитов. Сюда входит анализ вероятности погашения портфеля кредитов и прочих кредитных инструментов, включая начисление и не выплаченные проценты, которые подвергают банк кредитному риску.Следовательно, для банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, а предвидение и снижение его до минимального уровня. Риск присутствует в любой операции, только он может быть разных масштабов и по-разному "смягчаться", компенсироваться. Было бы в высшей степени наивным искать варианты осуществления банковских операций, которые бы полностью исключили риск и заранее гарантировали бы определенный финансовый результат.Согласно к утверждению, что каждый банк, стараются минимизировать риск и максимизировать прибыль. Оптимально соотношение уровней риска и ожидаемой прибыли различно и зависит от ряда объективных и субъективных факторов. К внешним относятся риски, которые возникают во внешнем относительно банка средне и непосредственно не зависят от его деятельности. Заемщик получая займы по фиксированной ставке, он подвергается риску изза падения ставок, а в случае займа по свободно колеблющейся ставке он подвергается риску изза их увеличения. Кредитный риск, или риск не возврата долга, в одинаковой степени относятся как к банкам, так и к их клиентам, риск урегулировании и поставок обусловлен невыполнением по каким-то причинам договорных отношений, риск, который связан с трансформацией видов ресурсов (чаще всего по сроку), и риск форс-мажорных обстоятельств.Не смотря на далеко не выдающиеся качество обслуживания в большинстве отделений (за исключением услуг для VIP-клиентов), банк лидирует не только по размеру активов, но и по количеству расчетных счетов юридических лиц (свыше 1,5 миллионов). Реализуемая Сбербанком России политика по управлению кредитными рисками направлена на повышение конкурентных преимуществ Сбербанка России за счет расширения круга контрагентов и перечня предоставляемых кредитных продуктов, реализации системного подхода к управлению кредитными рисками, в том числе обеспечивающих сохранение или снижение уровня реализованных кредитных рисков, оптимизации отраслевой, региональной и продуктовой структуры кредитных портфелей. Банк применяет следующие основные методы управления кредитными рисками: 1. Оценка кредитного риска проводится в целом по Банку и по отдельным портфелям активов, подверженных кредитному риску, а также в разрезе индивидуальных кредитных рисков отдельных контрагентов и групп контрагентов, стран, географических регионов, отраслей хозяйства/видов экономической деятельности. Системы внутренних кредитных рейтингов предусматривают отнесение контрагентов к определенным категориям кредитного риска в зависимости от оценки внешних и внутренних факторов кредитного риска и степени их влияния на способность контрагента обслуживать и погашать принятые обязательства.Для получения кредита заемщик предоставляет в банк кредитную заявку. Заявка на получения кредита с указанием его целевого назначения, суммы, сроков использования, формы обеспечения, юридического и почтового адреса заемщика, его платежных реквизитов подписывается руководителем и главным бухгалтером и скрепляется печатью заемщика. В зависимости от формы предоставляемого кредита должны предоставляться следующие документы: По межбанковскому кредиту - нотариально удостоверенные копии устава и лицензии на совершение банковских операций, выданной Центральным Банком РФ; карточка с образцами подписей и оттиском печати; годовой отчет и баланс на последнюю отчетную дату или на день обращения за кредитом с остатком по внебалансовым счетам; расчет обязательных экономических нормативов деятельности банков; справку аудиторской проверки. По кредиту, предоставляемому юридическим лицам - нотариально заверенная копия учредительного договора; нотариально заверенная копия устава; документ о государственной регистрации; разрешение на занятие хозяйственной деятельностью с указанием срока функционирования; карточка с образцами подписей и оттиском печати; годовой отчет, бухгалтер

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические аспекты управления кредитным риском

1.1 Сущность и содержания кредитного риска

1.2 Виды риска в банковской деятельности

Глава 2. Анализ управления кредитным риском на примере ОАО "Сбербанк"

2.1 Краткая характеристика ОАО "Сбербанк"

2.2 Методы управления кредитным риском в ОАО "Сбербанке"

Глава 3. Направления совершенствования организации управления кредитным риском

3.1 Применение оптимальной кредитной политики, как основа управления кредитным риском

3.2 Мероприятия по снижению кредитного риска

3.3 Страхование банковских рисков

Заключение

Список использованных источников

Кредитные риски являются наиболее частой причиной банкротство банков, в связи с чем все регулирующие органы устанавливают стандарты по управлению кредитными рисками то есть опасность, что дебитор не сможет осуществить процентные платежи или выплатить основную сумму кредита в соответствии с условиями, указанными в кредитном соглашении, является неотъемлемой частью банковской деятельности. Кредитные риски означают, что платежи могут быть задержаны или вообще не выплачены, что в свою очередь может привести к проблемам в движении денежных средств и неблагоприятно отразиться на ликвидности банка.

Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита средств мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и так далее.

В тоже время данные операции связанны с кредитными рисками, которыми подвергаются банки. Не смотря на инновации в секторе финансовых услуг, кредитный риск до сих пор остается основной причиной банковских проблем. Более 80% содержание балансовых отчетов банков посвящено обычно именно этому аспекту управления рисками.

Обычно выделяются три основных вида кредитного риска: 1. Личный или потребительский риск.

2. Корпоративный риск или риск компании.

3. Суверенный или страновой риск.

Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствует о том, что основной причиной явилось низкое качество активов. кредитный банковский риск страхование

Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем.

Конкретные меры по управлению кредитными рисками обычно включают три вида директив: Первый вид - это директивы - направленные на ограничение или уменьшение кредитных рисков, например определяющие концентрацию и размер кредитов, кредитования связанных с банком лиц или превышение лимитов. Второй вид включает директивы по классификации активов. Сюда входит анализ вероятности погашения портфеля кредитов и прочих кредитных инструментов, включая начисление и не выплаченные проценты, которые подвергают банк кредитному риску. Третий вид включает директивы по кредитному резервированию - не только по портфелю кредитов, но также по всем другим активам, которые могут привести к убыткам.

Избежать кредитный риск, позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способность (и готовность) погасить кредит. Выполнения всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции-предоставления кредитов.

Очень важно, чтобы банки предоставляли необходимую информацию контролирующими организациями и другими заинтересованными лицами для того, того чтобы те могли правильно оценить финансовое состояние банков, так как у банков разных стран разные правила классификации кредитов, резервные требования, практика обращения с проблемными кредитами, а так же степень профессионализма банковского руководства.

Цель данной курсовой работы проанализировать и определить виды рисков, выявить проблемы управления рисками, связанные с профессиональной банковской и российской общегосударственной спецификой. Выявить методы совершенствования мероприятий по снижению кредитного риска.

Указанная цель предполагает последовательное решение следующих задач: 1) Проанализировать теорию банковских рисков;

2) Определить виды рисков и их методы управления;

3) Изучить систему банковского кредитного риска, применение методов управления банковским кредитным риском и российской общегосударственной спецификой;

4) Выявить принципы процесса управления кредитными рисками в Сбербанке России;

5) Изучить, основные методы и управления кредитными рисками в Сбербанке России;

6) Выявить методы совершенствования мероприятий по снижению кредитного риска на примере Сбербанка России;

7) Предложить направления совершенствования управлениями кредитными рисками в Сбербанке России.

Предметом исследования является процесс управлениями кредитными рисками в организации кредитной работы.

Объект исследования - кредитные риски Сбербанка Российской Федерации.