Кредитные риски банков, их виды и методы регулирования - Курсовая работа

В современных условиях сфера кредитования продолжает играть определяющую роль на рынке банковских услуг, в этой связи управление кредитными рисками представляет для банков ответственную задачу. Управление кредитным риском осуществляется на всех этапах процесса кредитования и предполагает использование разнообразных способов, с помощью которых происходит рассредоточение риска, его диверсификация, предотвращение, поглощение, перевод, компенсация риска. В управлении кредитным риском важное место занимает совершенствование методов диагностики и контроля кредитных рисков. В качестве предмета исследования выступили экономические отношения, возникающие в анализируемом банке в процессе управления кредитными рисками. Исходя из выбранной цели определились, следующие задачи исследования: - дать общую характеристику и изучить организационную структуру банка на основе которого проводились исследования;Риск понятие многогранное и встречается в обиходе многих общественных и естественных наук. Для того чтобы раскрыть риск как экономическую категорию, необходимо ответить на вопрос: каким образом изучение проблем, связанных с риском в экономической жизни общества, может способствовать разрешению основной политэкономической проблемы, то есть разрешению противоречия между ограниченностью ресурсов и неограниченностью человеческих потребностей? При раскрытии сущности риска важно обратить внимание не столько на борьбу с убытками, которые могут возникнуть в результате совершения тех или иных сделок банков, сколько на деятельность по созданию системы, обеспечивающей реализацию интересов кредиторов и заемщиков. Прежде чем, например, выдавать кредит, банку важно определить, в какой степени это согласуется с его кредитной политикой, с итогами оценки риска (на основании информации, получаемой от клиента в форме анкеты, пакета документов, требуемых для решения вопроса о кредитовании, сведений, имеющихся у банка, получаемых со стороны - от других кредитных учреждений, специальных агентов и служб, из печати). Риск оправданным оказывается тогда, когда деятельность банка, обладающего соответствующими предпосылками, приносит высокие результаты, превышающие затраты на их достижение. кредитный риск банкДанный риск связан с трудностью учета всех факторов, влияющих на платежеспособность заемщика. Этот риск связан с задержкой платежей по кредитам заемщикам из других стран. К числу последних относят: характер действий заемщика, степень риска и степень управляемости риском. Приведенная классификация банковского кредитного риска затрагивает не только наиболее важные вопросы, касающиеся его содержания (критерии: уровень осуществления анализа, сфера возникновения, тип заемщика, характер проявления кредитного риска, характер действий заемщика), но и учитывает некоторые общие аспекты управления риском (критерии: степень риска и степень управляемости им). Риск кредитования (ссудный риск) связан с предоставлением кредита и кредитных продуктов, при которых банк подвергается риску в течение всего срока проведения операции.Краснодарский акционерно-коммерческий банк «ГАЗПРОМБАНК» (акционерное общество) (далее - «Банк»), является акционерным банком, и осуществляет свою деятельность в Российской Федерации с 1990 года. Банк ведет свою деятельность по трем основным направлениям: 1. У банка имеются следующие виды лицензий: - Генеральная лицензия ЦБ РФ на осуществление банковских операций от 24 октября 2014 года №457; Темпы роста в 2015 г. позволили Банку оставаться на лидирующих позициях в банковских рейтингах. АО «ГАЗПРОМБАНК» занял 84 место среди крупнейших банков России по объему чистых активов, по объему задолженности по кредитам, выданным юридическим лицам - 72, по объему задолженности по кредитам, выданным физическим лицам - 64, по объему привлеченных депозитов юридических лиц - 71, по объему привлеченных вкладов физических лиц - 51, по балансовой прибыли - 51 место, против 54 (на 01.01.07г.).Анализ структуры баланса коммерческого банка целесообразно начинать с пассива, отражающего источники собственных и привлеченных средств, поскольку объем и структура пассивов в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, то есть объем и структуру активов. Из таблицы 3 видно, что на протяжении трех отчетных лет сохранялся устойчивый рост пассивов банка. В составе обязательств банка возросли средства кредитных организаций на 182794 тыс. руб. в 2015 г. по сравнению с 2013 г., что связано с увеличением объема привлеченных средств рынка межбанковских кредитов и развитием системы корреспондентских отношений, а, следовательно - с увеличением остатков на корсчетах банков - корреспондентов. Рисунок показывает, что определяющую роль в объеме ресурсов банка играют средства на депозитах клиентов-юридических лиц, а также вклады физических лиц. Подобную структуру ресурсной базы можно считать приближенной к оптимальной, т.к. средства на счетах юридических лиц являются для банка практически бесплатным источником, а активная работа

Содержание

Введение

1. Теоретические аспекты управления банковскими кредитными рисками

1.1 Понятие кредитного риска и его место в системе банковских рисков..

1.2. Особенности управления банковскими кредитными рисками

1.3 Виды кредитных рисков в банковской деятельности

2. Организационно-экономическая характеристика ОАО АКБ «ГАЗПРОМБАНК»

2.1 Общая характеристика и организационная структура Банка

2.2 Анализ ресурсов, активов и эффективности их использования

2.3 Анализ финансовых результатов деятельности Банка

3. Организация управления кредитными рисками в АО «Газпромбанк» и пути ее улучшения

3.1 Современная практика управления кредитными рисками

3.2 Организация процесса кредитования

3.3 Способы минимизации кредитного риска ссудам

Заключение

Список использованных источников

В современных условиях сфера кредитования продолжает играть определяющую роль на рынке банковских услуг, в этой связи управление кредитными рисками представляет для банков ответственную задачу. Управление кредитным риском осуществляется на всех этапах процесса кредитования и предполагает использование разнообразных способов, с помощью которых происходит рассредоточение риска, его диверсификация, предотвращение, поглощение, перевод, компенсация риска. В управлении кредитным риском важное место занимает совершенствование методов диагностики и контроля кредитных рисков. Именно в этом аспекте и заключена актуальность представленной темы.

Объектом исследования является кредитная деятельность АО «ГАЗПРОМБАНК».

В качестве предмета исследования выступили экономические отношения, возникающие в анализируемом банке в процессе управления кредитными рисками.

Цель исследования - изучение механизмов управления кредитными рисками в региональном коммерческом банке.

Исходя из выбранной цели определились, следующие задачи исследования: - дать общую характеристику и изучить организационную структуру банка на основе которого проводились исследования;

- изучить финансовые показатели деятельности анализируемого банка;

- оценить эффективность деятельности банка;

- оценить качество кредитного портфеля анализируемого банка;

- изучить систему оценки кредитоспособности заемщика, как способа управления кредитным риском;

- изучить порядок проведения финансового мониторинга заемщика в период пользования ссудой в анализируемом банке;

Методологическую основу работы составляет системно-функциональный подход и изучению концептуальных основ организации кредитного процесса в современных условиях, в рамках которого использованы следующие методы: экспертные оценки, категориальный анализ, сравнительный анализ, изучение динамических рядов и другие.

Информационной базой исследования являлись нормативно правовые акты законодательной и исполнительной власти Российской Федерации, инструктивные материалы Банка России, публикации статистических и финансово - экономических изданий, статистические и аналитические материалы АО «ГАЗПРОМБАНК», материалы периодической печати.