Кредитные операции коммерческих банков - Лекция

Как продукт деятельности банка кредит представляет собой: сумму денег, предоставляемую банком заемщику на условиях срочности, возвратности, платности. В первом случае банк дает кредит, т.е. выступает кредитором, во втором берет кредит, т.е. является заемщиком. Одной суммой, 3.2 С овердрафтом - схема кредитования, дающая клиенту право оплачивать с расчетного счета товары, работы, услуги своих контрагентов в сумме, превышающей объем кредитовых поступлений на его счет, т.е. иметь на этом счете дебетовое сальдо максимально допустимые размер и срок которого устанавливаются в кредитном договоре между банком и данным клиентом, различают краткосрочный, продленный, сезонный виды овердрафта. Онкольная кредитная линия означает такую схему, при которой кредитование ведется в пределах согласованного лимита суммы (обусловленного, к примеру, величиной оценки векселей заемщика, заложенных им в банке) и в рамках согласованного периода времени, причем таким образом, что по мере погашения взятых ранее кредитов лимит может непрерывно и автоматически (без заключения дополнительного договора/соглашения) восстанавливаться. Контокоррентная кредитная линия предполагает такое кредитование текущих производственных нужд заемщика (в пределах оговоренного лимита сумм и установленного срока действия соглашения), когда кредиты непрерывно и автоматически выдаются и погашаются, отражаясь на едином контокоррентном счете, сочетающем в себе свойства ссудного и расчетного счетов (дебетовое его сальдо показывает сумму долга заемщика банку, кредитовое - наличие у заемщика свободных средств); лимит при этом каждый раз восстанавливается.Процедура принятия решения о выдаче кредита включает следующие этапы: 1. рассмотрение заявки (заявления) клиента о выдаче ему кредита. В кредитной заявке должны содержаться как минимум следующие сведения: цель кредита; размер кредита; срок кредита; предполагаемое обеспечение; источники погашения кредита; краткая характеристика заемщика, информация о видах его деятельности и деловых партнерах.В отличие от платежеспособности, кредитоспособность не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-то дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Как оценивать перспективную финансовую состоятельность заемщика (т.е. как убедиться в том, будет ли он располагать возможностями выполнить свои денежные обязательства по кредиту к моменту истечения срока действия кредитного договора). 2. способность заимствовать средства означает наличие у клиента права подать заявку на кредит, подписать кредитный договор или вести переговоры, 3. способность зарабатывать средства в ходе текущей деятельности для погашения долга: ликвидность баланса, прибыльность деятельности, его денежные потоки, 4. капитал, оцениваются достаточность капитала и степень вложения собственного капитала в кредитуемую операцию. 5. обеспечение кредита - это стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (залог, гарантия, поручительство, страхование), 6. условия, в которых совершается кредитная операция: текущая или прогнозная экономическая ситуация в стране, регионе, отрасли, политические факторы, 7. контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органов надзора). Деловой риск оценивают в баллах по следующим группам показателей: - создание запасов: число и надежность поставщиков, мощность и качество складских помещений, доступность цен на сырье и его транспортировку, отдаленность поставщика, число посредников между поставщиков и производителей и т.д., - производство: наличие и квалификация рабочей силы, возраст, загруженность и мощность оборудования, состояние производственных помещений, - сбыт: число и платежеспособность покупателей, степень конкуренции в отрасли, факторы валютного риска, демографические факторы и т.д.О качестве организации банком своей кредитной деятельности можно судить по ряду критериев: - рентабельность кредитных операций (в динамике); наличие ясно сформулированной кредитной политики на каждый конкретный период, адекватной возможностям самого банка и интересам его клиентов, а также четко прописанных механизмов (включая организационное и информационно-аналитическое обеспечение) и процедур реализации такой политики (регламентов проведения всех этапов кредитной операции); Для определения качества кредитной деятельности оценивается кредитный портфель банка, т.е. вся совокупность кредитов, выданных банком на каждый данный момент.

Содержание кредит банк ссуда платежеспособность

1. Понятие кредитной деятельности банка

2. Процесс выдачи кредита

3. Оценка кредитоспособности клиентов банка

4. Качество кредитной деятельности банков

1.

- устав и/или учредительный договор, - свидетельство (решение) о государственной регистрации;

- карточка образцов подписей и печати, заверенная нотариально;

- документ, подтверждающий полномочия конкретного лица выступать от имени организации и подписывать кредитные договоры.

2. Бухгалтерская отчетность: - баланс, заверенный налоговым органом по месту регистрации организации;

- отчет о финансовых результатах и их использовании, - другие формы квартальной отчетности на последние 2 даты;

- отчетность за последний год с приложениями;

- расшифровки структуры дебиторской и кредиторской задолженности, - справки о полученных кредитах и займах либо копии кредитных договоров (договоров займа), действующих на дату представления заявки на кредит;

- справки о выданных поручительствах (с приложением копий договоров);

- копии выписок из расчетных и текущих счетов заемщика, заверенные обслуживающим банком.

2. Технико-экономическое обоснование (бизнес-план) использования кредита.

3. Документы о кредитуемой хозяйственной операции: - договоры о покупке необходимых ценностей (с надлежаще оформленными приложениями и дополнениями, из которых ясны состав приобретаемых ценностей, условия их поставки, используемые формы расчетов);

- документация, разрешающая проведение сделок, связанных с кредитуемой операцией (лицензии, сертификаты экспортных квот, сертификаты качества, соответствия, гигиенические сертификаты и т.д.);

- договоры о реализации конечной продукции кредитуемой операции;

- другие договоры, необходимые для проведения кредитуемой операции (к примеру, с транспортными организациями).

5. Дополнительная информация о заемщике, в том числе: аудиторское заключение; рекламные проспекты и публикации в СМИ; сведения от деловых партнеров заемщика.

6. Документы об обеспечении кредита.

Далее начинается следующий этап, в ходе которого банк совместно с заемщиком готовит кредитную документацию, а именно: - кредитный договор;

- срочное обязательство (распоряжение заемщика о своевременном списании средств в пользу банка-кредитора со ссудного счета, открываемого ему в банке), - договор залога;

- другие договоры (о переуступке прав, о блокированном счете, договор поручительства);

Дополнительно банк истребует от заемщика: справку из налогового органа об уведомлении данного органа о намерении налогоплательщика открыть ссудный счет; справку об уведомлении Пенсионного фонда о том же и т.д.

Примерная схема кредитного договора: Преамбула (название документа, дата и номер, место заключения договора, участники кредитной сделки, их представители, уполномоченные вести переговоры на условиях кредитного договора и подписывать его).

1. Основные понятия (раскрывается содержание основополагающих терминов, используемых в тексте кредитного договора)

2. Сумма кредита и порядок его предоставления

3. Проценты и процентный период

4. Порядок и сроки погашения кредита, 5. Условия, предшествующие выдаче кредита, 6. Требования к юридической личности и деловой репутации заемщика, 7. Обязанности заемщика, 8. Ответственность

9. Дополнительные условия договора, 10. Разрешение споров, 11. Юридические адреса сторон, подписи