Кредитные операции банка и оценка кредитного портфеля - Дипломная работа

Именно кредитные операции дают банку возможность получать наибольшую сумму доходов при условии правильной и рациональной кредитной политики. Во многом, поэтому кредиты занимают основной удельный вес в активных операциях коммерческих банков. В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Актуальность выбранной темы заключается в том, что исследование особенностей и проблем развития кредитования в Республике Беларусь обусловлена важностью данной финансовой услуги для развития отечественной экономики, и несмотря на достаточную степень разработки данной темы в отечественной и зарубежной литературе требует дополнительного рассмотрения. Занимает лидирующие позиции в отечественной банковской системе по таким показателям, как уровень собственного капитала, активов, кредитов, депозитов.Со структурой и качеством кредитного портфеля связаны основные риски, которым подвергается банк в процессе операционной деятельности - риск ликвидности (неспособность банка погасить обязательства перед вкладчиком), кредитный риск (непогашение заемщиками основного долга и процентов по кредиту), риск процентных ставок и т.д. Кредит (от лат.-creditum-нечто переданное другому с уверенностью в возврате; англ. credit) как экономическая категория - это форма возвратного перераспределения денежных средств. Активные операции банка, как правило, группируются в следующие основные статьи: - касса и приравненные к ней денежные средства, - средства в НБ РБ, - средства в других банках, - ценные бумаги, - кредиты, выданные юридическим и физическим лицам, - участие в хозяйственной деятельности юридических лиц, - здания, сооружения и другие основные фонды, - прочие активы [11, с.15]. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности [3, с.108]. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором.ОАО «АСБ Беларусбанк» - крупнейшее универсальное финансово-кредитное учреждение страны, которое предлагает своим клиентам более 100 видов банковских услуг и продуктов, в том числе по расчетно-кассовому обслуживанию, кредитованию, депозитным операциям, лизингу, факторингу, инкассации, международным и межбанковским расчетам, валютно-обменным и конверсионным операциям, операциям с банковскими картами, консалтинговые и депозитарные услуги. Филиал № 633 ОАО Сберегательный банк «Беларусбанк» в городе Солигорске создан в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь и Уставом ОАО Сберегательный банк «Беларусбанк» по решению Правления Банка с письменного согласия Национального банка Республики Беларусь. Согласно представленным в таблице 2.6 данным можно отметить следующее: - филиал динамично развивается, так за рассматриваемый период наблюдается рост всех показателей, - на 12% увеличилось количество счетов юридических лиц, на 49,7% увеличилось количество карт счетов, на 4 человека в сравнении с 2013 годом увеличилась численность работников, прибыль отделения, и прибыль на одного работника снизились в 2015 году, но удельный вес прибыли филиала по системе вырос, что связано со снижением ее в целом по системе ОАО «АСБ Беларусбанк»; В данной таблице все кредиты кроме кредитов на приобретение и строительство недвижимости отнесены к категории прочие кредиты. Согласно представленным выше данным по анализу кредитного портфеля филиала 633 ОАО «АСБ Беларусбанк» можно отметить следующее: - за период с 2010 по 2015 год филиал 633 значительно увеличил объемы кредитования физических лиц: в 5,3 раза увеличился общий объем кредитования в эквиваленте, в 6,7 раз - в белорусских рублях, в иностранной валюте кредиты населению снизились в 3,7 раза, по причине того, что кредиты в иностранной валюте физическим лицам не выдаются;Стремиться к сокращению объемов кредитования клиентов, систематически допускающих погашение кредитов и процентов через счета по учету просроченной задолженности, и сокращать лимиты финансирования клиентов, если объемы погашения кредитов и процентов через просрочку превышают 15%. Не осуществлять финансирование клиентов, у которых при погашении задолженности неденежная форма прекращения обязательств (за исключением получения векселей банков в качестве отступного) носит систематический характер и в удельном весе погашенной задолженности (в течение 3 месяцев) занимает более 30 % от суммы погашенной задолженности по кредиту и/или процентам. Основными направлениями для улучшения качества кредитного портфеля филиалу 633 АСБ «Беларусбанк» необходимо: - предоставлять кредиты на финансирование экономически перспективных, рентабельных проектов, соответствующих стратегическим целям банка; Скори