Кредитная политика коммерческих банков - Дипломная работа

Кредитная политика создает основу всего процесса управления кредитами. Кредитная политика определяет основу действий совета директоров, законодателей и лиц, принимающих стратегические решения, а также предоставляет возможность внешним и внутренним аудиторам оценить степень и качество управления кредитами в банке. Лица, осуществляющие контроль за работой банков, считают, что разумная кредитная политика банка является основополагающей для правильного управления кредитным риском. В развивающихся странах, находящихся в переходном периоде, где кредитная политика часто исходит от финансовых властей, банки не придерживаются четких критериев в кредитной политике и не стремятся разрабатывать их сами. Для снижения риска активных операций банка, связанных с кредитованием заемщиков в соответствии со статьей 34 Закона "О банках и банковской деятельности" отношения между банками, а также между банками и их клиентами осуществляются на основании Правилами о внутренней кредитной политике, утверждаемой советом директоров банка (в закрытом обществе в случае отсутствия данного органа - общим собранием акционеров).Если за основу классификации принять характер услуг, которые кредитные учреждения предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших элемента современной кредитной системы: Центральный (эмиссионный) банк; коммерческие банки; специализированные кредитные учреждения (страховые, сберегательные, ипотечные, трастовые и т.д.) Центральный банк остается банком в полном смысле этого слова только для двух категорий клиентов - коммерческих и специализированных банков и правительственных структур, причем преобладающими становятся функции "банка банков" за деятельностью банковских учреждений в целях регулирования и контроля за функционированием рынка кредитно-финансовых услуг. В условиях одноуровневой банковской системы мероприятия по денежно-кредитному регулированию и ограничению количества платежных средств в экономике сводились к жестким ограничениям операций с наличностью и централизованному перераспределению через банковскую систему безналичных денежных средств предприятий, организаций и банков в рамках единого государственного ссудного фонда страны. В целях организации эффективной работы предприятий и организаций в новых условиях хозяйствования потребовались: принципиально иные подходы к системе управления кредитом и построению механизма банковского обслуживания хозяйственной деятельности, использованию экономических методов руководства деятельностью предприятий и банков; перестройка системы взаимоотношений как между банками и их клиентами, так и в рамках самой банковской системы - между ее отдельными звеньями. Сокращение размеров ссудной задолженности было вызвано тем, что за счет повышения цен произошло некоторое улучшение финансового состояния предприятий (также в связи с переходом на хозрасчет и самофинансирование), прекращением выдачи кредитов подрядным организациям под затраты незавершенного производства СМР, изменением методов кредитования, погашением предоставленных ранее ссуд на временное восполнение недостатка собственных оборотных средств и прирост норматива, а также частично просроченных кредитов в промышленности и в сельском хозяйстве.- Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан". Закон "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" имеет существенные отличия от старого Закона РК "О банках в Республике Казахстан": определены виды банков второго уровня - государственные, депозитные, инвестиционные, банки с иностранным участием, межгосударственные банки; все банки, кроме государственных, создаются только в форме акционерных обществ; разрешено создание ассоциаций (союзов) банков; впервые дано понятие небанковского финансового учреждения, которое не является "банком", но на основании лицензии Национального банка правомочно проводить отдельные виды банковских операций; более подробно и четко изложен порядок создания, реорганизации и ликвидации банков; введено новое понятие - "консервация банков", которое представляет собой проведение по решению Национального банка принудительных мероприятий и процедур в отношении банка в целях оздоровления его финансового положения и улучшения качества работы; предусмотрены новые виды банковских операций - клиринговые, ломбардные, выпуск платежных карточек и другие; установлены определенные требования к работникам, занимающим руководящие должности в банке; введен запрет на предоставление льготных условий лицам, связанным с банком особыми отношениями. Принятие новых законодательных актов в банковской сфере, ужесточение контроля и требований со стороны Национального банка РК к созданию и функционированию банков второго уровня - установление с 15 апреля 1995 г. минимального размера уставного фонда эквивалентного 1,5 млн. долларов США для банков, получающих лицензию на проведение валютных операций, привлечение вкладов нас

Содержание

Ведение

1. Роль и значение банковской системы в экономике

1.1 Кредитная система, ее становление и развитие в РК

1.2 Национальный банк становление, развитие

1.3 Коммерческие банки - основной элемент банковской системы

2. Кредитная политика и ее значение в развитии банков на современном этапе рыночных отношений

2.1 Направления кредитной политики банка

2.2 Элементы и требования кредитной политики

3. Организация кредитной деятельности на материале АО "Альянс Банк"

3.1 Краткая характеристика АО "Альянс Банк"

3.2 Кредитная политика АО "Альянс Банк"

3.3 Организация кредитного процесса

Заключение

Список использованных источников

Кредитная политика создает основу всего процесса управления кредитами. Разработанная кредитная политика является краеугольным камнем разумного управления кредитом. Политика определяет объективные стандарты и параметры, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление и оформление займов и управление ими. Кредитная политика определяет основу действий совета директоров, законодателей и лиц, принимающих стратегические решения, а также предоставляет возможность внешним и внутренним аудиторам оценить степень и качество управления кредитами в банке. Когда кредитная политика сформулирована правильно, четко проводится сверху и хорошо понимается на всех уровнях банка, она позволяет руководству банка поддерживать правильные стандарты в области кредитов, избегать излишнего риска и верно оценивать возможности развития дела. Лица, осуществляющие контроль за работой банков, считают, что разумная кредитная политика банка является основополагающей для правильного управления кредитным риском. В развивающихся странах, находящихся в переходном периоде, где кредитная политика часто исходит от финансовых властей, банки не придерживаются четких критериев в кредитной политике и не стремятся разрабатывать их сами. По мере того как государство уходит с финансовых рынков, банкам необходимо самим активно разрабатывать внутреннюю политику развития.

Кредитная система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банковской системы и товарного производства исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Находясь в центре экономической жизни, банки опосредуют связи между вкладчиками и производителями, перераспределяют капитал, повышают общую эффективность производства.

В условиях продолжающегося роста ресурсной базы банковской системы РК кредитование реального сектора экономики остается приоритетным направлением. Согласно данным Национального Банка РК по состоянию на 1 января 2006 году объем ресурсной базы коммерческих банков составил 2 300,5 млрд. тенге, а ссудный портфель (с учетом межбанковских займов) 2 629,3 млрд. тенге. [1, с. 5]

Особую роль играют кредиты, являющиеся дополнительными денежными ресурсами финансового рынка. С переходом от командно-административной к рыночной экономике монополизированная, государственная банковская структура становится более динамичной и гибкой. Банковская система основывается на частной и коллективной собственности и ориентирована на преодоление конкуренции и получение прибыли. В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском неуплаты заемщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска. В частности, он может возникнуть при ухудшении финансового положения заемщика, возникновении непредвиденных осложнений в его планах, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т.д. Эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности предприятия и обеспечения, предложенного в залог.[15.35]

Для снижения риска активных операций банка, связанных с кредитованием заемщиков в соответствии со статьей 34 Закона "О банках и банковской деятельности" отношения между банками, а также между банками и их клиентами осуществляются на основании Правилами о внутренней кредитной политике, утверждаемой советом директоров банка (в закрытом обществе в случае отсутствия данного органа - общим собранием акционеров).

Больше всех в правильной и четко сформулированной кредитной политике нуждаются работники банка, непосредственно осуществляющие работу по кредитованию предприятий и организаций. Взаимодействие всех подразделений банка при оценке кредитоспособности заемщика зависит прибыльность и ликвидность коммерческого банка. Снижение риска при совершении ссудных операций, возможность достичь на основе комплексного изучения кредитоспособности клиентов банка, что одновременно позволит организовать кредитование с учетом границ использования кредита, отраженных в требованиях кредитной политики. Важность кредитной политики, как основного нормативного документа и его значение в коммерческом банке, и является актуальностью дипломной работы. В этой связи в дипломной работе рассмотрены теоретические аспекты, в которых особое внимание уделяется вопросу кредитной политике в развитии банковского дела на современном этапе рыночных отношений

Цель данной дипломной работы - раскрыть основные задачи и направления кредитной политики коммерческого банка, для выполнения поставленной цели были намечены следующие задачи: - Определить место и роль банковской системы в экономике;

- Рассмотреть общие направления кредитной политики банков;

- На примере филиала АО "Альянс Банк" в г. Костанай выявить положительные и отрицательные стороны разработанной банком кредитной политики.

Дипломная работа построена на использовании материала филиала АО "Альянс Банк" в г. Костанай, филиал который за время своего существования уже зарекомендовал себя как надежный партнер, являющееся достойным конкурентом на рынке банковских услуг.