Кредитная политика государства и ее влияние на экономику - Реферат

В последнее время банковская система Украины претерпела существенные изменения, создана двухуровневая банковская система, все большее развитие получает деятельность коммерческих банков и специализированных кредитно-финансовых институтов, расширяются нетрадиционные сферы применения банковского капитала, существенно меняется характер взаимоотношений банков с клиентурой. государственный банк банковская система НБУ и его региональные управления в рамках резервной системы выполняет функции которые в основном присущи центральным банкам большинстве стран мира, осуществляет эмиссию денег и организует их обращение; организует расчеты между другими кредитными учреждениями, концентрирует кредитные ресурсы и передает их за плату другим банком, т.е. является своеобразным кредитором последней инстанции для коммерческих банков, осуществляет управление и планирует направления и масштабы использования кредитных ресурсов и денежного обращения; организует кассовое выполнение государственного бюджета и обслуживания государственного долга страны, организует инкассацию и перевозку денежных знаков и ценностей, осуществляет лицензирование банковской деятельности. Этим коммерческие банки защищаются от конкуренции со стороны более сильного - центрального - банка, обеспечиваются их права как банков второго уровня. Банковская система имеет способность к самонастройке, саморегулированию: если один из банков банкротится, его "нишу" немедленно занимают другие банки; если изменяется экономическая ситуация в стране, банки немедленно адекватно изменяют методы деятельности, как это произошло в Украине в период гиперинфляции 1992-1994гг., когда все банки превратились в универсальные, чтобы выжить. Создание новой банковской системы в Украине на основе государственных банков началось в 1991 году с принятием Закона "Страны "О банках и банковской деятельности", согласно которому были заложены основы классической двухуровневой банковской системы, которая включает верхний и нижний уровни, а также определено, какие банки принадлежат к каждому из уровней и каким будет механизм связей между ними.Банковская система представляет собой основную часть кредитной системы государства. Она состоит из двух уровней: первый в Украине представлен Национальным банком Украины, второй - коммерческими банками. Сущность банковской системы заключается в системе взаимосвязей на рынке банковских услуг, которые позволяют обслуживать денежный оборот и тем самым - поддерживать функционирование экономики государства. Кроме того, сейчас банковская система перенимает на себя большую часть денежного оборота, переводя его в сферу безналичных платежей. Применение современных норм бухгалтерского учета и складывания балансов, а также регулярная публикация балансов, отчетов о прибылях и убытках будут содействовать большей прозрачности деятельности банковской системы и постепенно увеличат доверие клиентов к банкам.

Содержание

Введение

Банковская система Украины

Национальный Банк Украины

Особенности построения банковской системы в Украине

Кредитная политика государства и ее влияние на экономику

Заключение

Список использованной литературы

Довольно тяжело отметить, как и когда возникли первые банки. Дело в том, что сегодня банки - это универсальные финансовые учреждения, которые выполняют до 300 видов разнообразных услуг. Поскольку эти операции и услуги возникли не в одно время и не в одном месте, то становится тяжело отметить, когда возникло банковское дело. Самыми давними считаются операции по сбережению денег. Этим занимались или церковные заведения, или частные лица В Середине века торговля велась монетами различных стран, городов и даже частных лиц. Все монеты имели различный вес, форму и номинал. Поэтому нужны были специалисты, которые должны бы вести учет. Эти специалисты размещались со своими конторами там, где была наиболее развита торговля. Люди, которые занимались операциями сбережения и перемещением денег, понимали, что собранные богатства не используются. Если хотя бы некоторую часть от этих средств отдавать во временное использование, тогда можно было бы извлекать из этого выгоду. Таким образом, возникли ссудные (кредитные) операции, в основе которых лежала выдача денег на срок с обязательным возвратом и уплате процента. Залогом при этом были дома, корабли, дорогое и ценное имущество и т.д. Все эти операции сначала существовали отдельно, а только постепенно они объединялись в организации, которые мы привыкли называть банками. Слово "банк" в переводе из итальянского "banco" означает стол. В Великобритании капиталистическая банковская система возникла в XVII веке, кстати банкиры вышли из среды мастеров золотых дел или купцов.

В нашем обществе банки выполняют разнообразные виды операций. Они не только организовывают денежное обращение и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля, продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях управления собственностью и посреднические услуги.

Банк - это автономное, независимое кредитное учреждение, имеющее статус юридического лица и осуществляющее деятельность в сфере оказания финансово-кредитных услуг. Банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, действующим на принципах хозяйственного расчета.

В последнее время банковская система Украины претерпела существенные изменения, создана двухуровневая банковская система, все большее развитие получает деятельность коммерческих банков и специализированных кредитно-финансовых институтов, расширяются нетрадиционные сферы применения банковского капитала, существенно меняется характер взаимоотношений банков с клиентурой. государственный банк банковская система

Банковская система Украины

Банковская система существует в любой стране в определенный исторический период и является составной частью кредитной системы государства. Банковская система имеет свое особое назначение, свои специфические черты и функции в экономике, которые не просто повторяют назначение и функции отдельных банков. Возникает банковская система не вследствие механического объединения отдельных банков в случайную совокупность, а строится по заранее предусмотренной концепции, в пределах которой отводится определенное место каждому виду банков и каждому отдельному банку.

Специфика банковской системы проявляется в ее функциях, а именно: а) создание денег и регулирование денежной массы б) трансформационная функция в) стабилизационная функция.

Современная банковская система Украины представлена двумя уровнями банков.

При таком построении на первом уровне находится один банк (или несколько банков, объединенных общими целями и задачами, как, например, Германии в США). Такому учреждению предоставляется статус центрального банка. На него возлагается ответственность за решение макроэкономических задач в денежно-кредитной сфере, прежде всего поддержания постоянства национальных денег и обеспечение постоянства функционирования всей банковской системы. Хотя эти задачи решаются при участии всех банков, тем не менее, успех может быть достигнут только при соответствующей координации усилий каждого из них. Возлагается такая координация на центральный банк, для чего он законодательно наделяется соответствующими полномочиями. НБУ и его региональные управления в рамках резервной системы выполняет функции которые в основном присущи центральным банкам большинстве стран мира, осуществляет эмиссию денег и организует их обращение; организует расчеты между другими кредитными учреждениями, концентрирует кредитные ресурсы и передает их за плату другим банком, т.е. является своеобразным кредитором последней инстанции для коммерческих банков, осуществляет управление и планирует направления и масштабы использования кредитных ресурсов и денежного обращения; организует кассовое выполнение государственного бюджета и обслуживания государственного долга страны, организует инкассацию и перевозку денежных знаков и ценностей, осуществляет лицензирование банковской деятельности.

На втором уровне банковской системы находится остальные банки, которые в Украине принято называть коммерческими банками.

Двухуровневость банковской системы характеризуется также четким законодательным размежеванием прав и обязанностей каждого звена системы, а также небанковских финансовых посредников.

Во многих странах центральному банку предоставлено право лицензирования банковской деятельности, право устанавливать экономические нормативы деятельности коммерческих банков, осуществлять той или иной мерой надзор и контроль за банками. С другой стороны, законы ограничивают права центральных банков в коммерческой деятельности, запрещают, в частности, им обслуживать хозяйственную клиентуру. Этим коммерческие банки защищаются от конкуренции со стороны более сильного - центрального - банка, обеспечиваются их права как банков второго уровня.

Централизованное регулирование банковской деятельности как специфический признак банковской системы определяется прежде всего ее регулятивной функцией. Определенное влияние на этот признак имеет также эмиссионная функция банковской системы.

Банковскую систему необходимо рассматривать по отношению к другим системным структурам, с которыми она взаимодействует и создает как подсистема более общее образование - экономическую систему в целом. Это, в частности, бюджетная система, налоговая система, валютная система, торговая система и т.п. Сравнивая банковскую подсистему с другими, можно выявить в ней черты, которые общие для них всех, что подтверждает ее системный характер, а также сугубо специфические черты, которые подчеркивают ее банковскую специфичность.

К таким общим чертам можно отнести: объединение многих однотипных элементов, которые подчиняются одинаковым целям. В банковской системе такими элементами являются отдельные банки; одинаковость целей всех банков оказывается в борьбе каждого из них за прибыльность и ликвидность;

динамичность системы. Банковская система постоянно развивается, адаптируясь к изменению экономической ситуации в стране. Так, с началом рыночной трансформации экономики Украина адаптировала свою банковскую систему согласно требованиям рынка и продолжает ее совершенствовать по мере построения рыночной экономики: возрастает количество банков, совершенствуются методы банковской деятельности, расширяется круг их операций и т.п.;

закрытость системы. Банковская система является системой "закрытого типа", что проявляется в концентрации внимания ее субъектов преимущественно на специфической деятельности, связанной с денежной сферой. Например, банкам в Украине запрещено заниматься производственной деятельностью, торговлей, страховым делом и т.п. С другой стороны, субъектам других систем запрещено заниматься сугубо банковской деятельностью. Больше того, большой объем банковской информации является по закону банковской тайной и не может разглашаться или передаваться в другие системы. Вместе с тем эта закрытость является довольно относительной. Ведь банки функционально постоянно взаимодействуют с другими системами, испытают влияние со стороны последних и сами проникают в сферы их функционирования;

саморегуляция системы. Банковская система имеет способность к самонастройке, саморегулированию: если один из банков банкротится, его "нишу" немедленно занимают другие банки; если изменяется экономическая ситуация в стране, банки немедленно адекватно изменяют методы деятельности, как это произошло в Украине в период гиперинфляции 1992-1994гг., когда все банки превратились в универсальные, чтобы выжить.

К специфическим чертам, которые характерные только для банковской системы и выделяют ее из ряда других, можно отнести [8]: двухуровневое построение;

углубленное, централизованное регулирование деятельности каждого банка отдельно и банковской деятельности в целом;

централизованный механизм контроля и регулирование движения банковских резервов;

наличие общесистемной инфраструктуры, которая обеспечивает функциональное взаимодействие отдельных банков;

гибкое объединение высокого уровня централизованной управляемости банковской системы с сохранением полной экономической самостоятельности и ответственности за результаты своей деятельности каждого отдельного банка, который входит в систему.

В современных условиях банковская система играет важную роль в государстве и становится инструментом влияния на экономические процессы как во внутренней, так и во внешней политике государства

Национальный Банк Украины

Создание новой банковской системы в Украине на основе государственных банков началось в 1991 году с принятием Закона "Страны "О банках и банковской деятельности", согласно которому были заложены основы классической двухуровневой банковской системы, которая включает верхний и нижний уровни, а также определено, какие банки принадлежат к каждому из уровней и каким будет механизм связей между ними.

В результате дезинтеграции бывшего Советского Союза украинское отделение Государственного банка СССР вынуждено было принять решения о распределении ассигнований, поскольку союзный банк не подготовил плана кредитов на начало 1991 года. На базе украинского республиканского отделения Государственного банка СССР был создан Национальный банк Украины (НБУ). Уже летом 1991 года инструкции союзного Государственного банка не имели обязывающего действия в Украине, а 25 декабря 1991 года Государственный банк СССР был официально ликвидирован и НБУ стал центральным банком Украины.

НБУ - это банк первого уровня. Он выполняет традиционные функции, которые характерны для центрального банка государства: это эмиссионный и расчетный центр государства, банк банков и банкир правительства. НБУ не является независимым. Он подчиняется Верховной Раде и Кабинету Министров Украины.

С принятием закона "О национальном банке" (май 1999 года) в Украине стал четко определен статус центрального банка, разграничены его функции от функций коммерческих банков.

Следовательно НБУ - это: единственный эмиссионный центр страны, он владеет манопольним правом на эмиссию банкнот, организацию и регуляцию денежного обращения;

банк банков. Он не занимается кредитно-расчетным обслуживанием других банков и кредитных заведений, не выдает кредитов коммерческим банкам, не организовывает механизм межбанковского кредитования;

банк правительства. НБУ занимается кредитно-расчетным обслуживанием яуряду - является его кассиром, осуществляет операции по осблуговуванню внтрішнього государственного долга. Является финансовым консультантом и т. і. национальный банк проводит аукционы по рз\озміщенню государственных облигаций правительства Украины, занимается их погашением и выплатой відстків за ними, я следит за кассовым выполнением бюджета коммерческими банками;

проводник официальной денежно-кредитной политики, отмечает цель и направление денежно-кредитной политики, которые связаны с обеспечением стойкости национальной денежной единицы. Он осуществляет регуляцию курса национальной денежной единицы относительно валюты других государств путем валютных интервенций на открытом рынке;

управляющий золотовалютными резервами государства;

представитель интересов государства в международных финансово-кредитных организациях.

Однако стратегической целью и важнейшей обязанностью НБУ является создание благоприятной среды, в которой действуют коммерческие банки и другие финансовые учреждения. Это означает, что основной целью деятельности НБУ являются: 1) защита и обеспечение стабильности валюты Украины;

2) развитие и укрепление банковской системы;

3) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Надежная платежная система, которая удовлетворяет потребности юридических и физических лиц в безопасном и эффективном переводе средств - предпосылка успешного развития рыночной экономики каждой страны;

4) установление и поддержка конкурентной среды;

5) стимулирование использования новых инструментов денежно-кредитной политики.

Значительным достижением стал ввод системы электорнных межбанковских платежей. Еще одним прогрессивным шагом является внедрение электронной почты, благодаря которой НБУ может получать ежедневный баланс банковской системы.

Особенности построения банковской системы в Украине

Начало формирования в Украине собственной банковской системы рыночного типа был положенный Законом "О банках и банковской деятельности", принятым Верховной Радой 20 марта 1991 г. В основу развития банковской системы Украины этим Законом были положенные принципы, общепризнанные в мировой практике: двухуровневое построение;

четкое функциональное разделение между банками первого и второго уровней;

функционирование банков второго уровня на коммерческих началах и на договорных отношениях с клиентурой;

ликвидация монополии государства на банковское дело, возможность создания коммерческих банков разных форм собственности, либерализация банковской деятельности;

организация государственного контроля и надзора за банковской деятельностью и наложение этой задачи на центральный банк;

независимость центрального банка от государственных органов исполнительной власти;

формирование общесистемной инфраструктуры обеспечения банковской деятельности и др.

На сформированной этим Законом правовой и концептуальной основе банковская система Украины за короткий срок прошла сложный, но довольно результативный путь развития. Самыми главными есть результаты в институционно-структурному ее развития.

К середине 1994 года открытия банка в Украине можно было сравнить с открытием частного предприятия или общества. Как следствие, число коммерческих банков к конца 1992 году превысило 90. В 1992 году их было уже 130, а в 1993 году - 207. В течение трех последующих лет, количество банков достигло 230 и стабилизировалась на этом уровне. В то же время три с пяти больших государственных банков - "Промстройбанк", "Житлосоцбанк", "Агропромбанк" - были преобразованы в акционерные компании - "Проминвестбанк", "Укрсоцбанк", а также банк "Украина". 1992-1993 лет характеризуются как период создания банков "новой волны". В этот период в результате прогрессирующего развития совместных предприятий, малых предприятий и акционерных компаний создаются банки со значительной долей частного капитала.

Народнохозяйственное значение банковского сектора Украины особенно заметно снизилось в 1994-1995 годах. Один из признаков этого этапа - низкий уровень банковского менеджмента. Это привело к банковскому кризису и банкротству отдельных банков. В течение 1994 года обанкротились 12 банков. В 1995 году 20 банков были переведены в состояние оздоровления. На протяжении 1996 года обанкротилось 45 банков (прямое банкротство), а 60 прибывали в состоянии оздоровления (скрытое банкротство). По данным Национального банка Украины, количество проблемных банков составляли 28. В начале 1998 года 23 банка проходили процедуру санации, 16 подлежали закрытию, 12 - признаны банкротами.

Приведенные цифры свидетельствуют о росте в украинской банковской системе количества случаев некредитоспособности. В период 1994-1995 лет происходило изменение акционеров многих банков, осуществлялась продажа и перепродажа коммерческих банков и их филиалов.

Стабилизация уровня инфляции ускорила процесс банкротства коммерческих банков. Главными недостатками банковской системы Украины оставались: недостаточность запасов капитала в большинстве банков;

контроль процентных ставок через ставку рефинансирования НБУ;

доступ государства к бесплатным кредитам;

привилегированный режим работе для отдельных коммерческих банков;

недостаточное соблюдение принципов, действующих для банковской деятельности;

недостаточность конкуренции в кредитной сфере.

На сегодня в Украине действуют 15 коммерческих банков с смешанным капиталом, среди которых 5 банков имеют 100% иностранного капитала и зарегистрированы как украинские субъекты хозяйствования. Это "Кредит Лионис" (французский капитал)), "Сосиете Генерале" (французский капитал), Депозитно-кредитный банк (польский капитал), ING Bank и "Кредит Свисс". Остальные 12 банков имеют лишь часть иностранного капитала в своих уставных фондах. Кроме того, в настоящее время в Украине работают 22 представительства заграничных банков.

Размещение банков на территории государства крайне неравномерное. В Киеве и Киевский области действуют 78 банков, в Харьковской и Одесской - по 15, в Донецкой - 14, в АР Крым и Днепропетровской области - 12, во Львовской - 10. В то же время в Винницкой и Кировоградской областях вообще нет коммерческих банков. Таблица 1 показывает динамику становления банковской системы Украины.

Таблица 1 - Динамика развития банковской системы Украины на протяжении 1992-1997 лет

1992 1993 1994 1995 1996 1997

Зарегистрированные банки: 130 207 228 230 229 229 государственные 0 0 2 2 2 2 открытые акционерные компании 0 0 96 119 125 128 закрытые акционерные компании 0 0 63 47,2 52 51 общества с ограниченной ответственностью 0 0 67 59 50 48

Банки, которые функционируют 0 0 220 210 188 189

Банки с иностранным капиталом: 0 0 12 12 14 15 со 100% иностранным капиталом 0 0 1 1 2 3

Банки, которые ликвидируются 5 6 13 0 8 1

Что касается инфраструктуры банковской системы, то заметные успехи достигнуты в формировании механизма межбанковских расчетов, межбанковского валютного рынка, рынка межбанковского кредитования и рефинансирование коммерческих банков, в создании системы банковского регулирования и контроля.

Кредитная политика государства и ее влияние на экономику

Для успешного решения задач финансовой и экономической стабилизации необходимо осуществить взвешенное денежно-кредитное регулирование.

Денежно-кредитная система Украины прошла сложный и противоречивый путь развития, который условно можно разделить на несколько этапов. Первый из них - становление этой системы (1991-1993 гг.) - Характеризовался собственной концепцией развития. Особенностью данного этапа в том, что, с одной стороны, было формально провозглашено рыночную идеологию, в большинстве секторов экономики происходила либерализация цен, было постановлено контроль за оплатой труда, а с другой - правительственные структуры тормозили трансформационные процессы.

В основу практической макроэкономической политики в 1992-1993 гг. был положен принцип полного отказа от использования монетарных инструментов регулирования экономики. При осуществлении денежно-кредитной политики НБУ использовал командно-административные методы, в частности - централизованное распределение кредитных ресурсов, льготное кредитование, установление кредитных ограничений. К 1994 г. в Украине вообще не действовали такие инструменты рефинансирования, как кредитные аукционы. Политика рефинансирования банков проводилась только через единый механизм - прямые кредиты, которые направлялись через бывшие государственные банки преимущественно к государственному сектору экономики.

Экономическая и денежно-кредитная политика 1993 г. не отличалась принципиально от политики 1992 г. Продолжались попытки восстановить экономическую стабильность на основе реанимации государственного сектора за счет эмиссионного дохода, а также бюджетно-дотационной, налогово-льготной и кредитной поддержки.

Государственном бюджете Украины на 1993 год был утвержден с дефицитом в 7,7% ВВП, единственным источником покрытия которого был кредит НБУ. Прямое кредитование НБУ бюджетного дефицита неуклонно росло и к концу года достигло 99% всей кредитной эмиссии, что создало финансовую и правовую основы для "замораживания" трансформационных процессов в тех секторов экономики, где они начались. Межбанковские кредитные ресурсы преимущественно сосредоточены в бывших государственных банках.

В 1994 г. НБУ начал внедрять новую монетарную политику - это стало началом второго этапа в становлении денежно-кредитной системы Украины. С марта 1994 норма обязательных резервов уменьшается до 15%, на что рынок межбанковских кредитов отреагировал негативно - падение своих объемов.

В 1995 г. произошло перераспределение кредитных ресурсов в сторону реальной экономики. За год кредитные вложения коммерческих банков в народное хозяйство выросли на 1202 млн. до 3029 млн. грн., Т.е. в 2,5 раза [1. c.58]. НБУ отказался от практики централизованного распределения кредитных ресурсов на льготных условиях, о чем свидетельствует полная замена прямых кредитов как механизма рефинансирования на кредитные аукционы, где кредитные ресурсы распределяются на рыночных условиях. За год объем кредитов, выданных НБУ правительству, повысился в 2,2 раза [2. ст.57]. состоянию на 15 марта 2000 г., объем средств на корреспондентских счетах коммерческих банков составил 2629 млн. грн., что значительно превышает показатель конца 1999 г. (2055 млн. грн.) [3. ст.15]. При этом объем денежной массы также значительно увеличился (см. табл.1). течение 1995 г. было размещено три выпуска ОВГЗ. С 1996 г. эти облигации становятся одним из главных источников покрытия дефицита государственного бюджета.

Одним из основных недостатков осуществляемой денежно-кредитной политики было то, что большие внутренние резервы было направлено не на развитие, а на покрытие дефицита государственного бюджета.

Поэтому уже в 1997 г. ситуация существенно изменилась. К середине года доходность ОВГЗ значительно снизилась. В начале 1998 г. рынок государственных облигаций характеризовалась большими долгами по выплатам и практически полным отсутствием спроса. На конец 1998 г. рынок ОВГЗ достиг завершающей стадии стагнации, поскольку единственным покупателем государственных облигаций остался НБУ, для которого их доходность не играла никакой роли. Государство не способно было погашать кредиты с процентами, учитывая что были приняты меры по конверсии ОВГЗ.

Практический опыт реализации жесткой денежно-кредитной политики за последние 5 лет показал, что Украина не решила главных экономических задач - не остановила падение производства и не преодолела финансовый кризис.

Денежно-кредитная политика, связанная с крайними направлениями, не даст положительного результата и может быть эффективной лишь в экстремальных условиях или на короткий промежуток времени.

Еще осенью 1998 г. Президент Украины предложил скорректировать денежно-кредита политику в направлении переориентации эмиссионных ресурсов НБУ с непосредственно спекулятивной сферы в реальную экономику [4. ст.3]. Произошел определенный трансформационный разрыв, когда кредитно-банковская система функционирует сама собой, а экономика - сама собой. Между тем денежно-кредитную политику необходимо проводить параллельно со структурной.

2000 г. можно считать началом третьего этапа в развития денежно-кредитной системы Украины, который призван преодолеть крайние подходы, рассмотренные нами. В 1999-2000 гг учетная ставка в несколько раз превышала уровень инфляции, что, естественно, было тормозом в кредитовании экономики. В течение I квартале 2000 г. учетная ставка НБУ снижалась дважды и с 24 марта упала до 32% годовых. Между тем инфляция за январь и февраль достигла всего 8,1%. При таком уровне инфляции учетную ставку можно снизить до 15-20%.

Можно сформировать основные направления деятельности государства в области финансово-банковской системы. Это сбалансированная политики в сфере кредитования приоритетных отраслей национальной экономики; отказ НБУ от кредитования Правительства путем своего участия в аукционах первичной эмиссии ОВГЗ, создание условий для становления ФПГ, а также систем общественного участия в капитале банков и нефинансовых организаций.

Разработка внутренней кредитной политики требует четкого формулирования целей, кредитования, согласование их с общей политикой и стратегией банка. целом кредитная политика должна отражать следующие ключевые моменты: организация кредитной деятельности управления кредитным портфелем контроль за кредитным процессом лимиты по отдельным направлениям кредитования механизм сопровождения кредитных сделок формирования резервов под возможные потери по представленным кредитам.

Способы и методы реализации кредитной политики формализуются в соответствующих внутрибанковских документах, основными из которых являются стандарты кредитования и кредитные инструкции.

Стандарты кредитования является первой составляющей реализации кредитной политики. Они содержат образцы документов, с которыми работают кредитные менеджеры и исполнители, перечень действий работников банка, которые отвечают за осуществление процесса банковского кредитования. Основная задача стандартов кредитования - определить практические действия по реализации кредитной политики. В них должны быть отражены следующие основные моменты: порядок сбора и анализа финансовой информации требования по обеспечению кредитов, гарантий и поручительств правила организации кредитного процесса порядок оценки кредитоспособности заемщика требования по оформлению кредитной документации образцы документов (кредитное соглашение, договор залога, поручительства).

Содержание и структура стандартов кредитования могут различаться в разных банках, но в основном содержат такие важные моменты: описание системы кредитных полномочий работников банка перечень видов кредитов, предоставление которых соответствует кредитной политике банка, а также неприемлемых для банка видов кредитов сферы хозяйствования и регионы, где кредитная активность банка является приоритетной процедура взыскания просроченной задолженности порядок предоставления ссуд работникам банка.

Кредитные инструкции - вторая составляющая методического обеспечения процесса реализации кредитной политики.

Кредитная инструкция - описание последовательных действий по реализации конкретной процедуры.

Порядок кредитования, закрепленный в банковских кредитных инструкциях, определяет конкретные этапы процесса банковского кредитования и обеспечивает его осуществления в соответствии с требованиями кредитной политики банка.

Кредитная политика банка определяет круг ключевых целей и задач банковской деятельности и определяет конкретные способы и методы ее реализации с целью максимизации доходности кредитных операций и достижения приемлемого уровня рисков банковской деятельности в сфере кредитования.

В Украину практические основы кредитных отношений, формы, виды кредитов, принципы и условия банковского кредитования определяются соответствующими нормативными актами НБУ. В Положении НБУ "О кредитовании" от 28.09.95 г., дается следующее определение банковского кредита: Кредит банковский - ссудный капитал банка в денежной форме, которая передается во временное пользование на условиях обеспеченности, возвратности, срочности, платности и целевого характера использования.

Принцип обеспеченности означает наличие у банка права и возможностей защиты своих интересов в виде получения соответствующих средств обеспечения предоставленного кредита (залог, гарантия, поручительство).

Принцип возвратности, срочности и платности означает, что кредит должен быть возвращен заемщиком банку в определенный срок с уплатой соответствующего процента за пользование кредитом.

Целевой характер кредитования предполагает вложение заемных средств на конкретные цели, предусмотренные кредитным договором.

НБУ устанавливает определенные требования по осуществлению банками кредитных операций. Так, каждое решение о предоставлении кредита, независимо от его размера и срока, должно заключаться коллегиально - правлением банка, кредитным комитетом, кредитной комиссией. Кредитования заемщиков осуществляется банками при условии соблюдения соответствующих экономических нормативов банковской деятельности

Основой развития денежно-кредитных отношений в Украине является постоянное усовершенствование банковской системы. Жизненно необходимо расположения банков по территории страны в соответствии с концентрацией денежных потоков, обеспечения их высокой капитализации и ликвидности, защите прав финансово-кредитных учреждений на безусловное возвращение выданных кредитов.

Необходимо ежегодно разрабатывать стратегии развития банковской системы и повышения ее роли в экономике страны. Они должны быть комплексными, т.е. формироваться не только Национальным банком, но и Правительством Украины. Важно, чтобы треугольник "экономика-государство-банки" заработал на полную мощность в интересах украинского народа.

Банковская система представляет собой основную часть кредитной системы государства. Она состоит из двух уровней: первый в Украине представлен Национальным банком Украины, второй - коммерческими банками. Сущность банковской системы заключается в системе взаимосвязей на рынке банковских услуг, которые позволяют обслуживать денежный оборот и тем самым - поддерживать функционирование экономики государства.

Роль банковской системы в экономике страны определяется ее функциональными характеристиками. Хотя банковская система Украины и построена функционально независимо от каких-либо секторов экономики, взаимосвязи ее с остальными отраслями народного хозяйства являются неоспоримыми и порой даже определяющими. Так, банковская система является основным источником, средств, остро необходимых для функционирования разных экономических подсистем. Она участвует в распределении и перераспределении благ посредством инструментов кредитной системы. Кроме того, сейчас банковская система перенимает на себя большую часть денежного оборота, переводя его в сферу безналичных платежей.

В процессе последующего развития банковской системы Украины необходимо не только как нельзя шире использовать заграничный опыт, но и не забывать исторические особенности страны.

На сегодня украинские банки перешли на международные стандарты ведения учета и отчетности, однако работа в этом направлении не закончилась. Применение современных норм бухгалтерского учета и складывания балансов, а также регулярная публикация балансов, отчетов о прибылях и убытках будут содействовать большей прозрачности деятельности банковской системы и постепенно увеличат доверие клиентов к банкам. Следовательно, можно сделать вывод, что реформирование банковской системы Украины на сегодня дала ощутимые результаты для национальной экономики и перестройки общества. В то же время согласованного взаимодействия всех отраслей экономики можно достичь только при условии экономического роста. Тогда и банки смогут эффективно выполнять свои задания, которые встали перед ними на этапе трансформации.

Система коммерческих банков непосредственно охватывает все сферы рыночной экономики - производство, распределение, обмен и потребление. Нет практически ни одной организации или предприятия, которое бы не было клиентом кредитного учреждения. Именно кредит является тем фактором, который в значительной мере обеспечивает непрерывность расширенного воссоздания в экономике.

Посредством банковского кредита решается противоречие между размером средств, высвобождаются у кредитора, и размером потребности у заемщика. В этих условиях с развитием экономики денежные и товарные отношения все больше трансформируются в кредитно-денежные по существу приобрело кредитный характер. На этом базируется огромная роль кредита и коммерческих банков, его предоставляющих, как основных носителей кредитных отношений для эффективного функционирования развития экономики в целом.

Подводя итог под всей работой можно сказать, что отечественная банковская система переживает сейчас не лучшие времена. Причиной такого положения дел являются усиление конкуренции между банками, нестабильное социально - экономическое положение, несовершенная и постоянно меняющаяся законодательная база, и рискованная кредитная политика многих банков в погоне за высокими прибылями.

В связи с таким положением сектора кредитования основным предложением по дальнейшему развитию и совершенствованию банковской системы Украины является диверсификация направлений вложения ресурсов банков и расширение сферы услуг клиентам, превращение комиссий от клиентских операций в один из основных источников получения доходов коммерческих банков.

1. Банки и банковские операции: Учебник /Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2007. - 264 с.

2. Аванесова И.А. Оценка кредитной деятельности банка // Финансы Украины. № 6. - 2005. - С.103-112.

3. Величко О. Становление и развитие денежно-кредитной системы Украины // Финансы. Налоги. Кредит. - 2001. - № 15. ст.8-13.

4. Деньги, кредит, банки: Учебник/Под ред.О.И. Лаврушина. - Д34 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 464 с.: ил.

5. Петровская И.А., Клиновой Д.В. Финансы. Уч. Пособие. - М.: ЦУЛ. - 2002. - 300 с.

6. Матвиенко П.В. Развитие денежно-кредитных отношений в трансформационной экономике Украины. - К.: Наук. мысль, 2004. - 256 с.

7. Положения НБУ "О кредитовании", утвержденное постановлением НБУ № 246 от 28.09.1995.

8. Дешевые деньги. "Бизнес" № 13, 2000. с.15.

9. http://www.bank.gov.ua/ Официальная интернет-страничка Национального банка Украины

Размещено на .ru