Сутність кредиту, основні форми його функціонування, функції та роль в економічному житті. Принципи банківського кредитування. Особливості кредитних відносин в розвинутих країнах світу та в Україні. Оцінка кредитної діяльності Харківського регіону.
Кредит виступає опорою сучасної економіки, невідємним елементом економічного розвитку. Кредитори, що володіють вільними ресурсами, тільки завдяки їх передачі позичальнику, мають можливість отримати від нього додаткові грошові кошти. Кредит, що надається в грошовій формі, являє собою нові платіжні кошти. На поверхні економічних явищ кредит виступає як тимчасове позичення речі або грошових коштів. Економічна наука про гроші і кредит вивчає не самі речі, а відносини між субєктами з приводу речей.Як написав Лагутін В. Д. в своїй книзі «Кредитування: теорія і практика», «Кредит - це форма прояву кредитних відносин, форма руху позичкового капіталу» [3, с. Без одержання кредитором від позичальника доходу у вигляді відсотку у кредитора не буде зацікавленості позичати гроші. Варто зазначити, що у ряді випадків кредит може бути повернений кредитору третьою особою - гарантом, поручителем чи страховиком, якщо позичальник неспроможний сам це зробити. Якщо надана в позику вартість до кредитора не повертається, то кредит втрачає свою економічну сутність. Економічні відносини між кредитором і позичальником виникають під час одержання кредиту, користування ним та його поверненням.Тому постає необхідність у дослідженні кредитної діяльності банків, а висновки, отримані в результаті аналізу, дозволять розробити рекомендації щодо управління якістю кредитного портфеля, що забезпечить ефективну роботу банків, підвищить ступінь їх прибутковості та надійності. Як свідчать наведені дані, протягом періоду 2011-2014 рр. у банківській системі відбувалося коливання обсягів кредитного портфеля.Так, якщо на початку 2011 р. обсяг кредитного портфеля складав 755030 млн. грн., то вже наступного року він збільшився на 9,3%, до 825320 млн. грн., а в 2013 р. зменшився на 1,2%, до 815327 млн. грн., проте у 2014 р. він збільшився на 18,44%, і станом на 01.11.2014 р. складав 965692 млн. грн., а станом на 01.01.2015 р. склав 1 006358 млн. грн., на 01.09.2015 929 603 млн. грн. У 2011 р. частка кредитного портфеля в активах складала 80,14%, а потім почала поступово знижуватися, і станом на 01.01.2014 р. дорівнювала 71,31%, а вже станом на 01.01.2014 р. збільшилася на 4,48 пункти до 75,79%, станом на 01.01.2015 р. склала 76,42 %., на 01.09.2015 75,7 %. Аналіз кредитного портфеля банків України за категорією позичальника, який у свою чергу поділяється на кредити, що надані субєктам господарювання та кредити, що надані фізичним особам . Причинами такої динаміки є те, що в Україні спостерігалося погіршення економічної ситуації через загострення політичної напруженості в суспільстві та несприятливий вплив зовнішнього середовища, низька платоспроможність населення, високий кредитний ризик, що, у свою чергу, вимагає формування значних резервів.Частка проблемних (прострочених та сумнівних) кредитів в обсязі кредитного портфеля в період з 2011 р. по 2014 р. знизилася з 11,2% до 7,7% станом на 01.01.2014 р.З переходом до ринкових умов господарювання змінювався склад як кредиторів, так і позичальників. Звичайно, здійснювалось кредитування і підприємств державної форми власності. Від кредитування численних окремих обєктів, передбачених банківськими інструкціями в радянський час, комерційні банки перейшли до кредитування субєктів, турбуючись насамперед про свої доходи і повернення кредиту. Замість досить складного порядку кредитування, який передбачав значні особливості для підприємств окремих галузей чи підгалузей економіки, кредитування почало здійснюватися в основному па покриття дефіциту оборотного капіталу підприємств. Сучасна система кредитування побудована на ліберальній основі: клієнт не закріпляється за банком, а сам вибирає кредитну установу, послугами якої він хотів би користуватися; йому надано право відкривати позичкові рахунки не в одному, а декількох банках.Кредит - явище руху, який здійснюється у різних напрямах і на різних рівнях. На їх підставі формуються принципи (правила) кредитування. З цих позицій правомірно виділяти дві форми кредиту - грошову та товарну, які тісно повязані між собою і є двома сторонами вартісної форми кредиту. Види кредиту можуть виокремлюватися в межах його форм і розглядатися як складові елементи системи, якою є кредит. Для потреб практики види кредиту можна класифікувати за значною кількістю критеріїв і тому видів кредиту може бути велика кількість.Критерій Вид кредиту (позички) Роль банку (кредитор або позичальник) Активний.Пасивний Призначення Позички торговим і промисловим організаціям.Позички під нерухомість.Позички приватним особам.Позички фінансовим підприємствам.Позичкифермерам.Позички на придбання або збереження цінних паперів.Інші позички Наявність і характер забезпечення Бланковий (незабезпечений).Забезпечений заставою товарів або інших цінних паперів (ломбардний), гарантійним зобовязанням або порукою Економічне призначення Розрахункові (урахування векселів).Під фінансування виробничих витрат.Під фінансування інвестиційних витрат.Споживчі.Проміжні.
Вывод
Кредит - явище руху, який здійснюється у різних напрямах і на різних рівнях. Рух кредиту у звязку з його участю у відтворювальному процесі проходить пять етапів: - формування вільної вартості;
- розміщення вільної вартості в позички;
-використання позиченої вартості на потреби позичальника;
-вивільнення позиченої вартості з обороту позичальника;
- повернення вивільненої вартості кредитору і сплата процентів.
Рух кредиту здійснюється за певними закономірностями, які зумовлюються особливою сутністю кредиту. Ці закономірності є визначальними чинниками в організації управління кредитними відносинами. На їх підставі формуються принципи (правила) кредитування. Основними принципами кредитування є: цільове спрямування позички; строковість позички; поверненість кредитору позиченої вартості; забезпеченість позички і платність користування позиченими коштами.
Під формою кредиту слід розуміти найбільш загальний прояв його сутності, що не зачіпає внутрішньої структури кредиту і не повязаний з конкретною характеристикою її окремих елементів. З цих позицій правомірно виділяти дві форми кредиту - грошову та товарну, які тісно повязані між собою і є двома сторонами вартісної форми кредиту. Подібні форми можуть мати й інші економічні інструменти (фінанси, торгівля), проте це не суперечить сутності форми як найбільш загального, контурного прояву економічного явища. Такий контур можуть мати й інші вартісні явища.
Вид кредиту - це конкретний прояв окремих елементів кредиту як економічного явища. Види кредиту можуть виокремлюватися в межах його форм і розглядатися як складові елементи системи, якою є кредит. Для потреб практики види кредиту можна класифікувати за значною кількістю критеріїв і тому видів кредиту може бути велика кількість. Основними з них є комерційний, банківський, державний, міжнародний, виробничий, споживчий. Оскільки ці види виділені за різними критеріями, то одна і та ж сама позичкова вартість може визначатися як різні види кредиту. Наприклад, надана банком позичка може належати до банківського кредиту і до виробничого або споживчого кредиту залежно від цільового її спрямування.
Функції кредиту є одним з найскладніших дискусійних питань теорії кредиту. Загальновизнаною є функція перерозподілу вартості через механізм кредитування. Ця функція досить яскраво виражає призначення та роль кредиту. Існування її не викликає сумніву.
У своїх проявах кредит розмаїтий, тому в теорії і на практиці розрізняють цілий ряд форм і видів кредиту. Їм властиві свої особливості. З розвитком людського суспільства чільне місце займає та чи інша форма або навіть вид кредиту. Але на будь-якому етапі розвитку людства кредит відіграє досить важливу роль. У перші роки існування України як незалежної держави кредитні відносини в ній розвивались суперечливо і поки що не відповідають суспільним потребам.
Для Харківської області - розвинена банківська система - це система концентрації капіталу для інвестування пріоритетних проектів, вирішення регіональних проблем розвитку економіки регіону. Спостерігаючи загальні тенденції у розвитку банківського сектора Харківського регіону, необхідно відзначити, що з метою закріплення існуючого стану та зменшення негативних наслідків кризового періоду, необхідно впроваджувати стратегію інноваційного розвитку банківського сектора регіону. Така стратегія повинна враховувати прогнози на майбутні періоди і використовувати існуючі джерела потенціалу регіону.
У процесі виконання курсової роботи було розглянуто такі поняття як „кредитна система”, „позичковий капітал”, „позичковий процент”, охарактеризовано їх структуру та визначено функції кредитної системи: перерозподільну, функцію заміщення, стимулюючу та контрольну. Також було охарактеризовано становлення кредитної системи України, визначено проблеми та недоліки кредитування та шляхи їх вирішення.
Список литературы
1. Пересада А. А., Майорова Т. В. Інвестиційне кредитування [Текст] : Навч.-метод. посібник для самост. вивч. дисц. - К.: КНЕУ, 2002. - 272 c.
2. ВІТЛІНСЬКИЙВ.В. Кредитний ризик комерційного банку [Текст] : Навч. посібник / В. В. Вітлінський, О. В. Пернарівський, Я. С. Наконечний; За ред. В. В. Вітлінського. - К.: Т-во «Знання», КОО, 2000. -251 с.
3. Лагутін В.Д. Кредитування: теорія і практика: Навч. посіб. - 3-тє вид., перероб. і доп. - К.: Т-во "Знання", КОО, 2002.
4. Якубовський М. М., Бабич Л. М. Податковий кредит як джерело інвестиційних ресурсів [Текст] : // Фінанси України. - 1996. - № 10.
5.Мелкумов Я. А. Организация и финансированиеинвестиций [Текст] : Учеб. пособие./Я.А.Мелкумов.: «ИНФРА-М», 2000. -248 с.
6. Міжнародні валютно-кредитні відносини [Текст] : Підручник / А. С. Філіпенко, В. І. Мазуренко, В. Д. Сікора та ін.; За ред. А. С. Філіпенко. - К.: Либідь, 1997.-340 с.
7. Губський Б. В. Інвестиційні процеси в глобальному середовищі [Текст]/Б.В.Губський : «Монографія -К.: Наук. Думка», 1998. -400 с.
8. Шмырева А. И., Колесников В. И., Климов А. Ю. Международные валютно-кредитныеотношении /А.И.Шмырева,И.В.Колесников.: «СПБ.: Питер», 2001. - 272 с.
9. Руденко Л. В. Міжнародні кредитно-розрахункові і валютні операції [Текст] : Підручник./В.Л.Руденко: «ЦУЛ», 2003. - 616 с.
10. Матвієнко П.В. Покращення інвестиційного клімату - пріоритетне завдання державного управління / П.В.Матвієнко:«Інвестиції практика та досвід» - 2007. - № 1. -132 с.
11. Правик Ю.М. Стратегічні напрями залучення і використання іноземних інвестицій [Текст] /М.Ю.Правик: «Інвестиції: практика та досвід» - 2006. - №18. -420с.
12. Сердюк Л.В. Аналіз кредитного портфеля банків України та Харківського регіону/ Л.В. Сердюк, О.В. Симоненко // Науковий журнал «Молодий вчений». - 2015. - № 1(16). - С.57-61.
13. Економічні аспекти регулювання боргів країн світу [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.nbuv.gov.ua/2010_2/6Pasko.pdf
14. Крупка М.І. Фінансово-кредитний механізм інноваційного розвитку економіки України [Текст]/І.М.Крупка:«Львів:Видавничий центр Львівського національного університету імені Івана Франка», 2001. - 608 с.
15. Пазізіна С. Імпортозаміщення в Україні при переході до сталого економічного зростання [Текст ]/ І.С.Пазазіна: «Українська наука: минуле, сучасне, майбутнє». - 2010. - № 14-15. -260с.
16. Офіційний вебсайт Міністерства закордонних справ України [Електронний ресурс] : http://www.mfa.gov.ua/mfa/ua - Режим доступу: // http://www.mfa.gov.ua/mfa/ua/publication/content/2932.htm
17. Жолудь О. Кредит МВФ для України [Текст]/О.Жолудь : - Київ: РУТА, «Український журнал» № 9-10,2010. -54с.
18. Офіційний сайт Державного комітету статистики України [Електронний ресурс] . - Режим доступу: //www.ukrstat.gov.ua
19. Офіціальний сайт Європейського Союзу [Електронний ресурс] . - Режим доступу: http://europa.eu/documentation/official-docs/index_en.htm
20. Офіціальний сайт Україна й Світова організація торгівлі [Електронний ресурс] . - Режим доступу: //www.wto.in.ua
21. Міжнародні валютно-кредитні відносини / А.С. Філіпенко, В.І. Мазуренко, В.Д. Сікоратаін.; За ред. А.С. Філіпенка. - К.: Либідь, 1997.-365с.
22 Міжнародні валютно-кредитні відносини / А.С. Філіпенко, В.І. Мазуренко, В.Д. Сікоратаін.; За ред. А.С. Філіпенка. - К.: Либідь, 1997.-365с.
23.Руднєва С. О. Аналіз якості та ефективності управління кредитним портфелем банків України / С. О. Руднєва // Фінансово-кредитна діяльність: проблеми теорії та практики. - 2013. - Вип. 1. - С. 32-37. - Режим доступу: http://nbuv.gov.ua/j-pdf/Fkd_2013_1_7.pdf
24. Боринець С.Я. Міжнародні Валютно-фінансові відносини. - К.: Знання, 1999.-215с.
25.Шиян Д. Банківське кредитування та економічна динаміка // Банківська справа. - 2010. - №1. - С.27-38.
26. Воронкова А.А., Куцина Л.В. Проблеми банківського кредитування товаровиробників в Україні // Сучасне банківництво - проблеми та перспективи розвитку. -2009. - С. 33-37.
27. Васильченко З.М. Структурні диспропорції у розвитку банківської системи України // Фінанси України. - 2009.- № 9.- C. 140-151
28. http://www.bank. gov.ua/ fin_ryn /index.htm
29. Економічний потенціал банків України: теоретико-методологічні основи/ Воробйова О. І.// Інвестиції: практика і досвід. - 2009. - №23. - С. 36 - 40.
30. http://ukrbanking.com - Банківська система України
31. Лащ Т.А. Проблеми банківського кредитування малого підприємництва // Економічний простір. - 2009. - №23/1. - С.155 - 162.
32. Кредитування в Україні відновиться наступного року http: //tsn. ua/ groshi
33 http://fin.at.ua/_ld/0/82_money_kred.zip ( ст. 413-420)
34 Гуцал, І. Мотиваційні фактори у забезпеченні ефективності кредитування // Банківська справа. - 2002. - №3. - С. 38-45
Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность своей работы
