Понятие и виды консорциальных кредитов, их основные параметры. Условия кредитования, порядок предоставления и сопровождение консорциальных кредитов. Основные проблемы и перспективы развития синдицированного кредитования в Российской Федерации.
При низкой оригинальности работы "Консорциальные (синдицированные) кредиты. Организация, оформление и учет операций", Вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100%
Актуальность данной темы обусловлена тем, что в настоящее время все больше внимания уделяется необходимости развития синдицированного кредитования, которое рассматривается как способ аккумуляции долгосрочных ресурсов на внутреннем и внешнем рынках и активизации банковского кредитования перспективных проектов реального сектора российской экономики. Развитие кредитования инвестиций в основной капитал сдерживает ограниченность долгосрочных ресурсов банков, а кредитования крупных инвестиционных проектов - дополнительно недостаток собственных средств (капитала) и значительные кредитные риски. Синдицированное кредитование позволяет разрешить противоречие между потребностями заемщика в крупных кредитных ресурсах и невозможностью их предоставления отдельно взятым банком (изза их ограниченности у него, несоответствия сроков их нахождения в обороте банка сроку требуемого кредита, наличия ограничений по уровню кредитного риска согласно требованиям надзорных органов и внутренних лимитов самого банка). Синдицированные кредиты в Российской Федерации увеличивают возможности банковской системы, что позволяет совместить требуемые финансовые ресурсы для реализации крупных инвестиций, снижения рисков банковской деятельности. Цель курсовой работы заключается в исследовании сущности и особенностей синдицированных кредитов, определении условий кредитования, порядка предоставления и сопровождении консорциальных кредитов и оценке проблем и тенденций развития данного вида кредитов.Цели создания объединений носят самый разнообразный характер, но они связаны либо с проведением финансирования крупномасштабных мероприятий, с сокращением риска по банковским операциям, либо с решением задач, которые не под силу решить одному банку. В литературе можно выделить несколько определений синдицированного кредита и синдиката. В российской литературе синдицированным кредитам является кредит предоставляемый заемщику по меньшей мере двумя кредиторами (синдикатом кредиторов), участвующими в данной сделке в определенных долях, в рамках одного кредитного соглашения. В зарубежной литературе синдицированный кредит определяется как кредит, предоставляемый двумя или несколькими банками (синдикатом кредиторов), которые заключают соглашение с заемщиком для выдачи (в основном среднесрочного) кредита на общих условиях и положениях, зафиксированных в общей документации. Поэтому синдицированный кредит определяют как соглашение двух или более кредитных институтов, совместно предоставляющих кредит заемщику.В 1970-е годы синдицированные кредиты получили быстрое развитие изза необходимости, финансирования дефицитов платежных балансов стран-импортеров нефти. В следующие 10 лет емкость рынка синдицированных кредитов увеличилась с 4,7 млрд. дол. в 1970 г. до 76 млрд. дол. в 1980 г. После 1997 г. совокупный объем синдицированных кредитов резко снизился - с 1136 млрд. дол. в 1997 г. до 902 млрд. дол. в 1998 г. В 1990-х гг. рынок синдицированного кредитования приобрел международный характер: помимо финансового рынка США, центры предоставления синдицированных кредитов образовались в Европе и в Азии. Значительно усовершенствовалась практика предоставления синдицированных кредитов, произошло выделение первичного и вторичный рынка синдицированного кредитования, изменился состав кредиторов и заемщиков.Организация, оформление и учет операций по консорциальному кредитованию регулируется на территории Российской Федерации следующими основными законодательными актами: · Гражданский кодекс Российской федерации прописывает правовые основы кредитных операций на территории Российской Федерации; № 395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности» устанавливает принципы размещения денежных средств, обязывает предоставлять информацию в бюро кредитных историй, в целях обеспечения надежной деятельности кредитной организации обязывает создавать обязательные резервы; · Положение Банка России от 31.08.1998 №54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» устанавливает порядок осуществления операций по предоставлению (размещению) банками денежных средств; · Положение Банка России от 26.06.1998 № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» определяет порядок начисления процентов по активным и пассивным операциям банка, связанным с привлечением и размещением денежных средств; · Положение Банка России от 26.03.2004 №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» устанавливает порядок формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, к которым относятся денежные требования;Государство обращается к консорциумам в основном для финансирования бюджетных программ или инвестиционных программ, связанных с модернизацией и переоснащением государственных унитарных предприятий. Именно этот банк на начальном эт
План
Содержание
Введение
1.Сущность и особенности синдицированных кредитов.
1.1 Понятие и виды консорциальных кредитов.
1.2 Исторические аспекты синдицированного кредитования в России и за рубежом.
1.3 Нормативно-правовая база, регулирующая синдицированное кредитование в Российской Федерации.
2. Условия кредитования, порядок предоставления и сопровождение консорциальных кредитов.
2.1 Содержание правовых отношений, возникающих при предоставлении кредита на синдицированной основе.
2.2 Порядок предоставления и сопровождение синдицированных кредитов.
2.3. Особенности бухгалтерского учета консорциальных кредитов.
3. Проблемы и перспективы развития синдицированного кредитования в Российской Федерации.
3.1. Основные проблемы синдицированного кредитования.
3.2. Тенденции и перспективы развития рынка консорциальных кредитов.
Заключение
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. Виды синдицированных кредитов: ПРИЛОЖЕНИЕ 2. Основные параметры синдицированного кредита
ПРИЛОЖЕНИЕ 3. Специализированные негосударственные организации, регулирующие рынок синдицированного кредитования: ПРИЛОЖЕНИЕ 4. Объемы сделок и их количество на российском рынке синдицированного кредитования: ПРИЛОЖЕНИЕ 5. Примерный перечень документов предоставляемых заемщиком для получения синдицированного кредита
ПРИЛОЖЕНИЕ 7. График организации синдицированного кредита.
ПРИЛОЖЕНИЕ 8. Отражение в учете операций по предоставлению межбанковского синдицированного кредита.
ПРИЛОЖЕНИЕ 9. Отражение в учете операций по получению межбанковского синдицированного кредита.
ПРИЛОЖЕНИЕ 10. Инфраструктурные участники рынка синдицированных кредитов
Введение
Актуальность данной темы обусловлена тем, что в настоящее время все больше внимания уделяется необходимости развития синдицированного кредитования, которое рассматривается как способ аккумуляции долгосрочных ресурсов на внутреннем и внешнем рынках и активизации банковского кредитования перспективных проектов реального сектора российской экономики.
Как свидетельствует практика, в экономически развитых странах до 80% крупных инвестиционных проектов кредитуется на синдицированной основе, а сам рынок синдицированных кредитов, являясь доступным широкому кругу заемщиков в отличие от фондового рынка публичных заимствований, доказал свою жизнеспособность даже в кризисных условиях.
Развитие кредитования инвестиций в основной капитал сдерживает ограниченность долгосрочных ресурсов банков, а кредитования крупных инвестиционных проектов - дополнительно недостаток собственных средств (капитала) и значительные кредитные риски. Для преодоления названных проблем, а также разделения функций по организации и обслуживанию кредитных сделок банкам необходимо создавать под масштабные проекты банковские синдикаты. Синдицированный кредит представляет собой способ банковского кредитования, заключающийся в предоставлении кредита группой банков одному заемщику. Синдицированное кредитование позволяет разрешить противоречие между потребностями заемщика в крупных кредитных ресурсах и невозможностью их предоставления отдельно взятым банком (изза их ограниченности у него, несоответствия сроков их нахождения в обороте банка сроку требуемого кредита, наличия ограничений по уровню кредитного риска согласно требованиям надзорных органов и внутренних лимитов самого банка).
Синдицированные кредиты в Российской Федерации увеличивают возможности банковской системы, что позволяет совместить требуемые финансовые ресурсы для реализации крупных инвестиций, снижения рисков банковской деятельности. С развитием синдицированного кредитования поднимается вторичный рынок в секторе продажи банковских долей по договорам уступки, в связи, с чем ликвидность таких долговых обязательств повышается и это позволяет банкам принимать участие в новых сделках кредитного характера. Привлекаются к участию в синдикатах все большее количество небанковских организаций.
Использование банковских синдикатов позволит увеличить объемы кредитования реального сектора и его сроки, а также повысить обеспеченность кредита при одновременном снижении кредитных рисков, принимаемых отдельными кредиторами. Тем самым расширение практики синдицированного кредитования может способствовать сохранению устойчивости отечественной банковской системы без снижения темпов кредитования экономики.
Цель курсовой работы заключается в исследовании сущности и особенностей синдицированных кредитов, определении условий кредитования, порядка предоставления и сопровождении консорциальных кредитов и оценке проблем и тенденций развития данного вида кредитов.
Для достижения этой цели поставлены следующие задачи: 1. Рассмотреть виды консорциальных кредитов.
2. Раскрыть исторические аспекты синдицированного кредитования в России и за рубежом.
4. Рассмотреть содержание правовых отношений, возникающих при предоставлении кредита на синдицированной основе.
5. Охарактеризовать порядок предоставления и сопровождение синдицированных кредитов.
6. Проанализировать порядок отражения в бухгалтерском учете кредитной организации операций по предоставлению синдицированного кредита.
7. Раскрыть основные проблемы синдицированного кредитования.
8. Сформулировать и обосновать тенденции и перспективы развития рынка консорциальных кредитов.
Объектом исследования является рынок среднесрочного и долгосрочного кредитования российских банков при предоставлении кредитов на синдицированной основе.
Предметом исследования являются консорциальные (синдицированные) кредиты, их организация, оформление и учет.
Методологической основой исследования послужили общепринятые принципы диалектического познания, законы диалектической логики и системный подход. В процессе исследования использовались такие общенаучные методы, как моделирование, научная абстракция, сравнение, анализ, синтез, индукция, дедукция и графический метод.
Теоретической и информационной основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых по вопросам организации синдицированного кредитования, основные из которых созданы такими учеными как Е.В. Тихомирова, Г.Н. Белоглазова, О.И. Лаврушин, С. С. Нохашкеев, М.Р. Каджаева и др.
Кроме того, исследование базируется на анализе законодательных актов Российской Федерации и нормативных документов Банка России, регулирующих порядок предоставления кредитов, методику определения понятия синдицированного кредита и уровня риска по ним.
Структура работы определяется логикой исследования темы и нацелена на последовательное изложение темы исследования. Работа состоит из трех разделов.
В первом разделе рассматриваются законодательная база, регулирующая операции по предоставления кредита на синдицированной основе, виды синдицированных кредитов, а также анализ зарубежного и отечественного опыта использования консорциальных кредитов. Во втором разделе представлены условия кредитования, порядок предоставления, сопровождение консорциальных кредитов и отражение операций по синдицированному кредитованию в бухгалтерском учете. В третьем разделе определены основные проблемы синдицированного кредитования, тенденции и перспективы развития рынка консорциальных кредитов.
Работа включает в себя 10 приложений. Общий объем работы без учета приложений 25 страниц машинописного текста.
1.
Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность своей работы
