Комплексная оценка кредитной деятельности коммерческого банка - Дипломная работа

Создание эффективного финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении и повышении роли кредита в системе экономических отношений. По сравнению с 2013 годом объемы кредитов, выделенных банками только на финансирование программ модернизации и технологического обновления производств, увеличились в 1,2 раза, а на пополнение оборотных средств - более чем в 1,3 раза. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Благодаря кредиту реальный сектор экономики получает возможность проводить модернизацию собственного производства, внедрять новые технологии, расширять объем производства или создавать новые виды продукции. Вопросы совершенствования комплексной оценки кредитной деятельности коммерческих банков также остаются актуальными с учетом расширения финансового рынка, развития новых видов банковских услуг, внедрения информационных технологий, повышения социальной значимости банковского кредитования.Во-первых, кредит в условиях перехода к рынку представляет собой форму движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. Наиболее распространенной классификацией кредитом по видам заемщиков является следующей: 1) кредиты, предоставляемые юридическим лицам; Кредитная линия представляет собой юридически оформленное соглашение между банком и заемщиком об обязанности банка предоставлять заемщику в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита.Кредитная линия удобна для обеих сторон кредитного процесса, поскольку позволяет планировать объем используемых денежных средств, экономит время в ходе ведения переговоров и заключения нового кредитного договора. По целевому назначению можно выделить кредиты на производственные цели, кредиты на торгово-посреднические операции, кредиты на временные нужды.• один заемщик передал другому средства, полученные им в качестве кредита из банка, или два или более заемщиков совместно или раздельно передали средства, полученные ими как кредиты из банка, одному лицу, не являющемуся заемщиком банка (за исключением случаев обычных текущих коммерческих операций, при которых два или более заемщиков приобретают оборудование у одного поставщика); • два или более заемщиков используют кредиты, полученные из банка, для участия в хозяйственных обществах или товариществах или в совместной деятельности, при которой предполагаемый источник выплаты кредитов является одинаковым для всех таких заемщиков. Согласно «Положения об операциях между банками и связанными с ними лицами» лицами, связанными с банком являются: а) должностные лица, в том числе, председатель и члены Совета банка, председатель Правления банка и его заместители, главный бухгалтер банка и его заместители, руководитель и главный бухгалтер филиала банка, другие работники банка; Банк не заключает сделок со связанными с ними лицами или с лицами, действующими от имени связанных с ними лиц, в случаях, когда подобные сделки заключаются на более благоприятных условиях, чем с лицами, не связанными с банком Каждый кредит, предоставленный связанному с банком лицу или лицу, действующему от имени связанного с банком лица, должен быть обеспечен, в момент выдачи кредита, залогом с рыночной стоимостью не менее 125% от размера такого кредита, в случае предоставления залога в виде казначейских векселей, выпущенных Правительством Республики Узбекистан, или не менее 130% от размера такого кредита, в случае предоставления залога любого другого типа.Необходимо отметить, что при кредитовании предприятий - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - все клиенты, как правило, обслуживаются в кредитных организациях по стандартным тарифам: специальные тарифы в зависимости от сегмента и величины бизнеса для клиентов не утверждаются. Поэтому в качестве совершенствования сложившейся системы кредитным организациям целесообразно поддерживать стандартные тарифы на конкурентном уровне в случае использования одного банковского продукта и стимулировать клиента использовать комплекс банковских продуктов посредством разработки различных тарифных схем, стремиться упрощать процедуру продажи продуктов банка и повышать скорость обслуживания. Такому заемщику банк может предоставить кредит под сниженную ставку, открыть кредитную линию овердрафт, предоставить кредит без целевого использования или бланковый кредит. Клиентам высокого качества могут предоставляться кредиты на стандартных базовых условиях с предоставлением определенных льгот в зависимости от того, в чем критерии рейтинга наиболее высоки. Предоставление кредита клиентам предельного и неудовлетворительного уровня несет неприемлемый риск для банка, и таким заемщикам должен быть предусмотрен отказ в предоставлении кредита, за исключением особых обстоятельств, к примеру, когда возврат такого кредита гарантирован государством.В современных условиях наличие разнообразных