Создание и функционирование кассового подразделения банка. Оформление приема и выдачи наличных денег. Проводки кассовых операций для юридических лиц. Положение о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой банка на территории России.
1. Кассовые операции 1.1 Создание и функционирование кассового подразделения банка 1.2 Оформление приема и выдачи наличных денег 1.3 Прием наличных денег от предприятий и организаций 1.4 Проводки кассовых операций для юридических лиц 1.5 Кассовые операции банков 1.6 Порядок приема наличных денег от клиентов в кассу банка и их из кассы 1.7 Понятие расчетно-кассовых операций, их классификация 2. Положение о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой банка России на территории Российской Федерации Заключение Список литературы Введение К важным традиционным банковским операциям можно отнести кассовые операции, так как они совершаются ежедневно. Тем более что кассовые операции связаны с получением, выдачей, хранением, перевозкой денежной наличности. Центральный банк, являясь эмиссионным центром страны, имеет исключительное право выпуска наличных денег, их изъятия и организации наличного денежного обращения. Наиболее комфортные условия работы кассиров с одновременным обеспечением безопасности хранения наличности позволяют создать современные кассовые модули. Заполнение приходных и расходных кассовых документов, а также отчетных справок кассовых работников, книг учета ценностей кассовый работник может производить с применением компьютерного оборудования, но распечатка и подписание отдельных документов (например, по передаче денежной наличности между кассовыми работниками) являются обязательными. 1.3 Прием наличных денег от предприятий и организаций Одним из видов кассовых операций является прием наличных денег с последующим зачислением их на банковский счет хозяйствующего субъекта, причем он может осуществляться как с использованием сумки, так и без нее. Клиент - негосударственная коммерческая организация получила наличные деньги на выплату заработной платы персоналу за счет остатка на своем расчетном счете: Дт 40702 (П) Счет негосударственной коммерческой организации Кт 20202 (А) «Касса кредитных организаций» 2. После выполнения этой процедуры в одном из учреждений банка предприятие направляет уведомления об определенном ему лимите остатка кассы в другие обслуживающие его банки.
Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность своей работы
