Инкассация денежной наличности - Реферат

При этом она подразумевает не только доставку денежной наличности и ценностей из офиса клиента в банк, но и следующие операции: § доставку денежной наличности и ценностей в кассу предприятия; § перевозку денежной наличности и ценностей, изделий из драгоценных металлов, драгоценных камней между структурными подразделениями организации; § прием и зачисление денежной наличности, доставленной службой инкассации банка или сторонним перевозчиком;В соответствии с положением Банка России от 12.10.2011 № 373-П «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации» все организации обязаны сдавать в учреждения банков поступающие в их кассы наличные денежные средства сверх установленного лимита остатка наличных денежных средств для последующего зачисления на их счета. Организация, в состав которой входят обособленные подразделения, не имеющие расчетного счета, самостоятельно определяет лимит остатка наличных в этих подразделениях. Обособленное подразделение (филиал, представительство) организации, имеющее счет в банке, инкассируется в том же порядке, что и юридическое лицо. Правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег в кредитных организациях на территории Российской Федерации установлены положением Банка России от 24.04.2008 № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты в кредитных организациях на территории Российской Федерации» (далее - Положение № 318-П). В соответствии с Федеральным законом от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» перевозку наличных денег, инкассацию, а также кассовые операции по приему и обработке наличных денег могут осуществлять только организации, входящие в систему Банка России.Для каждой организации, осуществляющей инкассацию наличных денег, в банке ежемесячно оформляются номерные явочные карточки 0402303. В явочной карточке указываются номера закрепленных сумок, наименование, адрес, телефон организации, выходные дни, время окончания работы, время заезда инкассаторов и др. Руководителем инкассации по согласованию с организацией устанавливаются время и периодичность заездов инкассаторов. Перед выездом в организацию инкассаторы получают: O порожние сумки; Кассир организации в свою очередь предъявляет инкассатору образец пломбы, передает сумку с наличными деньгами, накладную к сумке 0402300 и квитанцию к сумке 0402300.Порядок сдачи сумки инкассаторским работником отличается от порядка сдачи в банк сумки работником страховщика. При приеме сумки с наличностью банковский работник проверяет соответствие записей в сопроводительных документах: o накладной и явочном листе, если сумка сдается инкассатором; o накладной и квитанции, если сумка сдается работником страховщика. Кроме того, проверяется: o не имеет ли поступившая сумка с наличными деньгами каких-либо повреждений (заплат, наружных швов, разрыва ткани, поврежденных замков, пломб, разрыва обвязки или узлов на обвязке и др.) o цела ли сумка с наличными деньгами и пломба на ней; o соответствует ли номер сумки с наличными деньгами номеру, указанному в накладной к сумке, если сумка с наличными принимается от инкассаторских работников, или в накладной к сумке и квитанции к сумке - если сумка с наличными деньгами принимается от организации.Страховщик может сдавать наличность через автоматические сейфы банка. При этом кредитной организацией с учетом технологии приема сумок автоматическим сейфом определяется способ прикрепления накладной, которая либо вкладывается в сумку, либо прикрепляется к ней. 2.После вложения сумки с наличными деньгами клиент выводит распечатку автоматического сейфа, подтверждающую осуществление операции по приему сумки с наличными деньгами, в которой содержится информация о клиенте, дате и времени вложения сумки с наличными деньгами в автоматический сейф.

Содержание

Введение

Глава I. Садача наличности в банк

Глава II. Правила проведения инкассации

Глава III. Прием сумки с наличностью банком

Глава IV. Вложение сумки в автоматический сейф

Инкассация - услуга банка или специализированной компании по перевозке ценностей.

При этом она подразумевает не только доставку денежной наличности и ценностей из офиса клиента в банк, но и следующие операции: § доставку денежной наличности и ценностей в кассу предприятия;

§ доставку монет/банкнот в обмен на банкноты более крупного номинала;

§ перевозку денежной наличности и ценностей, изделий из драгоценных металлов, драгоценных камней между структурными подразделениями организации;

§ прием и зачисление денежной наличности, доставленной службой инкассации банка или сторонним перевозчиком;

§ прием и перечисление денежной наличности на счет клиента в другой кредитной организации;

§ предоставление клиенту услуг по единовременной доставке монет/банкнот в обмен на банкноты другого номинала;

§ перевозку документов клиентов одновременно с инкассацией денежной наличности;

§ доставку ценных бумаг.

Как правило, заказчиками инкассации являются юридические лица. Стоимость этой услуги - либо в виде фиксированной оплаты за раз (около 500 рублей за точку), либо как процент от суммы (начиная от 0,05%).