Функционирование банковской системы РФ - Учебное пособие

МУРМАНСКАЯ АКАДЕМИЯ ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯБанковская система - это регулируемые банковским правом структурные и функциональные взаимосвязи между центральным банком и кредитными организациями, которые возникают, изменяются и прекращаются в связи с осуществлением банковского регулирования и банковского надзора. На первом, верхнем уровне находится центральный банк, на втором, нижнем уровне - кредитные организации. Первый уровень банковской системы представлен Центральным банком Российской Федерации (Банком России), который, являясь юридическим лицом, одновременно осуществляет функции органа государственного управления, наделенного значительными властными полномочиями. Банк России по вопросам его компетенции имеет право издавать нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц, действующих в сфере финансовых отношений. С точки зрения правовой инфраструктуры современная банковская система сформировалась в 1990 году, когда были приняты законы, официально утвердившие двухуровневую банковскую систему и заложившие основу ее дальнейшего развития («О Центральном банке РСФСР (Банке России)», «О банках и банковской деятельности в РСФСР»).В России термины «банковское право» и «банковское законодательство» стали широко использоваться в связи со становлением и развитием банковской системы и банковской деятельности в условиях рыночных преобразований в экономике (после принятия Закона «О банках и банковской деятельности» в 1990 г.). Банковское законодательство содержит нормативные акты, относящиеся к банковской деятельности, т.е. устанавливающие правовое положение самих банков и иных кредитных организаций, регулирующие публичные отношения банков, а также частно-правовые отношения банков с клиентами. 2 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» правовое регулирование банковской деятельности осуществляется в соответствии с Конституцией Российской Федерации, федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности» и другими федеральными законами и нормативными актами Банка России. Все многообразие источников права, регламентирующих банковскую деятельность, можно представить в виде следующей схемы: Источники банковского права В банковском правоотношении одной из сторон всегда выступает кредитная организация или Банк России, а автономия воли обязательных субъектов правоотношений (кредитных организаций и Банка России) ограничена строго определенными рамками.Центральный банк Российской Федерации действует в соответствии со своим правовым статусом, закрепленным в Конституции Российской Федерации, Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и других федеральных законах. Банк России - самостоятельная, но подотчетная государству организация, в основные задачи и функции которой входит: · обеспечение устойчивости национальной валюты, минимизация инфляции, эмиссия наличных денег и организация их обращения, определение системы, порядка и формы расчетов, разработка и проведение единой денежно-кредитной политики, регулирование денежного обращения, валютное регулирование и валютный контроль; · обеспечение эффективности и стабильности банковской системы (государственная регистрация, выдача и отзыв лицензий коммерческих банков, надзор за деятельностью банков, установление правил бухгалтерского учета, регистрация выпуска и размещения ценных бумаг банков, не относящихся к эмиссионным, исполнение функций кредитора последней инстанции кредитных организаций, осуществление банковских операций по поручению Правительства). Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России), согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР.Кредитная организация - это коммерческое юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании своего Устава и специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Банки представляют собой организационные структуры финансового рынка, кредитные организации, в задачу которых входит комплексное осуществление операций по размещению временно свободных средств, накоплений и сбережений физических и юридических лиц, по размещению аккумулированных ресурсов от своего имени. Банк рассматривается также в качестве посреднической организации, как предприятие, хозяйственный субъект, субъект финансового рынка, объект надзора и регулирования.

СОДЕРЖАНИЕ

Раздел 1. Основы организации и функционирования банковской системы России. Направления совершенствования банковского законодательства

1. Этапы формирования современной банковской системы России

2. Банковское законодательство

3. Центральный банк Российской Федерации как главный банк страны, осуществляющий единую государственную денежно-кредитную политику

4. Кредитные организации как рыночные субъекты экономики и субъекты банковской системы

5. Организационно-правовые формы и принципы деятельности кредитных организаций

6. Союзы и ассоциации кредитных организаций. Банковская консолидированная группа и банковский холдинг

7. Банковские операции и сделки кредитных организаций, их виды и характеристика

8. Активные и пассивные операции

9. Принципиальная схема построения банковского баланса

10. Прибыль банка

11. Взаимоотношения Банка России с кредитными организациями

12. Понятие банковской ликвидности

13. Политика Правительства Российской Федерации и Банка России в отношении банковского сектора

14. Современное состояние и направления модернизации банковской системы

15. Совершенствование правового обеспечения банковской деятельности

16. Стратегия развития банковского сектора

17. Деятельность Международного координационного комитета по развитию банковского дела в России и Комитета Банка России по международным стандартам. Мероприятия по реализации политики Банка России в области бухгалтерского учета и финансовой отчетности в банковской системе России в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности

Раздел 2. Организация деятельности Центрального Банка Российской Федерации

1. Статус, полномочия, цели деятельности и функции Банка России

· Конституционно-правовой статус Банка России

· Подотчетность Банка России Государственной Думе

· Взаимоотношения Банка России с органами государственной власти и органами местного самоуправления

· Нормотворческая деятельность Банка России

· Основные цели деятельности Банка России

· Функции Банка России

· Принципы организации деятельности Банка России

· Банк России как субъект налогового права

2. Структура Банка России, ее совершенствование. Функции и организация деятельности подразделений Банка России

· Национальный банковский совет и органы управления Банком России. Состав и компетенция Национального банковского совета

· Совет директоров Банка России: состав и основные функции

· Председатель Банка России: полномочия, порядок назначения на должность и освобождения от должности

· Организационная структура Банка России: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации. Вертикальный принцип управления Банком России

· Функциональная структура и общая организация деятельности центрального аппарата и территориальных учреждений Банка России: департаменты, управления, отделы и другие подразделения по основным направлениям деятельности. Полномочия и функции центрального аппарата и территориальных учреждений Банка России

3. Организация документационного обеспечения деятельности Банка России

· Организация делопроизводства и документооборота. Понятия: «информационный менеджмент», «документационное обеспечение управления», «делопроизводство». Основные нормативные документы, регламентирующие организацию документационного обеспечения деятельности Банка России

· -Основные виды управленческих документов, создаваемых Банком России. Состав организационнораспорядительной документации и требования к ее оформлению

· Организация документооборота. Задачи и функциональные возможности систем автоматизации документооборота

· Использование современных информационных технологий и компьютерной техники для автоматизации делопроизводства и документооборота в Банке России

· Взаимодействие структурных подразделений в процессе исполнения документов

· Организация контроля за исполнением документов

· Понятие информационных ресурсов. Использование ретроспективной информации при подготовке служебных документов

· Систематизация документов в делопроизводстве. Составление номенклатуры дел

· Ведомственное хранение документов в архивах Банка России

Раздел 3. Организация наличного денежного обращения

1. Наличная денежная эмиссия и организация денежного обращения o Банк России как единый эмиссионный центр o Правовые нормы, регулирующие эмиссионную деятельность Банка России o Организация наличного денежного обращения o Организация хранения банкнот и монеты, функционирование резервных фондов Банка России o Организация работы с неплатежными, поддельными и сомнительными денежными знаками

2. Регулирование наличного денежного обращения o Налично-денежный оборот в Российской Федерации и его прогнозирование o Денежный рынок и его параметры o Понятие и структура денежной массы o Анализ налично-денежного обращения o Кассовое обслуживание клиентов Банка России и кредитных организаций o Контроль за соблюдением порядка ведения кассовых операций

Раздел 4. Денежно-кредитная политика Банка России

1. Цели и направления единой государственной денежно-кредитной политики

· Задачи единой государственной денежно-кредитной политики

· Денежно-кредитная политика как составляющая часть экономической политики государства

· Цели денежно-кредитной политики

· Трансмиссионный механизм воздействия на национальную экономику

· Спрос. Предложение. Равновесие на рынке денег

· Типы денежно-кредитной политики

· Цели и задачи денежно-кредитной политики Банка России на современном этапе

· Порядок, сроки разработки и утверждения Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики

2. Основные инструменты денежно-кредитной политики

· Инструменты и методы денежно-кредитной политики o Процентные ставки Банка России. o Рефинансирование. Переучетные операции Банка России o Нормативы обязательных резервов o Операции на открытом рынке. Эмиссия ОБЛИГАЦИЙБАНКА России o Валютные интервенции o Установление ориентиров роста денежной массы o Прямые количественные ограничения

· Выбор инструментов денежно-кредитной в различных экономических ситуациях

· Использование инструментов денежно-кредитной политики на современном этапе (прогноз на 2006 год)

3. Зарубежный опыт разработки и реализации денежно-кредитной политики

· Современный инструментарий денежно-кредитной политики

· Особенности монетарной политики Федеральной резервной системы США и денежно-кредитная политика Европейского центрального банка

· Основные тенденции денежно-кредитной политики центральных банков на современном этапе

Раздел 5. Платежная система Российской Федерации. Организация безналичных расчетов

1. Роль Банка России в платежной системе России

· Цели и задачи платежной системы

· Организация безналичных платежей

2. Ключевые принципы для системно значимых платежных систем, разработанные Комитетом по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов

3. Цели и методы наблюдения за платежными системами

4. Нормативно-правовая база безналичных расчетов

5. Формы безналичных расчетов и порядок их применения

6. Расчеты с применением банковских карт. Основные тенденции развития рынка платежных карт. Пути расширения безналичных форм расчетов населения

7. Межбанковские платежные системы

· Платежная система Банка России

· Платежные системы кредитных организаций для расчетов по корреспондентским счетам, открытым в других кредитных организациях

· Внутрибанковские платежные системы для расчетов между учреждениями одной кредитной организации

· Платежные системы расчетных небанковских кредитных организаций

· Тарифная политика Банка России

· Перспективные системы расчетов

Раздел 6. Валютная политика Банка России. Валютное регулирование и валютный контроль

1. Политика валютного курса. Основные инструменты курсовой политики Банка России на современном этапе

· Место и роль валютной политики в общем контексте денежно-кредитной и экономической политики государства. Валютная политика Банка России на современном этапе

· Современный валютный рынок в России

· Валютный курс. Курсовая политика Банка России

2. Управление золотовалютными резервами Российской Федерации

· Золотовалютные резервы Российской Федерации и их функции

· Структура золотовалютных резервов Российской Федерации. Распределение права собственности и права распоряжения резервами между государственными финансовыми органами, варианты их взаимоотношений

· Основные принципы управления валютными резервами Банка России. Цели управления валютными резервами. Ориентиры доходности. Определение оптимального уровня резервов. Портфели резервных активов и порядок их формирования. Выбор валютной структуры резервов. Выбор финансовых инструментов. Перечень типов сделок и инструментов при управлении резервами. Ограничение рисков при управлении резервами. Распределение полномочий при управлении валютными резервами Банка России

3. Валютное регулирование и валютный контроль

· Нормативно-правовая база валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации. Нормы международного права

· Органы валютного регулирования в России. Банк России как основной орган валютного регулирования. Основные направления деятельности Банка России в области разработки и совершенствования нормативно-правовой базы валютного регулирования и валютного контроля

· Валютный контроль. Цель валютного контроля. Формы валютного контроля. Валютные ограничения в системе валютного контроля. Органы и агенты валютного контроля. Система валютного регулирования и валютного контроля

· Валютные операции, их классификация. Валютные операции движения капитала. Регулирование Банком России операций движения капитала и контроль за их проведением

· Виды операций уполномоченных банков на внутреннем и международном валютных рынках. Регулирование и контроль Банком России операций уполномоченных банков на внутреннем валютном рынке Российской Федерации

Раздел 7. Организация работы банковской системы в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

1. Международно-правовое регулирование и международное сотрудничество в области противодействия отмыванию преступных доходов и финансированием терроризма o Проблема противодействия отмыванию денег как глобальное явление o Международные нормативные акты и документы o Международные финансовые и экономические организации, занимающиеся проблемой противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма o Рабочая группа по осуществлению финансовых мер против отмывания денег

2. Российская система противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Перспективы совершенствования системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма o Правовое регулирование системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма o Роль Банка России в функционировании системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Раздел 8. Международное сотрудничество, осуществляемое по линии Банка России

1. Международный валютный фонд (МВФ)

2. Группа Всемирного банка

3. Банк международных расчетов (БМР)

4. Европейский инвестиционный банк (ЕИБ)

5. Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР)

6. Черноморский банк торговли и развития (ЧБТР)

7. Межамериканский банк развития (МАБР)

8. Азиатский банк развития (АЗБР)

9. Северный инвестиционный банк (СИБ)

10. Международный инвестиционный банк (МИБ)

11. Международный банк экономического сотрудничества (МБЭС)

12. Межгосударственный банк

13. Европейский центральный банк (ЕЦБ)

Раздел 9. Банковское регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (банковский надзор)

· Сущность и система банковского надзора. Виды надзора: государственный, ведомственный, независимый. Отношения между органами надзора и внешними аудиторами

· Основополагающие принципы эффективного банковского надзора, принятые Базельским комитетом по банковскому надзору

· Банк России как орган банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций и банковских групп. Правовое обеспечение осуществления Банком России функции банковского регулирования и банковского надзора. Определение основных сфер регулирования и надзора Банка России. Полномочия Банка России

· Основная цель банковского регулирования и надзора. Задачи банковского надзора, его роль в формировании экономической политики, поддержании стабильности банковской системы и защите интересов вкладчиков и кредиторов

· Структурные подразделения Банка России, осуществляющие банковское регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп, их основные функции и порядок взаимодействия. Структура и функции Комитета банковского надзора. Порядок взаимодействия территориальных учреждений и центрального аппарата Банка России в процессе банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций и банковских групп. Единство целей и задач как основополагающий фактор их совместной деятельности

2. Организация и осуществление банковского регулирования и банковского надзора

· Особенности государственной регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности o Порядок принятия решения Банком России о государственной регистрации кредитных организаций и лицензировании банковской деятельности o Порядок формирования уставного капитала кредитных организаций o -Критерии оценки финансового положения юридических лиц учредителей (участников) кредитных организаций o Порядок составления и критерии оценки бизнес-плана кредитной организации o Оценка соответствия кандидатов на руководящие должности и членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации требованиям к квалификации и деловой репутации, установленным законодательством o Порядок принятия решения о государственной регистрации изменений и дополнений в учредительные документы кредитных организаций

· Основные принципы и направления организации дистанционного банковского надзора за деятельностью кредитных организаций o Понятие и задачи риск-ориентированного надзора. Развитие содержательной компоненты банковского надзора и его ориентация на реальные риски банковской деятельности o Классификация банковских рисков и система обязательных нормативов регулирования деятельности кредитных организаций o Структурные компоненты риск-ориентированного надзора и практические задачи по их внедрению в России: формирование современной системы раннего предупреждения; подходы к оценке качества систем внутрибанковского управления и внутреннего контроля; разработка системы надзорных оценок; совершенствование организации надзора, взаимодействие и координация функций дистанционного надзора и инспектирования; введение института кураторов; оценка стресс-тестов кредитных организаций

· Инспектирование Банком России деятельности кредитных организаций o Структура, функции и полномочия Главной инспекции кредитных организаций и подразделений территориальных учреждений Банка России, осуществляющих инспекционные проверки кредитных организаций (их филиалов) o Организация и порядок проведения плановых и внеплановых инспекционных проверок кредитных организаций (их филиалов) и оформление их результатов o Содержание и методы проведения инспекционных проверок по основным направлениям деятельности кредитных организаций. Порядок использования материалов аудиторских проверок o Перспективы развития инспекционной деятельности

· Функции и полномочия Банка России по финансовому оздоровлению проблемных кредитных организаций

· Компетенция, функции и роль Банка России в процессе ликвидации кредитных организаций

Раздел 1. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ И ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА

1. Этапы формирования современной банковской системы России