Функції фінансового моніторингу в банку - Дипломная работа

.3 Порівняльна оцінка реалізації системи фінансового моніторингу в Україні на прикладі ВАТ «КРЕДОБАНК» та досвіду країн, які успішно протидіють легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом3.2 Застосування міжнародної типології легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом в процесі реалізації банком функцій фінансового моніторингуТема дипломної роботи: «Функції фінансового моніторингу в банку», затверджена наказом по інституту від «___» ______________ 200_ р., № ____ Зміст дипломної роботи (перелік питань, які потрібно розробити): 1) розглянути передумови запровадження системи фінансового моніторингу в Україні; 2) розглянути та оцінити нормативно-правове забезпечення функціонування системи фінансового моніторингу; 3) розглянути реалізовану систему фінансового моніторингу та здійснення її функцій на прикладі банківської установи; Розробити та затвердити з науковим керівником план дипломної роботи та індивідуальне завдання на виконання дипломної роботи 27.12.2007Аналіз наукових джерел та міжнародних правових актів з проблем боротьби зі злочинністю дозволяє виділити дві групи транснаціональних організованих злочинів, економіко-кримінологічний моніторинг яких дає можливість визначити притаманну їм структуру відмивання доходів незаконного походження. У контексті вищенаведеної класифікації видів злочинів, вчинюваних організованими угрупуваннями, та доходів, отриманих від них, перший рівень класифікації доходів злочинного походження, що відображає технологію їх обороту і легітимізації, можна поділити на три види за наступними ознаками: - доходи, що отримуються готівкою (банкнотами та казначейськими білетами) за межами застосування банківських розрахункових технологій, тобто, поза банківським оборотом; У країнах зі сталою ринковою економікою обсяги готівкової маси грошей, що обертаються у формі банкнот, не перевищує 10 % від сукупної маси, яка знаходиться у платіжному обігу. Правоохоронні й податкові органи багатьох країн занепокоєні проблемою електронних платежів, які можна здійснювати анонімно і на будь-які відстані, що створює ідеальні умови для уникнення сплати податків, відмивання «брудних» грошей та іншої злочинної діяльності. На жаль, прийняття Закону про боротьбу з відмиванням «брудних» грошей не було самостійною ініціативою України.За ініціативою Уряду терміново розроблені та внесені пропозиції, які прийняті 24 грудня 2002 року Верховною Радою України у вигляді Закону України «Про внесення змін та доповнень до Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом», зміст яких відповідає останнім рекомендаціям експертів FATF. Зміни в статті зазначеного базового Закону зобовязують працівника субєкту первинного фінансового моніторингу безумовно повідомляти про всі операції, щодо яких виникла підозра, що вони здійснюються з метою легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом та фінансування тероризму. Нова стаття 209 Кримінального кодексу України встановлює кримінальну відповідальність за умисне порушення вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів в частині умисного неподання, несвоєчасного подання, або подання завідомо недостовірної інформації про фінансові операції, які підлягають внутрішньому або обовязковому фінансовому моніторингу органу фінансової розвідки та за незаконне розголошення клієнту або будь-якій третій особі вищезазначеної інформації. Цей закон передбачає узгодження норм законів «Про банки і банківську діяльність» та «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» з нормами Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом». Внутрішній фінансовий моніторинг - діяльність субєктів первинного фінансового моніторингу по виявленню, відповідно до цього Закону, фінансових операцій, що підлягають обовязковому фінансовому моніторингу, та інших фінансових операцій, що можуть бути повязані з легалізацією (відмиванням) доходів.Держфінмоніторинг України отримує від фінансових посередників інформацію про фінансові операції, які відповідно до законодавства підлягають обовязковому фінансового моніторингу або щодо яких є підозри у причетності до відмивання коштів та фінансування тероризму. Взагалі, Положення № 189 є документом, який визначає функції фінансового моніторингу в банку, а саме: - проведення, у встановленому законом порядку ідентифікації особи, яка здійснює фінансову операцію і підлягає фінансовому моніторингу або відкриває рахунок (в тому числі депозитний); забезпечення зберігання документів, що стосуються ідентифікації осіб, які здійснюють фінансову операцію, що підлягає фінансовому моніторингу і всієї документації про проведення такої операції протягом пяти років після проведення операції. В цілях належної реалізації в ВАТ «КРЕДОБАНК» функцій субєкта первинного фінансового моніторингу та відповідно до вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом»

ЗМІСТ

Дипломне завдання

Календарний план

Анотація

Вступ

Розділ 1. Фінансовий моніторинг у банківській системі України

1.1 Запровадження системи фінансового моніторингу в Україні

1.2 Нормативно-правові основи та організаційна структура функціонування системи фінансового моніторингу в Україні

1.3 Банківська установа як субєкт фінансового моніторингу

Розділ 2. Здійснення функцій фінансового моніторингу на прикладі ВАТ «КРЕДОБАНК»

2.1 Правила та програми здійснення фінансового моніторингу в ВАТ «КРЕДОБАНК»

2.2 Склад та структура внутрішньобанківської системи із запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом та фінансуванню тероризму