Формы и виды обеспечения возвратности кредита - Курсовая работа

Кредитование предприятий и населения относится к традиционным видам банковских услуг. Не случайно банк называют кредитным предприятием. Выбор указанной темы обуславливается тем, что предоставляя кредиты и займы, а также иным образом участвуя в финансировании инвестиционных проектов в России, инвесторы неизбежно сталкиваются с проблемой обеспечения возвратности вложенных средств. Так, согласно отчету Банка России, на 1 января 2008 года просроченная задолженность физических лиц банкам составляла 54 миллиарда рублей, это в три раза больше, чем в 2007 году. Обеспечение возвратности кредита - это сложная целенаправленная деятельность банка, включающая систему организованных экономических и правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий способы выдачи ссуд, источники, сроки и способы их погашения, документацию, обеспечивающую возврат ссуд.В целом можно предложить классификацию кредитных операций банков по следующим критериям: 1) по группам заемщиков: - государственные и негосударственные предприятия и организации; 2) по экономическому назначению кредита: - связанные (целевые): * платежные (под оплату платежных документов, авансовых платежей, конкретную коммерческую сделку; приобретение ценных бумаг, платежи в бюджет), * на финансирование производственных затрат, * на финансирование инвестиционных затрат, * потребительские (кредиты физическим лицам), * промежуточные (кредиты под лизинг); открытая кредитная линия: * простая (невозобновляемая) кредитная линия, * возобновляемая (револьверная) кредитная линия, * онкольная (до востребования), - кредиты овердрафт; Существуют несколько способов обеспечения кредитов разными видами имущества клиента или обязательствами третьей стороны. Превышение цены залога над суммой кредита служит компенсацией риска потери, убытка, изменения цен на имущество, а также платой за издержки банка и проценты по кредиту.При осуществлении кредитных операций необходимо учитывать следующие базовые принципы кредитования в рыночных условиях: возвратность ссуженой стоимости, срочность (т. е. строгое соблюдение сроков погашения ссуды), платность (выплата процентов за право использования ссуды), обеспеченность (наличие альтернативного источника возмещения кредитору ссуженой стоимости в случае неспособности заемщика погасить ссуду), дифференцированность (разным заемщикам ссуда предоставляется на разных условиях), целевое использование (ссуда, как правило, может использоваться лишь для оплаты заранее согласованных с банком расходов), договорной характер отношений с клиентами (возможность учета индивидуальных требований и допустимость компромисса, а также обязательное оформление ссуды путем заключения договора в письменной форме, формулирующего взаимные обязательства сторон). Строгое соблюдение принципов рыночного кредитования позволяет снизить рискованность этого вида операций для кредитора. В основе правильной организации кредитного процесса лежит тщательно разработанная кредитная политика банка, в которой должны быть отражены следующие ключевые моменты: • стратегия кредитования и задачи управления кредитным портфелем (типы кредитов и клиентуры, классификация кредитов в зависимости от их качества, особенности подхода к оценке рисков, критериальный уровень принимаемого банком риска, степень концентрации рисков по отраслям и клиентам, целевой уровень доходности, процентная политика, целевые изменения размера и структуры портфеля); Клиент при обращении за кредитом должен предоставить заявление - ходатайство (кредитную заявку) в котором указывается: цель кредита, сумма, срок, предполагаемое обеспечение. Кредитный договор представляет собой совершаемый в письменной форме гражданско-правовой договор, в соответствии с которым кредитор (банк) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.Основная задача анализа кредитоспособности - определить способность и готовность заемщика вернуть кредит и какой риск при этом будет принимать на себя кредитная организация. Банк разрабатывает методику оценки кредитоспособности на основе следующих методов: 1. Метод коэффициентов основан на том, что каждый банк выбирает группу коэффициентов, характеризующих финансовое состояние заемщика, сопоставляет фактическое значение с нормативным, присуждает определенному коэффициенту количество баллов, путем суммирования баллов определяется класс кредитоспособности или рейтинг заемщика. Метод денежного потока заключается в сопоставлении притока и оттока денежных средств у заемщика за период, предшествующий сроку испрашиваемого кредита. На основании полученных данных получается чистый приток/отток денежных средств, и банк определяет кредитоспособен или нет заемщик.Обеспечение кредитов или исполнение кредитных обязательств представляет собой комплекс правовых, экономических и организационных мер стимулирования заемщика к своевременному и полному исполнению своих обязательств и удовлет

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ

1.1. Понятие кредитных операций коммерческого банка и их классификация

1.2. Организация кредитного процесса в банке

2. ФОРМЫ И ВИДЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА

2.1. Анализ кредитоспособности заемщика

2.2. Оценка обеспечения кредита

2.3. Формирование резерва на возможные потери по ссудам

3. НОВЫЕ ФОРМЫ И ВИДЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ