Формы, функции и роль кредита в экономике - Контрольная работа

Кредитование является не только наиболее доходной операцией банка, формирующей основную часть банковских активов, но и наиболее рискованной, требующей соблюдения мер по снижению риска. Знание принципов лежащих в основе организации банком кредитного процесса, факторов, влияющих на качество кредитного портфеля, природы кредитных рисков, способных нанести серьезный ущерб деятельности банка необходимо для грамотного и эффективного управления кредитованием, обеспечения доходности проводимых кредитных операций при снижении их риска и обеспечения финансовой устойчивости банка. В свою очередь, кредитование является той банковской услугой, которая приносит наибольшее количество прибыли банковской организации. Актуальность и значимость функций кредита и его современных форм связана с серьезным влиянием кредитования на финансовую устойчивость, эффективность функционирования и результаты деятельности банковских организаций в современной России. Теоретико-методологическую основу исследования составили научные труды отечественных ученых, среди которых можно отметить следующих специалистов: С.А.В дальнейшем кредит стал заменять и первые региональные товары-эквиваленты, выступающие прообразами денег. С расцветом денежных отношений кредит все чаще стал принимать денежную форму и заменять деньги в функции средства обращения. Если в процессе непрерывного товарообмена, опосредованного деньгами, встречное перемещение денег и товаров от одного экономического субъекта к другому постоянно происходит «из рук в руки здесь и сейчас», то кредит предполагает движение товарной и/или денежной стоимости от одного субъекта к другому во времени и пространстве. Кредит в денежной форме позволял покупателю привлечь чужие (временно свободные) денежные средства для покупки необходимых ему товаров. Кредит в товарной форме позволял деньги, являющиеся только товаром-эквивалентом, заменить кредитом и удовлетворить покупателю свои потребности в товаре уже сегодня, не имея на то собственных денежных средств.В процессе эволюции кредитных отношений, кредит приобрел разнообразные формы, и на сегодняшний день можно выделить несколько основных форм кредитования: коммерческий, банковский, потребительский, ипотечный, международный, государственный, краткосрочный и долгосрочный кредиты. Банковский кредит выражает финансовые отношения между банками и заемщиками в виде денежных займов или ссуд. По источникам кредита различают внутреннее кредитование, иностранное кредитование, смешанное кредитование и финансирование внешней торговли. Коммерческий кредит - это традиционная форма кредитования экспорта, при которой экспортер предоставляет кредит иностранному покупателю (импортеру) в форме отсрочки платежа. «Промежуточные» кредиты применяются для обслуживания смешанных форм экспорта капиталов, товаров, услуг (например, в виде выполнения подрядных работ - «инжиниринг»).Следует различать два близких понятия: «функции» и «роль» кредита. Функционируя, кредит воздействует на все другие экономические явления в сфере производства, реализации и потребления продукции и в сфере денежного обращения. Поскольку сущность кредита и денег неразделимы (кредит вырастает из денежных отношений, а современные деньги - это деньги кредитные), функции их тоже взаимозависимы и взаимообусловлены. С самого начала своего возникновения кредит замещал полноценные монеты кредитными орудиями обращения - векселями, банкнотами и чеками. Благодаря своей эмиссионной функции кредит из формы движения ссудного капитала превратился в форму расширения предложения безналичных денег современной банковской системой.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Сущность кредита и его функции в современных условиях развития экономики

2. Кредит как необходимый элемент банковской деятельности и его основные формы

Заключение

Список использованных источников кредит банковский финансовый устойчивость

Актуальность проблемы исследования. Кредитование является не только наиболее доходной операцией банка, формирующей основную часть банковских активов, но и наиболее рискованной, требующей соблюдения мер по снижению риска. Знание принципов лежащих в основе организации банком кредитного процесса, факторов, влияющих на качество кредитного портфеля, природы кредитных рисков, способных нанести серьезный ущерб деятельности банка необходимо для грамотного и эффективного управления кредитованием, обеспечения доходности проводимых кредитных операций при снижении их риска и обеспечения финансовой устойчивости банка. Современная российская банковская система представляет собой один из важнейших секторов экономики страны. В свою очередь, кредитование является той банковской услугой, которая приносит наибольшее количество прибыли банковской организации. Тем не менее, важно учитывать, что в современных социально-экономических и политических реалиях, при совершении кредитных операций у банковских учреждений возникают довольно высокие риски.

Актуальность и значимость функций кредита и его современных форм связана с серьезным влиянием кредитования на финансовую устойчивость, эффективность функционирования и результаты деятельности банковских организаций в современной России.

Теоретико-методологическую основу исследования составили научные труды отечественных ученых, среди которых можно отметить следующих специалистов: С.А. Бобкова, Н.И. Валенцева, Н.В. Горелая, Г.Г. Коробова, Ю.И. Коробов, О.И. Лаврушин, М.А. Тимощенко, О.М. Фаттахова и др.

Объект исследования - финансово-экономические аспекты современной банковской деятельности.

Предмет исследования - значение и роль современных форм кредита и выполняемые им функции в процессе развития экономики.

Цель исследования - состоит в выявлении сущности кредита как необходимого элемента банковской деятельности и раскрытии основных форм и функций кредитования в современных социально-экономических условиях.

Для достижения поставленной цели в работе решены следующие задачи: 1. исследованы сущностные черты кредита и его главные функции в современных условиях развития экономики;

2. представлен обзор основных форм кредитования как важного элемента функционирования экономики.

Поставленные цель и задачи обусловили структуру и логику исследования, которое состоит из введения, двух разделов, заключения и списка использованных источников.

Итак, в результате изучения выбранной проблемы исследования мы можем сформулировать ряд основополагающих выводов.

Кредит является неотъемлемой частью экономической сферы общества. Это вид сделки между заемщиком и организацией, которая дает в долг определенную сумму денежных средств с условием возврата и выплатой процентов за использование денег.

Сущность кредита, как и любой другой экономической категории, проявляется на практике в его функциях. Следует различать два близких понятия: «функции» и «роль» кредита. Функции кредита в совокупности отражают характерные особенности кредита, показывает связь кредита с кругооборотом капитала и денежным обращением. Роль кредита в экономике характеризует результат его взаимодействия с другими хозяйственными процессами и движения в рамках единого хозяйственного оборота.

Функционируя, кредит воздействует на все другие экономические явления в сфере производства, реализации и потребления продукции и в сфере денежного обращения. Поскольку сущность кредита и денег неразделимы (кредит вырастает из денежных отношений, а современные деньги - это деньги кредитные), функции их тоже взаимозависимы и взаимообусловлены.

Эмиссионная функция кредита - это замещение кредитом реальных (наличных) денег. С самого начала своего возникновения кредит замещал полноценные монеты кредитными орудиями обращения - векселями, банкнотами и чеками. Повсеместное их распространение привело к постепенной утрате золотом функций денег и к замене его кредитными деньгами, эмитируемыми национальными центральными банками. Благодаря своей эмиссионной функции кредит из формы движения ссудного капитала превратился в форму расширения предложения безналичных денег современной банковской системой.

Распределительная функция кредита позволяет перемещать стоимость от одного субъекта к другому во времени и пространстве. Во-первых, благодаря кредиту временно свободные денежные средства перераспределяются между различными отраслями народного хозяйства и регионами в соответствии с уровнем рентабельности отраслей и отдельных предприятий. Во-вторых, мелкие денежные сбережения домашних хозяйств трансформируются в крупные капиталы предприятий и организаций, деньги превращаются в капитал. В-третьих, сегодняшняя стоимость (собственность кредитора) обменивается на будущую стоимость (собственность заемщика), в отношении одного отдельно взятого субъекта потребление опережает производство.

Накопительная функция кредита неразрывно связана с распределительной функцией кредита. Трансформация сбережений домашних хозяйств в капитал осуществляется населением с одной единственной целью - удовлетворения своих личных потребностей. Однако, поскольку сберегать в неизменном виде наличные кредитные деньги невозможно деньги, население сберегает их, помещая в банковские вклады и депозиты. Превратившись в капитал, деньги не только сохраняются, но и в результате появления кредитных отношений капитализируются и возрастают.

Роль кредита в развитии экономики сводится к следующему: - обеспечение непрерывности кругооборота капитала - при возникновении угрозы нарушения процесса производства за счет несовпадения денежных поступлений и расходов предприятия предприниматель может прибегнуть к коммерческому или банковскому кредиту;

- повышение уровня централизации и концентрации капитала достигается благодаря переливу капитала из менее рентабельных отраслей и отдельных предприятий в более рентабельные, что позволяет расширить границы индивидуального накопления;

- экономия издержек обращения - использование заемных ресурсов отдельными предприятиями позволяет сократить предложение денег центральными банками, а для самого заемщика оптимизировать структуру издержек обращения с учетом временного фактора (сокращая издержки ожидания);

- повышение уровня эффективности производства - привлечение заемных средств позволяет получить большую прибыль на единицу собственного капитала;

- регулирование экономики - кредит, с одной стороны, выступает стихийным регулятором производства, ориентируясь на различный уровень рентабельности в различных отраслях, а с другой стороны, кредит является одним из важнейших инструментов регулирования государством в лице центрального банка доступа заемщиков к кредиту.

Кредит играет ключевую роль в развитии международной торговли и увеличении ее объемов. Интернационализация и глобализация экономики, а так же появление транснациональных компаний явились основой развития международного кредитования. Потребность в международных кредитах обуславливается ограниченными возможностями национальных банков стран с переходной экономикой к долгосрочному кредитованию.

1. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. - 10-е изд., перераб. и доп. - М.: Кнорус, 2013. - 800 с.

2. Бобкова С.А. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие для студентов вузов / С.А. Бобкова, О.М. Фаттахова, Т.С. Болотаева; Кемеровский институт (филиал) РЭУ им. Г.В. Плеханова. - Кемерово: Кемеровский институт (филиал) РЭУ им. Г.В. Плеханова, 2015. - 367 с

3. Горелая Н.В. Организация кредитования в коммерческом банке: учебное пособие / Н.В. Горелая. - М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2013. - 365 с.

4. Денисова А.Е. Кредит: его функция, формы и роль в современной экономике // Сборник материалов VIII всероссийской, научно-практической конференции молодых ученых с международным участием «Россия молодая»/ - Кузбасский государственный технический университет им. Т.Ф. Горбачева; Ответственный редактор О.В. Тайлаков. - 2016. - С. 580-582.

5. Деньги, кредит, банки: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. - 13-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2014. - 448 с.

6. Коробова Г.Г., Коробов Ю.И., Евдокимова В.Э., Нестеренко Е.А. Банковское дело: учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Магистр, 2016. - 592 с.

7. Коречков Ю.В. Государственный и муниципальный кредит: учебное пособие / Ю.В. Коречков; МУБИНТ. - Ярославль: «Международная академия бизнеса и новых технологий (МУБИНТ)». - 2016. - 104 с.

8. Тимощенко М.А. Современные формы международных кредитов // Новая наука: Современное состояние и пути развития. - 2015. - № 4-1. - С. 223-225.

Размещено на .ru