Фінансовий моніторинг як важлива форма державного фінансового контролю з метою запобігання та протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. Особливості визначення формування системи фінансового моніторингу зовнішньоекономічної діяльності.
При низкой оригинальности работы "Формування системи фінансового моніторингу зовнішньоекономічної діяльності", Вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100%
Формування системи фінансового моніторингу зовнішньоекономічної діяльностіСеред операцій, які підлягають фінансовому моніторингу, особливої уваги потребують зовнішньоекономічні, адже відмінності у фінансовому праві різних країн дозволяють створювати велику кількість схем легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом. Чинниками формування системи фінансового моніторингу є високий ступінь тінізації економіки, корупція, нерозвиненість фінансового ринку, дублювання повноважень різними органами й відомствами, низька автоматизованість та обмін інформацією, недосконалість законодавчого й організаційного забезпечення, що впливає на ефективність координації діяльності субєктів фінансового моніторингу, а імплементація світових стандартів і практика протидії легалізації доходів не має практичного інструментарію реалізації. Куришко, який під фінансовим моніторингом пропонує розуміти “систему субєктно-обєктних взаємозвязків між наднаціональними профільними організаціями, підрозділами фінансових розвідок, субєктами державного та первинного фінансового моніторингу, ініціаторами фінансових операцій та отримувачами коштів з приводу контролю за формуванням, розподілом, перерозподілом та використанням фінансових ресурсів та рухом відповідної інформації з метою виявлення ознак сумнівності фінансових операцій, ризику використання країни, фінансової установи або її клієнта в процесах легалізації незаконних доходів, а також розроблення комплексу заходів для запобігання легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом” [8, с. Таким чином, на найвищому рівні абстракції, на якому поєднуються властивості всіх систем, можна дати два взаємодоповнюючих визначення системи фінансового моніторингу, які будуть відповідати двом важливим сторонам людської діяльності - пізнання дійсності і вплив на неї: - фінансовий моніторинг як наука - це система, що відображає у свідомості субєкта (дослідника) властивості обєктів та їх взаємодію у вирішенні завдань дослідження, пізнання. Зазначені відмінності в організації систем фінансового моніторингу зарубіжних країн не дають можливості побудови наднаціональної системи фінансового моніторингу зовнішньоекономічної діяльності, а перелік субєктів та особливостей зовнішньоекономічної діяльності заперечують її входження як підсистеми до національної системи фінансового моніторингу.
Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность своей работы
