Формування банками системи моніторингу в процесі управління валютним ризиком - Автореферат

УНІВЕРСИТЕТ БАНКІВСЬКОЇ СПРАВИ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ (м.Науковий керівник: кандидат економічних наук, доцент Лапішко Марія Львівна, Львівський інститут банківської справи Університету банківської справи Національного банку України, декан факультету банківської справи та інформаційних технологій. Захист відбудеться 15 червня 2010 року о годині на засіданні Спеціалізованої вченої ради К 26.883.01 із захисту дисертацій на здобуття наукового ступеня кандидата наук в Університеті банківської справи Національного банку України за адресою: 04070, м. З дисертацією можна ознайомитись у бібліотеці Університету банківської справи Національного банку України за адресою: 04119, м.Сьогодні у вітчизняних банках відповідно до вимог Базельської угоди формуються системи управління валютним ризиком, головне завдання яких полягає у виявленні та запобіганні можливим несприятливим подіям, що можуть стати причиною виникнення валютного ризику, знаходженні шляхів мінімізації їх наслідків, створенні методологій управління. Теоретичні і практичні аспекти формування систем управління валютним ризиком досліджувались у наукових працях низки вітчизняних вчених аналітиків та практиків, зокрема: О. І. Дисертаційна робота проводилась у рамках науково-дослідної теми кафедри банківської справи Львівської комерційної академії «Ефективність функціонування банківської системи в перехідних економіках» (номер державної реєстрації 0103U006650), у якій використано розробки автора щодо науково-методологічних засад організації системи моніторингу та підвищення ефективності процесу управління валютним ризиком; науково-дослідних тем кафедри банківської справи Львівського інституту банківської справи Університету банківської справи Національного банку України «Проблеми вдосконалення управлінського обліку в банках» та «Формування системи управлінської інформації в банках» (номер державної реєстрації 0110U000030), у яких використано розроблені автором методичні підходи до формування звітності системи моніторингу валютного ризику, структури інформаційних потоків у цій системі. Для вирішення завдань, поставлених у дисертації, використовувались такі методи дослідження: аналізу та синтезу - для досконалого та всебічного вивчення обєкта дослідження і нормативно-законодавчої бази у сфері управління валютним ризиком банків; експертних оцінок - для оцінювання значимості системи моніторингу та формування підходів до вдосконалення процесу управління валютним ризиком банків; системного та комплексного підходів - для обґрунтування складу і структури системи моніторингу валютного ризику з урахуванням поставлених завдань (збору інформації, її обробки, передавання, зберігання та візуалізації результатів); групування, порівняння та узагальнення - для визначення характерних рис моніторингу та виокремлення його місця в процесі управління валютним ризиком; графічний та побудови аналітичних таблиць - для наочного представлення результатів дослідження; економічний та статистичний аналіз - для обєктивного аналізу сучасного стану та динаміки чинників валютного ризику, вивчення та оцінки тенденцій валютного ринку; економіко-математичного моделювання - для розроблення методичних підходів до застосування стрес-тестування при оцінці валютного ризику банку. Наукова новизна одержаних результатів полягає в такому: уперше: - запропоновано з позиції системного підходу визначення поняття системи моніторингу валютного ризику як комплексу методів і прийомів безперервної інформаційної підтримки процесу управління валютним ризиком, на основі якого сформульовано методичні підходи до побудови такої системи, які базуються на окресленні її мети, завдань, функцій, складу та структури, що дозволить банкам України побудувати власні системи моніторингу валютного ризику;У першому розділі «Теоретико-методологічні засади формування банками системи моніторингу валютного ризику» розглянуто теоретичні основи формування банками системи моніторингу за валютним ризиком, узагальнено теоретичні підходи до сутності валютного ризику, визначено місце валютного ризику серед інших банківських ризиків, охарактеризовано їх причинно-наслідкові звязки, зясовано підходи до класифікації чинників впливу на валютний курс як зовнішню складову валютного ризику та сформовано підґрунтя для організації першого етапу моніторингу - збору інформації. З огляду на тісний звязок моніторингу зі всіма етапами управління валютним ризиком спростовано твердження про те, що моніторинг - один з етапів управління ризиком. З огляду на це запропоновано визначення сутності системи моніторингу валютного ризику як комплексу методів і прийомів, котрі забезпечують безперервне відстежування динаміки змін чинників валютного ризику, дотримання лімітів ризику з одночасною систематизацією, обробкою та візуалізацією даних для інформаційного забезпечення управлінських рішень із механізмом зворотного звязку.

Основний зміст дисертації