Формирование и управление кредитным портфелем коммерческого банка и анализ его качества на примере КФАО "Казкоммерцбанк" - Дипломная работа

Этим объясняется доказать необходимость и важность эффективной работы коммерческого банка в области формирования и управления кредитным портфелем банка, так как кредитный портфель является не только главным источником дохода банка, но и основным источником риска. Целью дипломной работы является раскрыть теоретические аспекты, проанализировать практическую деятельность по формированию и управлению кредитным портфелем банка на примере АО «КАЗКОММЕРЦБАНК», а также рассмотреть проблемы связанные с формированием и управлением кредитным портфелем и пути их оптимального решения в условиях кредитного рынка Казахстана. Необходимо также провести анализ и показать структуру кредитного портфеля банка, потому что регулярный анализ кредитного портфеля позволяет выбрать вариант рационального размещения ресурсов, направление кредитной политики банка, снизить риск за счет диверсификации кредитных вложений, принять решение о целесообразности выдачи ссуд клиентам. Все рассмотренные задачи формирования и управления кредитным портфелем банка теснейшим образом взаимосвязаны, хотя отдельные из них и носят разнонаправленный характер (например, обеспечение условий достижения максимальной доходности от использования кредитного портфеля и минимизации уровня кредитного риска, связанного с его формированием; формирование достаточного объема кредитного портфеля и обеспечение постоянного финансового равновесия банка в процессе его развития; обеспечение достаточного уровня контроля над банком со стороны его учредителей и надзора со стороны Национального банка и т. п.). Реализация этой функции связана с оценкой преимуществ и недостатков использования собственного и заемных средств в конкретных условиях деятельности банка; оптимизацией показателей структуры кредитного портфеля по критериям максимизации уровня финансовой рентабельности, минимизации средневзвешенной его стоимости, минимизации уровня кредитных рисков и т. п.; формированием показателя целевой структуры кредитного портфеля и обеспечением его достижения, 4 Управление рисками, связанными с формированием кредитного портфеля.К активам мгновенной ликвидности (высоколиквидным активам) относятся: наличность, драгоценные металлы, средства на корреспондентских счетах кредитных организаций в банке Казахстана, средства банков, внесенные для расчетов чеками, средства кредитных организаций по кассовому обслуживанию филиалов; средства участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях, депозиты, размещенные в центральном Банке Казахстана, депозиты до востребования, размещенные в кредитных организациях и в банках - нерезидентах, средства для расчетов с использованием пластиковых карт в кредитных организациях и банках-нерезидентах, средства, предоставленные до востребования клиентам банка - юридическим лицам; вложения в государственные долговые обязательства и облигации внутреннего и внешнего валютных займов, не являющиеся обеспечением по полученным банками кредитам; вложения в облигации Банка Казахстана, не обремененные обязательствами; средства на корреспондентских счетах в банках - нерезидентах стран из числа "группы развитых стран" за вычетом средств на корреспондентских счетах, в части сумм, на которые наложен арест, а также средств, списанных со счетов клиентов, но не проведенных по корреспондентскому счету кредитной организации изза недостаточности средств. В состав ликвидных активов, кроме перечисленных высоколиквидных активов, входят природные драгоценные камни, средства на корреспондентских счетах в кредитных организациях - корреспондентах и банках-нерезидентах в СКВ (за вычетом средств на корреспондентских счетах в банках-нерезидентах из числа "группы развитых стран" в СКВ), средства на корреспондентских счетах в банках-нерезидентах в иностранных валютах с ограниченной конвертацией и драгоценных металлах, все кредиты, предоставленные кредитной организацией в тенге и иностранной валюте (исключая пролонгированные хотя бы один раз и вновь выданные кредиты в погашение ранее выданных ссуд), депозиты и иные размещенные средства, средства, предоставленные кредитной организацией, учтенные векселя и другая задолженность банку сроком погашения в течение ближайших 30 дней. К активам долгосрочной ликвидности относятся все кредиты, выданные банком, включая просроченные (за исключением ссуд, гарантированных правительством, ссуд под залог государственных ценных бумаг и бумаг местных органов власти, драгоценных металлов в слитках); размещенные депозиты и средства, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся сроком погашения свыше года, а также 50% гарантий и поручительств, выданных банком сроком свыше года. Норматив долгосрочной ликвидности определяется как отношение всей долгосрочной задолженности банку, включая выданные гарантии и поручительства, сроком погашения свыше года к собственным средствам (капиталу) банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года.