Формирование эффективного механизма взаимодействия органов финансового надзора с кредитными организациями в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем - Автореферат

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Формирование эффективного механизма взаимодействия органов финансового надзора с кредитными организациями в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем Работа выполнена на кафедре мировой экономики и международных финансов Академии труда и социальных отношений. Защита состоится «25» апреля 2008 г. в 14 часов на заседании диссертационного совета Д 602.001.03 в Академии труда и социальных отношений по адресу: 119454, Москва, ул. С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Академии труда и социальных отношений.Масштабы и границы отмывания денег, присвоенных преступным путем, все больше приобретают глобальный характер, что требует адекватной координации действий кредитных организаций с органами финансового надзора как на глобальном, мировом уровне, так и на национальном уровне. В зависимости от уровня контролирующих субъектов в сфере банковской деятельности можно различать такие направления, как государственный надзор над деятельностью самого Банка России, а также деятельность Банка России по надзору за кредитными организациями. В свою очередь, контроль и надзор за деятельностью коммерческих банков осуществляет Банк России путем непрерывного анализа и сопоставления финансовых показателей их деятельности на основе ежемесячных и ежеквартальных отчетов, а также регулярного планового и внепланового инспектирования кредитных организаций на предмет соблюдения ими законодательства России. В современной научной и практической литературе, посвященной вопросам финансов, денежного обращения и банковского дела, термин «органы финансового надзора» размыт и не раскрывает их суть и функции по взаимодействию с кредитными организациями. Анализ теории и практики взаимодействия органов финансового надзора с кредитными организациями и создание эффективного механизма противодействия легализации преступных доходов требуют решения следующих задач: 1) исследовать теоретические, правовые и организационно-экономические основы формирования и функционирования системы взаимодействия кредитных организаций с органами финансового надзора;В первой главе, посвященной экономическим и организационно-правовым основам формирования и функционирования механизма взаимодействия органов финансового надзора с кредитными организациями исследуются сущность и основные направления взаимодействия банков с органами финансового надзора в деле противодействия отмывания преступных доходов. Если процесс отмывания происходит успешно, криминальные структуры начинают контролировать доходы, которые приносят отмытые вложения, а в идеальном случае преступники получают легитимное прикрытие источника «грязных» денег. Отмывание «грязных» денег играет основную роль для воплощения амбиций наркоторговцев, террористов, организованных криминальных групп, и тех банкиров, дилеров, и многих других, кто избегает уплаты налогов и, тем самым попадает под контроль властей изза извлечения и отмывания доходов, полученных преступным путем. Отмывание денег в России тесно связано с такими явлениями, как коррупция, бегство капитала, использование оффшоров российскими компаниями и банками для сокрытия прибыли и ухода от налогов. Необходимость четкого взаимодействия органов финансового надзора с коммерческими банками в борьбе с «грязными» деньгами вытекает не только из потребности избежать дискриминационных действий в отношении российской банковской системы со стороны других стран на основании мнения влиятельных международных финансово-кредитных институтов, но и жизненной необходимостью оздоровления и снижения уровня криминализации экономики России.

2. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ