Функции и состав собственных и привлеченных средств кредитной организации. Изучение ресурсной базы российских коммерческих банков. Анализ собственного капитала, вкладов, долговых обязательств ЗАО "ЮниКредит Банк". Проблемы привлечения финансовых ресурсов.
При низкой оригинальности работы "Финансовые ресурсы кредитной организации (на примере ЗАО "ЮниКредит Банк")", Вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100%
В банковской сфере кредитные организации для ведения коммерческой и хозяйственной деятельности должны иметь в своем распоряжении определенные денежные средства, т. е. ресурсы. Коммерческий банк, с одной стороны, привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою ресурсную базу, с другой - размещает ее от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности. При этом коммерческий банк может выдавать кредиты, проводить другие активные операции, приносящие доход, только в пределах имеющихся у него свободных ресурсов. Операции, в результате которых формируются такие ресурсы банка, - их называют пассивными - играют первичную и определяющую роль по отношению к активным операциям, логически и фактически предшествуют им и формируют объем и масштабы доходных операций. В этой связи проблема формирования ресурсов приобрела исключительную актуальность для банков.Коробовой: «Ресурсы коммерческого банка - это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются им для проведения активных операций» [17, с.121]. Вторая часть - привлеченные средства, состоящие из депозитов (вкладов), средств на расчетных и текущих счетах клиентов, на корреспондентских счетах кредиторов, займов, полученных банком, а также в результате эмиссии долговых обязательств» [9]. Это зависит от многих факторов, например, периода работы банка, величины его уставного капитала, особенностей деятельности банка, состава операций, предусмотренных банковской лицензией, численности и качества клиентуры, политики банка в области кредитования, участия на финансовых рынках и, наконец, состояния рынка банковских ресурсов. Обязательным условием для включения в состав собственного капитала тех или иных средств является их способность исполнять роль страхового фонда для покрытия непредвиденных убытков, возникающих в процессе деятельности банка, позволяя тем самым банку продолжать проведение текущих операций в случае их появления. Минимально допустимое числовое значение норматива устанавливается в зависимости от размера собственных средств (капитала) банка: u для банков с размером собственных средств (капитала) не менее 180 млн. рублей - 10 процентов;Для начала необходимо выделить факторы, которые в целом определяют устойчивость ресурсной базы банка в современных условиях: 1) Фактор срочности ресурсов, т.е. распределение их по срочности привлечения. Клиенты банка, участвующие в капитале или имеющие общие деловые цели, как правило, при принятии решения о движении своих средств по счетам в банке ориентируются не только на свои интересы, но и на интересы конкретной кредитной организации. В Приложении 5 представлена общая структура пассивов кредитных организаций в динамике за 2008-2011 гг. в РФ в разрезе основных видов привлеченных средств: остатков на расчетных счетах и депозитах юридических лиц, вкладов населения, межбанковских кредитов и депозитов, выпущенных долговых обязательств, средств на корреспондентских счетах банков. Меньшая доля приходится на фонды и прибыль (13,1%), а также на кредиты, депозиты и прочие средства, полученные от других кредитных организаций (11,0%). Такие цифры говорят о том, что привлеченные ресурсы банка имеют тенденцию к увеличению, но эти средства принимают форму обязательств, которые банк в любой момент должен погасить.Финансовые ресурсы кредитной организации имеют важнейшее значение и являются основополагающим фактором успешной ее деятельности, так как формирование ресурсов и предоставление кредитов находятся в тесной взаимосвязи. В настоящее время вопросы наращивания ресурсной базы и обеспечения ее стабильности посредством эффективного управления пассивами, достижения оптимального соответствия структуры пассивов структуре активов приобретают особую остроту и актуальность [25]. Значение собственных ресурсов банка состоит прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы, без которых банк не может начать свою деятельность. В формировании ресурсной базы целесообразно уделять максимальное внимание увеличению депозитов в общей сумме мобилизованных средств, несмотря на рост процентных расходов (стоимость депозитов выше обслуживания расчетных счетов, но ниже стоимости межбанковских кредитов).
Вывод
Финансовые ресурсы кредитной организации имеют важнейшее значение и являются основополагающим фактором успешной ее деятельности, так как формирование ресурсов и предоставление кредитов находятся в тесной взаимосвязи. В настоящее время вопросы наращивания ресурсной базы и обеспечения ее стабильности посредством эффективного управления пассивами, достижения оптимального соответствия структуры пассивов структуре активов приобретают особую остроту и актуальность [25].
Значение собственных ресурсов банка состоит прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы, без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных средств банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.
Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций. Роль их исключительна велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах.
В формировании ресурсной базы целесообразно уделять максимальное внимание увеличению депозитов в общей сумме мобилизованных средств, несмотря на рост процентных расходов (стоимость депозитов выше обслуживания расчетных счетов, но ниже стоимости межбанковских кредитов). Высокие темпы роста депозитов и увеличение их доли в общей сумме привлеченных ресурсов свидетельствуют о формировании стабильной ресурсной базы коммерческого банка, обеспечивающей его динамичное развитие.
Низкий уровень достаточности капитала большинства коммерческих банков России заставляет их вести политику, направленную на достижение высокого уровня прибыли, так как путь обеспечения роста собственного капитала за счет накопления прибыли является одним из самых простых и наименее дорогостоящих. Но такая политика связана с высокой степенью риска, поскольку в случае непогашения кредитов, выданных банком, его существование ставится под угрозу.
В качестве второстепенного объекта исследования данной курсовой работы был выбран «ЗАО ЮНИКРЕДИТ Банк», который является одним из динамично развивающихся российских банков с присутствием иностранного капитала и успешно работает на рынке банковских услуг вот уже более 20 лет. ЮНИКРЕДИТ Банк предлагает очень широкий спектр банковских операций и с каждым годом число предлагаемых банковских продуктов увеличивается.
Основной целью дальнейшей стратегии развития ЮНИКРЕДИТ Банка будет являться обеспечение стабильного роста банковского бизнеса, адекватного росту экономики и банковского сектора России.
Список литературы
Законодательные и нормативные документы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая: Федеральный закон от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ // Правовая справочно-информационная система “Консультант Плюс”
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая: Федеральный закон от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ // Правовая справочно-информационная система “Консультант Плюс”
3. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1 // Правовая справочно-информационная система “Консультант Плюс”
4. О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций: Положение Центрального банка Российской Федерации от 10 февраля 2003 г. N 215-П // Правовая справочно-информационная система “Консультант Плюс”
5. Об обязательных нормативах банков: Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 16 января 2004 г. N 110-И // Правовая справочно-информационная система “Консультант Плюс”
6. О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций: Положение Центрального банка Российской Федерации от 10 февраля 1992 г. N 14-3-20 // Правовая справочно-информационная система “Консультант Плюс”
7. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери: Положение Центрального банка Российской Федерации от 20 марта 2006 г. N 283-П // Правовая справочно-информационная система “Консультант Плюс”
Книги, монографии, статьи
8. Арсланов Э.Ф. Ресурсная база российских банков // ЭКО. - 2007- №2. - с.154-163
9. Банки и банковские операции в России: учебник/ В.И. Букато, Ю.В. Головин, Ю.И. Львов - М.: Финансы и статистика, 2001 - 368 с.
10. Банковский менеджмент: учебник / Кол. авторов; Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2009. - 560 с.
11. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Изд-во Юрайт, Высшее образование, 2009. - 422 с.
12. Банковское дело. Экспресс-курс: учеб. пособие / Кол. авторов; Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2009. - 352 с.
13. Банковское дело: базовые операции для клиентов: учеб. пособие / Л.М.Тавасиев, В.П.Бычков, В.А.Москвин; Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 304 с.
14. Банковское дело: учеб. пособие / Н.Б. Глушкова. - М.: Академический Проект; Альма Матер, 2005. - 432 с.
15. Банковское дело: учебник / Е.П. Жарковская. - М.: Омега-Л, 2006. - 452 с.
16. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин - М.: Финансы и статистика, 2005 - 672 с.
17. Банковское дело: учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой - М.: Магистр, 2009. - 590 с.
18. Банковское дело: учебно-практическое пособие / Т.М. Костерина. - М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009. - 360 с.
19. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / О. Ю.Свиридов. - М.: ИКЦ «МАРТ»; Ростов н/Д: Издательский центр «МАРТ», 2004. - 480 с.
20. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / Т.Н. Горина. - Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2003. - 144 с.
21. Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов и др.; Под ред. Г.И. Кравцовой. - Мн.: БГЭУ. 2003. - 527 с.
22. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин; Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004. - 624 с.
23. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Н.П. Белотелова, Ж.С. Белотелова. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2009. - 484 с.
24. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. Е.Ф. Жукова - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. - 600 с.
25. Курочкин А.В. Критерии оптимальности структуры источников ресурсной базы коммерческого банка // Финансы и кредит. - 2000 - №9. - с. 7-11
26. Основы банковской деятельности (Банковское дело): учебное пособие / Л.П. Афанасьева, В.И. Богатырев, Н.Г. Журкина; Под ред. К.Р. Тагирбекова. - М.: Издательский дом «ИНФРА-М», Издательство «Весь Мир», 2003. -720 с.
27. Солодков В. М., Цыганова Я. А. Депозитные сертификаты как способ формирования длинных пассивов // Банковское дело. - 2010 - №8. - с. 69-71
28. Турбанов А.В. Формирование ресурсной базы банковского сектора // Банковское дело. - 2007 - №10. - с.56-57
29. Финансы организаций (предприятий): учеб. пособие / А.Г. Ивасенко, Я.И. Никонова. - М.: КНОРУС, 2008. - 208 с.
30. Финансы предприятий: учебник для вузов / Н.В. Колчина, Г.Б. Поляк, Л.П. Павлова и др.; Под ред. Н.В. Колчиной. - М.: «Финансы», ЮНИТИ, 1998. - 413 с.
31. Финансы фирмы: курс лекций / В.Г. Белолипецкий; Под ред. И.П. Мерзлякова. - М.: ИНФРА-М, 1999. - 298 с.
32. Финансы фирмы: учебник / А.М. Ковалева, М.Г. Лапуста, Л.Г. Скамай. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 522 с.
33. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / Под ред. М.В. Романовского и О.В. Врублевской - М.: ЮРАЙТ, 2006. - 543 с.
34. Финансы, деньги, кредит и банки: учеб. пособие / В.Е. Леонтьев, Н.П. Радковская. - СПБ.: Знание, ИВЭСЭП, 2003.- 384 с.
35. Экономика организаций (предприятий): учебник для вузов / Под ред. проф. В.Я. Горфинкеля, проф. В.А. Швандара. - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 670 с.
36. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник для вузов / Л.Г. Батракова. - М.: Логос, 2005. - 368 с.
Материалы ИНТЕРНЕТ
37. Обзор банковского сектора Российской Федерации. Аналитические показатели (Интернет-версия). №102 апрель 2011 года www.cbr.ru
38. Обзор банковского сектора Российской Федерации. Аналитические показатели (Интернет-версия). №99 январь 2011 года www.cbr.ru
39. Обзор банковского сектора Российской Федерации. Аналитические показатели (Интернет-версия). №87 январь 2010 года www.cbr.ru
