Финансовое обеспечение деятельности коммерческого банка: методология и механизмы финансирования - Автореферат

Саратовский государственный социально-экономический университет Автореферат диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук Работа выполнена на кафедре денег и кредита Саратовского государственного социально-экономического университета. Защита состоится 30 октября 2009 года в 1300 час. на заседании диссертационного совета Д 212.241.03 при Саратовском государственном социально-экономическом университете по адресу: 410003, Саратов, Радищева, 89, Саратовский государственный социально-экономический университет, ауд. С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Саратовского государственного социально-экономического университета.Ядром дискуссий между банкирами, представителями Банка России, отечественными и зарубежными экономистами стало обсуждение причин сбоев в моделях финансирования банка и поиск путей минимизации их негативных последствий, а результатом - многочисленные рекомендации по совершенствованию механизмов регулирования деятельности банков и созданию благоприятных условий для расширения ими масштабов своей деятельности, адресованные Правительству РФ и Банку России. На этом фоне становится очевидным, что известные российской банковской науке и практике пути решения проблем невыполнения банками своей роли, основанные на традиционных представлениях о недостаточной капитализации российских банков и нехватке "длинных денег", требуют переосмысления. К числу работ, в которых поднимаются вопросы финансового обеспечения деятельности специфического субъекта экономики - банка, могут быть отнесены научные труды таких российских исследователей в области теории банковского дела, как Г.Н. Вместе с тем, деятельность банков и инструменты ее финансирования становится все более сложными и многогранными, расширяются представления о цели деятельности банка и средствах, используемых для ее достижения. дать развернутую характеристику элементам системы финансирования в банке и механизмам его осуществления;Финансовое обеспечение деятельности субъектов рыночной экономикиПринципы финансирования банковской деятельностиМировой опыт и подходы в формировании банками собственных источников финансированияСовременное состояние и практика долевого финансирования в банках зарубежных странВыбор стратегии и тактики финансирования банковской деятельностиПонимание того, что формирование финансовых ресурсов обусловлено целью их дальнейшего использования, позволило рассмотреть финансирование как одну из сторон финансовой деятельности субъекта рыночной экономики, предметом которой являются источники финансирования (как совокупность потенциально доступных на рынке денежных средств), а результатом - финансовые ресурсы, формирование которых предполагает осуществление взаимосвязанных процессов выбора источников финансирования, привлечения денежных средств и их преобразование в форму, пригодную для использования. Основываясь на общем толковании финансирования и учитывая специфику процессов его осуществления в банковской деятельности, в работе дана характеристика финансированию в коммерческом банке как сложной системы взаимосвязанных элементов, взаимодействие и сбалансированность которых обеспечивает непрерывность инвариантных процессов финансирования при постоянно меняющихся внешних и внутренних условиях банковской деятельности. Теоретический анализ возможных вариантов обеспечения деятельности банка необходимыми финансовыми ресурсами позволил сформулировать в виде моделей два принципиальных подхода к осуществлению финансирования в банке, различающихся между собой способом обеспечения непрерывности процесса финансирования в условиях постоянного нарушающегося баланса между потребностями в ресурсах и инвестициях. Основываясь на общеизвестных принципах управления финансами банка и учитывая специфику объекта исследования, в диссертации предложено в качестве принципов финансирования рассматривать следующие основополагающие требования: пропорциональность структуры финансирования; множественность форм, способов и инструментов, позволяющих задействовать максимальное число возможных источников финансирования; покрытие рисков финансирования резервами ликвидности; опережающее финансирование. Эти обстоятельство заставляет рассматривать проблему структуры финансирования не с позиций оптимизации соотношения "собственный - долговой капитал", а несколько под другим углом зрения: собственный и долговой капитал банка должны находится между собой в определенной пропорции, так, чтобы накопление рисков, связанное с ростом объемов финансирования, сопровождалось адекватным увеличением собственного капитала.