Виды факторинговых операций и схема движения кредитных ресурсов. Основные пользователи банковских услуг, различия кредитных операций и факторинга, тенденции его развития в России Структура работы ОАО "Промсвязьбанк" по заключению факторингового договора.
Со времен зарождения материальных ценностей люди обменивались товарами и услугами. Торговля и оказание услуг охватывала все более широкие слои населения и более широкие территории земного шара, тем самым развивая экономическое и прогрессивное развитие всего человечества в целом. На протяжении многих лет в рамках законодательной базы разрабатываются и оттачиваются различные обоюдовыгодные схемы различных товарообменных операций среди партнеров по торговле среди прочих схем, востребованы и услуги финансирования под уступку дебиторской задолженности - факторинг. Факторинговые операции определяются как переуступка банку или факториговой компании денежных требований поставщика и их инкассация за определенное вознаграждение. Поскольку эта услуга позволяет значительно увеличить обороты компании без существенных изменений сложившихся бизнес-процессов, что для поставщиков и производителей товаров и услуг факторинг становится узловым механизмом развития бизнеса.В настоящее время факторинг развился в универсальную систему обслуживания поставщика, включающую бухгалтерское, информационное, сбытовое, электронное, страховое и юридическое обслуживание. Выбор факторинга в качестве альтернативного и/или дополнительного канала финансирования в большей части поставщикам товаров, работ и услуг позволит сократить кассовые разрывы, повысить финансовую устойчивость, резко увеличить объем продаж, своевременно увеличивать размер получаемого финансирования, экономить на расходах по оформлению залогового обеспечения. Внедрение факторинга в расчеты за товары или услуги имеет ряд существенных преимуществ и для дебиторов - это возможность получить товарный кредит (отсрочку платежа) большого объема и на значительный срок, увеличить объем закупок, повысить свою конкурентоспособность за счет расширения ассортимента, льготных цен на товары и т.д. Стремление найти и удержать покупателя приводит к необходимости предоставления поставщиками выгодных условий оплаты товаров (услуг), в том числе предоставление покупателям отсрочек платежа за продаваемый товар (оказываемые услуги). Продажи в кредит, в свою очередь, требуют от поставщиков инвестирования значительных ресурсов в дебиторскую задолженность, а также наращивания затрат, связанных с управлением дебиторской задолженностью.Иначе говоря, организация (клиент) передает банку (финансовому агенту) уже существующий или будущий долг своего покупателя, а банк за определенное вознаграждение финансирует фирму в размере полученной «дебиторки». В факторинговых операциях участвуют три юридических лица: - непосредственно клиент, - покупатель или потребитель, - компания, специализирующаяся на оказании факторинговых услуг, или банк (Фактор). По большому счету, для фактора не имеет значения отрасль деятельности клиента, хотя в некоторых областях факторинг не может работать; это, к примеру, могут быть следующие направленности бизнеса: - определенные виды строительства, - торговля на основании встречных поставок, - частичные сезонные торговые сделки, - торговые мероприятия при участии комиссионеров. На стадии анализа и проработки договора факторинга фактор проводит тщательный мониторинг дебиторов клиента на предмет кредитоспособности, четкости административной работы и историю рабочих отношений с клиентом. Факторинг - длящийся договор, так как объектом договора в большинстве своем является передача задолженностей покупателей перед поставщиком по мере их появления Как правило, уступка требования - одномоментный актФакторинг из года в год становится все более популярным мероприятием не только в Москве и Санкт-Петербурге, но и в ряде других крупных городов России. Сегодня начался новый этап развития факторинга в России, характеризующийся повышением интереса к факторингу в регионах. При этом любая компания может найти в факторинге составляющие, способные удовлетворить насущные потребности бизнеса. По данным Ассоциации факторинговых компаний, среди факторов наибольшие доли в обороте рынка по итогам 1 полугодия 2013 года занимают ВТБ Факторинг (25%), Промсвязьбанк (16%), Альфа-банк (12%), Росбанк Факторинг (6%), Сетелем Банк (5%). На региональных рынках Промсвязьбанк лидирует по объему операций в Центральном, Сибирском, Северо-Западном и Северо-Кавказском федеральных округах; ВТБ Факторинг - в Москве, Санкт-Петербурге, Приволжском и Дальневосточном федеральных округах; в Уральском федеральном округе - Альфа-Банк, в Южном федеральном округе - группа компаний НФК.В январе-июне 2013 года на факторинговое обслуживание было передано около 1,2 млн поставок в адрес 3 тысяч дебиторов. Пакет документов, предоставляемых поставщиком Промсвязьбанку для принятия решения о возможности факторингового обслуживания поставок и заключения договора. После анализа этой информации фактор высылает плательщикам специальное письмо, извещающее о заключении с поставщиком факторингового договора, или просит поставщика сделать такое уведомление, если договор не предусматривает полного обслуживания.
План
Содержание
Введение
1. Факторинг как современный механизм финансирования бизнеса
1.1 Экономическое содержание и причины возникновения факторинговых операций
1.2 Система факторинга и виды факторинговых операций
1.3 Состояние рынка факторинговых операций в России
2. Анализ факторинговых операций (по материалам ОАО «Промсвязьбанк»
2.1 Кредитная политика Банка в части факторинговых операций
2.2 Особенности проведения факторинговых операций в ОАО «Промсвязьбанк»
2.3 Схема факторинговой сделки на примере ООО «АРТ-Бизнес»
3. Основные направления повышения эффективности факторинговых операций
3.1 Перспективы развития международного факторинга в российских коммерческих банках
3.2 Проблемы и перспективы развития факторинговой деятельности в России
Заключение
Библиографический список
Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность своей работы
