Факторинг как форма кредитования бизнеса в России на примере ООО "Факторинговая компания "Лайф" - Дипломная работа

1. Теоретические основы осуществления факторинговых операций в России 1.1 Факторинг - понятие, сущность, место в рыночной экономике 1.2 Виды факторинга и типы факторинговых отношений 1.3 Стоимость услуги и ценообразование операций факторинга 2. Анализ рынка факторингового бизнеса в России 2.1 Анализ факторинговых операций в России и мировой практике 2.2 Анализ факторинговых операций в секторе малого и среднего бизнеса (МСБ) 2.3 Факторинговые услуги компании Лайф и их особенности 3. Факторинг как перспективное направление финансирования малых предприятий 3.1 Обоснование эффективности факторинговых операций малых предприятий в сравнении с банковским кредитованием 3.2 Управление рисками факторингового бизнеса в России Выводы и рекомендации Библиографический список Приложения Аннотация Дипломная работа на тему Факторинг как форма кредитования бизнеса в России на примере ООО Факторинговая компания Лайф рассматривает вопросы, связанные с эффективной организацией факторинговых услуг, управлением рисками факторингового бизнеса. Факторинг - сравнительно новый, инновационный, не раскрытый для российского рынка финансовый инструмент, определяющий процесс социально-экономического роста и развития в целом. Они позволяют организациям эффективнее решать проблемы ликвидности, регулирования денежных потоков и ряд других. Конкуренция на товарных рынках предопределяет необходимость гибких взаимоотношений между поставщиком товаров и покупателем. Снижение цен, улучшение качества товаров, расширение товарной номенклатуры, предоставление отсрочек платежей за продаваемые товары - мероприятия, к которым вынужден прибегать поставщик в современных условиях. Объемы факторинговых операций в 2013 г. увеличились по сравнению с 2012 годом на 464 млрд. рублей ( 32%). Актуальность темы дипломной работы обусловлена сложившейся на данный момент ситуацией на российском рынке финансовых услуг, в рамках которой, с одной стороны, конкуренция между финансовыми компаниями и банками усиливается, используются усовершенствованные финансовые схемы и модели, а с другой - компании потребители финансовых услуг нуждаются в новых, более эффективных и комплексных инструментах финансирования. Характер заявленной цели предопределяет необходимость решения комплекса следующих задач: 1) обобщить исторический опыт становления и развития факторинга в мире и в России, выявить предпосылки возникновения факторинга как полноценной финансовой услуги; 2) исследовать экономическую сущность факторинга и факторинговых отношений, виды факторинга и его функции, определить особенности его правового регулирования; 3) дать объективную оценку современного состояния рынка факторинговых услуг в России и ее регионах; 4) проанализировать современное состояние факторинга в России и в мире на основе статистических данных, выявив тенденции и направления дальнейшего развития; 5) систематизировать риски, присущие факторинговому бизнесу, предложить инструменты и методы, качественно влияющие на снижение рисков и эффективность факторингового обслуживания; 6) разработать комплекс мероприятий, направленных на снижение их рисков и расширение факторингового бизнеса финансовых компаний; 7) разработать практические рекомендации, способствующие более широкому использованию факторинга как эффективного инструмента финансирования малых и средних предприятий. Информационной базой исследования послужили законодательные и нормативные документы Российской Федерации, Центрального банка РФ, внутренние организационные и финансовые документы коммерческих банков и факторинговых компаний, предоставляющих факторинговые услуги, информационные ресурсы сети Интернет, материалы периодической печати за период 2011-2013 гг., научно-методическая литература и материалы научных конференций. Факторинг представляет собой инкассирование дебиторской задолженности покупателя и является специфической разновидностью краткосрочного кредитования и посреднической деятельности [7]. Теоретические аспекты по факторингу рассматривались в трудах российских ученых М.В. Леднева, И.Е. Покаместова: Факторинг - достаточно новый вид услуги в области финансирования, которым занимаются либо банки, либо специальные факторинговые компании, тесно связанные с банками или являющиеся их дочерними филиалами [4].Г.М. Гамиров высказывает мнение, что факторинг - приобретение права на взыскание долгов, на перепродажу товаров и услуг с последующим получением платежей по ним. Одновременно с этим посредник кредитует оборотный капитал клиента и принимает на себя его кредитный и валютный риски [10]. Его развитие связано с созданием Дома факторов (House of Factors) в Англии и с формированием текстильной индустрии. Со временем из-за введения в европейских странах обязательных платежей на текстиль, которые взимались таможенными органами, производители принялись создавать свои системы реализации товара на рынке Европы, которые состояли из производственных элементов. Это привело к тому, что американские факторы изменили свою форму деятельности и из посредников при