Фінансовий моніторинг як інструмент запобігання легалізації злочинних доходів - Статья

бесплатно 0
4.5 147
Економічна сутність легалізації (відмивання) злочинних доходів та фінансового моніторингу як інструменту протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом. Особливості динаміки інформування щодо фінансових операцій з ознаками злочинної діяльності.

Скачать работу Скачать уникальную работу

Чтобы скачать работу, Вы должны пройти проверку:




Аннотация к работе
Стаття з теми: Фінансовий моніторинг як інструмент запобігання легалізації злочинних доходівВизначено економічну сутність легалізації (відмивання) злочинних доходів та фінансового моніторингу як інструменту протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом. The author analyzes the degree of corruption in the country as a reason for legalization (laundering) of income from crime. Мета статті - визначення сутності легалізації (відмивання) злочинних доходів та фінансового моніторингу як інструменту протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом; висвітлення змісту фінансових операцій, які підлягають обовязковому фінансовому моніторингу, аналіз динаміки інформування щодо фінансових операцій. Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, - це “будь-які дії, повязані із учиненням фінансової операції чи правочину з активами, одержаними внаслідок учинення злочину, а також учиненням дій, спрямованих на приховання чи маскування незаконного походження таких активів чи володіння ними, прав на такі активи, джерел їх походження, місцезнаходження, переміщення, зміну їх форми (перетворення), а так само набуттям, володінням або використанням активів, одержаних внаслідок вчинення злочину” [4]. Результати дослідження підтверджують звязок між корупцією і нерівністю, які живлять одна одну, створюючи безвихідь між корупцією, нерівним розподілом влади в суспільстві й нерівним розподілом багатства.Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, може здійснюватися безпосередньо особами, які володіють такими коштами, або з використанням послуг так званих конвертаційних центрів - злочинних угруповань, напрямом діяльності яких є розробка схем відмивання коштів та здійснення такої діяльності [5].Фінансовий моніторинг дозволяє контролювати грошові потоки фізичних і юридичних осіб. Перешкодою в цьому процесі вважаємо невключення до компетенції органів фінансового моніторингу перевірки дотримання податкового законодавства та виявлення несплачених податків.

Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность
своей работы


Новые загруженные работы







Хотите, перезвоним вам?