Электронные расчеты в межбанковских корреспондентских отношениях - Дипломная работа

Банковская деятельность в России в последнее десятилетие переживает период бурных изменений, которые вызваны, с одной стороны, радикальными преобразованиями экономической системы, а с другой - внедрением новых информационных технологий и глобализацией финансовых рынков. На волне радикальных рыночных реформ банковская система страны коренным образом изменилась: она приобрела двухуровневую структуру, значительно увеличилось количество банковских организаций, при этом все они основывают свою деятельность на рыночных принципах, что создает условия для развития конкуренции на рынке банковских услуг. Внедрение информационных технологий открыло перед банками новые возможности по управлению рисками, развитию прогрессивных форм обслуживания клиентов, дальнейшей диверсификации их деятельности. Одновременно технологический прогресс заметно снизил традиционные технические барьеры для проникновения в банковскую отрасль и уменьшил значимость разветвленной филиальной сети банков в предоставлении услуг, которая всегда рассматривалась как несомненное их преимущество. Информатизация финансовой деятельности ускорила процессы глобализации, означающий для банков необходимость ориентироваться в своей деятельности не на национальные, а в большей степени на глобальные рынки, соответствовать международным стандартам банковских операций и требованиям к управлению рисками.Расчеты, используемые банками, называются межбанковскими. К первым относятся операции по коммерческим сделкам клиентов и оказанию им трастовых услуг: платежи на основе различных форм расчетов, операции с ценными бумагами, предоставление гарантий и т. д. Валовые (брутто) расчеты с банками через расчетную сеть Банка России: O одного и того же региона местонахождения с участием региональных (межрегиональных) центров информатизации (РЦИ, МЦИ) (так называемые «прямые расчеты»); O России, расположенными за пределами региона местонахождения банка или в этом же регионе, но не являющимися участниками прямых расчетов через РЦИ; Поскольку банки являются начальным и конечным звеном в цепи расчетов между всевозможными экономическими субъектами, эти расчеты невозможно было бы проводить, если бы не существовала система расчетов между самими банками.Кредитная организация (филиал) имеет право открывать корреспондентский счет (субсчет) с даты внесения соответствующей записи в Книгу регистрации кредитных организаций и присвоения ей регистрационного (порядкового) номера. Операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета кредитной организации или зачислению на него подтверждаются выпиской из корреспондентского счета, выдаваемой в зависимости от способа обмена расчетными документами (на бумажном носителе или в виде электронного служебно-информационного документа). Платеж, осуществляемый кредитной организацией через расчетную сеть Банка России, считается: · безотзывным - после списания средств с корреспондентского счета кредитной организации плательщика в подразделении расчетной сети Банка России, подтвержденного в зависимости от способа обмена расчетными документами выпиской; К основным субъектам расчетной операции относятся: банк-респондент - кредитная организация, открывшая корреспондентский счет в другой кредитной организации и являющаяся его распорядителем; банк-корреспондент - кредитная организация, открывшая корреспондентский счет (счет «Лоро») в другой кредитной организации банку-респонденту и выполняющая по этому счету операции, предусмотренные договором между ними. Для учета операций по корреспондентским отношениям кредитных организаций (банков-корреспондентов с банками-респондентами) ведутся счета № 30109 «Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов» (счет пассивный) и № 30110 «Корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах» (счет активный).Расчеты по операциям кредитной организации между головной организацией и филиалами, а также между филиалами одной кредитной организации осуществляются через счета межфилиальных расчетов (МФР), т. е. счета, открываемые на балансах головной организации, филиалов для учета взаимных расчетов. По счетам межфилиальных расчетов подразделения кредитной организации могут проводить платежи по всем банковским операциям, разрешенным кредитной организации лицензией Банка России. Внутрибанковские правила оформляются в виде отдельного документа, утверждаются исполнительным органом кредитной организации и должны содержать: 1) порядок открытия, закрытия и пополнения (увеличение остатка пассивного счета) счетов МФР;Клиринг представляет собой систему безналичных расчетов между банками и специально создаваемыми клиринговыми учреждениями, основанную на зачете их взаимных требований. В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности в РФ» Банк России установил отдельный перечень банковских операций для специализированных кредитных организаций и лицензировал деятельность расчетных небанковских кредитных организаций (НКО). Формируя нормативную базу, Банк России определил расчетным НКО сферы д

Содержание

Введение

Глава 1. Межбанковские корреспондентские отношения

1.1 Расчеты через подразделение расчетной сети Банка России

1.2 Расчеты через кредитные организации по корреспондентским счетам «Лоро» и «Ностро»

1.3 Расчеты по счетам межфилиальных расчетов

1.4 Расчеты через небанковские кредитные расчетные организации

Глава 2. Электронные расчеты в межбанковских корреспондентских отношениях на примере Филиала АК СБ РФ (ОАО) Вышневолоцкое отделение №2593

2.1 Корреспондентские счета

2.2 Банковские платежные документы и выписки по счетам

2.3 Средства межбанковских коммуникаций

2.4 Платежный процесс, его участники и клиринговые системы

2.5 Методы осуществления банковских платежей

2.6 Порядок осуществления расчетов через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях

Глава 3. Проблемы межбанковских расчетов и пути их преодоления

3.1 Проблемы развития российской банковской системы и меры по их преодолению

3.2 Пути совершенствования межбанковских расчетов

3.3 Тенденции развития международных платежных систем и систем расчетов

Заключение

Список использованной литературы

Банковская деятельность в России в последнее десятилетие переживает период бурных изменений, которые вызваны, с одной стороны, радикальными преобразованиями экономической системы, а с другой - внедрением новых информационных технологий и глобализацией финансовых рынков. На волне радикальных рыночных реформ банковская система страны коренным образом изменилась: она приобрела двухуровневую структуру, значительно увеличилось количество банковских организаций, при этом все они основывают свою деятельность на рыночных принципах, что создает условия для развития конкуренции на рынке банковских услуг.

Внедрение информационных технологий открыло перед банками новые возможности по управлению рисками, развитию прогрессивных форм обслуживания клиентов, дальнейшей диверсификации их деятельности. Информационные технологии стали основой многих финансовых инноваций, привели к созданию разнообразных финансовых инструментов, которые сократили степень неполноты и несовершенства финансовых рынков. Одновременно технологический прогресс заметно снизил традиционные технические барьеры для проникновения в банковскую отрасль и уменьшил значимость разветвленной филиальной сети банков в предоставлении услуг, которая всегда рассматривалась как несомненное их преимущество.

В новых условиях банки вынуждены противостоять широкому кругу потенциальных конкурентов. Информатизация финансовой деятельности ускорила процессы глобализации, означающий для банков необходимость ориентироваться в своей деятельности не на национальные, а в большей степени на глобальные рынки, соответствовать международным стандартам банковских операций и требованиям к управлению рисками.

Банк России как орган банковского надзора постоянно совершенствует подходы к регулированию банковской деятельности и контролю рисков, реализуя при этом международно признанные принципы эффективного банковского надзора. В сфере банковского регулирования отчетливо проявляется тенденция к отказу от прямых регламентаций банковских операций и от жестких количественных ограничений по рискам и переходу к оценке качества систем управления рисками и операциями, разработанных самими баками.

Все перечисленные обстоятельства обусловливают высокий динамизм банковской деятельности и возрастание требований к подготовке специалистов банковской системы.

Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право на привлечение денежных средств и размещение их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные таким образом средства помещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают своих собственных долговых обязательств.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски, связанные с изменением стоимости активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров.

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и банковской деятельности в РФ» 1996 г.

Целью моей дипломной работы является изучение межбанковских корреспондентских отношений, электронных расчетов в межбанковских корреспондентских отношениях, банковских платежных документов и методов осуществления платежей.

Объектом исследования является Филиал Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (открытого акционерного общества) Вышневолоцкое отделение №2593.

Предметом исследования являются электронные расчеты в межбанковских корреспондентских отношениях.

Данная дипломная работа состоит из трех основных частей: в первой части рассматриваются межбанковские корреспондентские отношения; расчеты через подразделение расчетной сети Банка России, через кредитные организации, по счетам межфилиальных расчетов и через небанковские кредитные расчетные организации;

во второй части рассматриваются корреспондентские счета; банковские платежные документы; средства межбанковских коммуникаций; платежный процесс и клиринговые системы; методы осуществления банковских платежей;

третья часть содержит описание проблем межбанковских расчетов и путей их преодоления на примере Филиала Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (открытого акционерного общества) Вышневолоцкое отделение №2593.