Электронные расчеты как перспективное направление развития платежных систем - Курсовая работа

Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что при современном уровне развития науки и техники, информатизации различных областей жизни в современном обществе, появилось множество новых технических возможностей проведения денежных расчетов и взаимозачетов без использования денег так таковых. Коммерческие банки в современных условиях, просто обязаны идти в ногу со временем, и предоставлять клиентам усовершенствованные банковские услуги, связанные с применением электронных систем расчетов. Исходя из обозначенной цели, в качестве основных задач настоящей работы выделены следующие: Рассмотреть платеж и платежные системы как финансовые категории и сформулировать их определения. Изучить механизм расчетов через платежные системы. Объектом исследования, проводимого в рамках данной работы, являются общественные отношения, складывающиеся по поводу электронных расчетов.Должная организация процесса платежа для субъектов, действующих как в реальном секторе, так и на финансовых рынках, оказывает влияние на эффективность их деятельности, следовательно, на экономику в целом. Платеж является переводом определенной стоимости, осуществляемым одной стороной (частным лицом или предприятием) другой стороне, и обычно совершается в обмен на предоставление товаров, услуг или того и другого либо во исполнение юридического обязательства. В некоторых операциях между предприятиями платежи могут осуществляться с помощью ценных бумаг или других, более сложных платежных инструментов. Ко второму виду относятся платежи между нефинансовыми организациями (например, домашними хозяйствами, нефинансовыми компаниями и правительственными организациями). На практике платеж как всеобщая форма содержит частные формы платежных отношений между предприятиями, предприятиями и государством, банками, физическими лицами, между регионами и странами.Работа любой ПС основывается на официальном соглашении, заключенном в соответствии с принятым законодательством, или на частных договорных соглашениях всех участников, принятых единых правилах и стандартных процедурах для проведения клиринга и расчетов по денежным обязательствам, возникающим между ее членами. Классическими ПС считаются системы межбанковских переводов - это системы, в которых все (или почти все) участники являются кредитными организациями (и тем самым подлежат банковскому надзору). Существуют два основных способа доступа к ПС: прямое участие в качестве полноправного члена; косвенное участие через непосредственного участника. Прямые участники могут выполнять все действия, разрешенные в системе без использования посредников, в том числе прямой ввод распоряжений в систему и совершение расчетных операций. Отдаленные (дистанционные) участники - это особый вид прямых участников, которые не присутствуют физически в той стране, где находится данная система.Как говорилось выше, в этой публикации к платежным инструментам были отнесены платежи наличными и безналичные платежи, причем в категорию безналичных платежей были включены платежи платежными поручениями, платежи по аккредитивам, платежи по инкассо (включая платежные требования и инкассовые поручения), а также платежи чеками и платежными картами. Почему в совместном с КПРС документе Банк России отнес перечисленные платежи к платежным инструментам, понять достаточно легко: в соответствии с позицией КПРС платежным инструментом считается «любой инструмент, дающий держателю (пользователю) возможность для перевода денежных средств». В общем случае термин «платежный инструмент» не обозначает чего-либо нового, так как в контексте платежей значение слова «инструмент» эквивалентно значению слова «средство», а термин «платежный инструмент» эквивалентен термину «платежное средство», или «средство платежа». С помощью платежного средства (как это следует из обсуждения эволюции платежного средства) платеж может быть выполнен: путем передачи платежного средства в наличной форме (монет и банкнот); путем перевода права требования по обязательствам банка в соответствии с распоряжением клиента в отношении банковского счета; путем перевода права требования по обязательствам эмитента электронных денег в соответствии с распоряжением клиента в отношении счета электронных денег (если ЭД учитываются централизованно эмитентом электронных денег); путем передачи электронных денег напрямую с технического устройства плательщика на техническое устройство получателя средств (если ЭД выпущены эмитентом в виде защищенного электронного пакета данных).Безналичные расчеты - это платежи с использованием депозитных денег на банковских счетах, которые осуществляются как в виде материального оборота бумажных документов, так и в виде магнитных записей, магнитного считывания, движения электронных сообщений. Наличные платежи (т.е. оплата банкнотами и монетами), как правило, связаны с прямыми сделками на небольшие суммы между физическими лицами или между частным лицом и продавцом. Наличный расчет означает немедленный и окончательный перевод стоимости, и получатель может сразу же использовать полу

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ

1.1 Платеж и платежная система

1.2 Механизм расчетов через платежные системы

ГЛАВА 2. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПЛАТЕЖНЫХ ИНСТРУМЕНТОВ

2.1 Понятие платежного инструмента

2.2 Виды платежных инструментов

ГЛАВА 3. ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ ПЛАТЕЖЕЙ

3.1 Особенности становления и развития электронных расчетов

3.2 Электронные деньги в системе электронных расчетов

3.3 Международный опыт регулирования электронных денег

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСТОЧНИКОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ