Эффективность функционирования коммерческого банка - Курсовая работа

Банки - неотъемлемая составляющая современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Коммерческие банки призваны регулировать движение всех денежных потоков, в первую очередь кредитных, способствовать обеспечению наиболее рационального использования финансовых ресурсов общества и перелива капитала в те отрасли хозяйства страны, где отдача от вложений будет максимальной. Аналитики Центрального Банка Российской Федерации (Банка России) отмечают недостаточную капитализацию банковской системы, а также низкий уровень технологий, навыков и менеджмента коммерческих банков. Действительно, в условиях общей экономической нестабильности, бюджетного дефицита, инфляции, кризиса банковской системы особую актуальность приобретает проблема анализа качества деятельности банка. Комплексная оценка банковской деятельности является сложной задачей, основанной на современных методах, и лишь в последнее время предприняты попытки формирования этого отдельного направления в исследованиях.Термин "коммерческие банки" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Согласно банковскому законодательству РФ банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях, возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов [13, c.201]. В Банковском кодексе РБ дается следующее определение банка: «банк»-юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие операции: привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты); размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц». Таким образом, коммерческие банки осуществляют, или должны осуществлять комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения [5, c.116].Банк как специфическое предприятие производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств. Банк действительно как бы покупает ресурсы, продает их, функционирует в сфере перераспределения, содействует обмену товарами. Банки аккумулируют средства юридических и физических лиц и размещают их от своего имени на условиях платности, возвратности и срочности, а также осуществляют расчетно-кассовые, комиссионно-посреднические, трастовые операции, операции с ценными бумагами, кредитными картами, валютой, лизинг, факторинг, страхование, брокерские услуги и другие. Характеристики, отличающие коммерческие банки от других коммерческих предприятий, а также подтверждающие рискованность их деятельности, следующие: - банки оперируют крупными активами, эмитируют и торгуют финансовыми инструментами, имеющими рыночную стоимость, падение которой может сказаться на капитале и платежеспособности банка; эффективный банковский менеджмент - рассматривается как система управления отношениями, связанными со стратегическим и тактическим планированием, анализом, регулированием, контролем деятельности банка, управлением финансами, маркетинговой деятельностью, а также персоналом, призванная обеспечить эффективную деятельность коммерческого банка.Содержание банковской деятельности сводится к формированию денежных отношений, при которых временно свободные денежные средства юридических, физических лиц, так же государства аккумулируются банками и другими кредитными учреждениями для последующего предоставления кредитов юридическим и физическим лицам на условиях возвратности и платности [23, c.69]. Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности» - главный федеральный закон о банках и банковской деятельности, дает понятия «кредитная организация», «банк», «небанковская кредитная организация», «банковская группа», «банковский холдинг», «банковские операции», «вклад», «вкладчик», устанавливает величину минимального уставного капитала банка, квалификационные требования к руководителям банка, содержит нормы о регистрации кредитных организаций и их лицензировании, а также основания для отзыва лицензии у банка, особенности реорганизации и ликвидации банков. Банк был образован в результате объединения 4 банков под единым брендом «Открытие», в результате он вошел в Топ-30 российских банков по размеру активов [29]. После присоединения в сентябре 2010 года инвестицион

Содержание

Введение

1. Теоретические основы функционирования коммерческих банков в Российской Федерации

1.1 Роль коммерческих банков в экономике России

1.2 Методика анализа эффективности коммерческого банка

1.3 Законодательное регулирование функционирования коммерческих банков в Российской Федерации

2. Анализ эффективности деятельности в ПАО «Ханты - Мансийский банк Открытие»

2.1 Общая характеристика деятельности ПАО «Ханты - Мансийский банк Открытие»

2.2 Экономический анализ показателей деятельности ПАО «Открытие Банк»

2.3 Анализ локальной нормативной базы деятельности ПАО «Ханты - Мансийский банк Открытие»

3. Рекомендации по повышению эффективности деятельности ПАО «Ханты - Мансийский банк Открытие»

3.1 Предложения по совершенствованию деятельности коммерческого банка ОАО «Ханты - Мансийский банк Открытие»

3.2 Совершенствование нормативно-правовой базы деятельности ПАО «Ханты - Мансийский банк Открытие»

Заключение

Список использованных источников

Актуальность темы исследования. Банки - неотъемлемая составляющая современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Банки создают основу рыночного механизма, с помощью которого функционирует экономика страны. Коммерческие банки призваны регулировать движение всех денежных потоков, в первую очередь кредитных, способствовать обеспечению наиболее рационального использования финансовых ресурсов общества и перелива капитала в те отрасли хозяйства страны, где отдача от вложений будет максимальной. В настоящее время денежно-кредитная система переживает серьезные структурные изменения, которые коснулись и функционирования банков. Современный этап характеризуется периодом глубоких преобразований в банковском деле, многочисленных новшеств в организации и методах управления. Одновременно с этим возросли риски, связанные с банковской деятельностью. Главным в надежной работе банка становится качественное управление.

С началом финансового кризиса сформировалось мнение, что причиной банкротства многих российских банков стала увлеченность спекулятивными операциями с валютой и государственными казначейскими обязательствами. Но дело не только в этом. Аналитики Центрального Банка Российской Федерации (Банка России) отмечают недостаточную капитализацию банковской системы, а также низкий уровень технологий, навыков и менеджмента коммерческих банков. Действительно, в условиях общей экономической нестабильности, бюджетного дефицита, инфляции, кризиса банковской системы особую актуальность приобретает проблема анализа качества деятельности банка.

Комплексная оценка банковской деятельности является сложной задачей, основанной на современных методах, и лишь в последнее время предприняты попытки формирования этого отдельного направления в исследованиях. Необходимость таких работ объясняется по крайней мере тремя причинами. Во-первых, комплексная оценка выступает как инструмент научного познания закономерностей сложных социально-экономических процессов. Во-вторых, комплексный анализ является основой управленческих решений, что особенно актуально в связи с существующей тенденцией по выявлению банков, находящихся в предкризисном состоянии. В-третьих, ситуация осложнена тем, что по ряду причин многие западные методы анализа финансовой деятельности банков не могут быть применены к российским условиям.

Степень изученности проблемы. Отдельным аспектам экономического анализа показателей деятельности коммерческих банков посвящены научные труды многих ученых, таких как: Батраков Л.Г , Жарковская Е.П., Герасимович А.М., Алексеенко М.Д.

Целью курсовой работы является повышение эффективности функционирования коммерческого банка.

Достижению этой цели служат следующие задачи: - анализ системы законодательства, регулирующей деятельность коммерческих банков РФ;

- выявление проблем правового регулирования в деятельности коммерческих банков РФ;

- проведение экономического анализа показателей деятельности банка

- предложение рекомендаций по совершенствованию правового регулирования деятельности коммерческих банков

Объектом исследования данной работы является коммерческий банк ПАО «Открытие Банк».

Предметом исследования является хозяйственная деятельность ПАО «Открытие Банк»

Информационной базой исследования являются работы Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г., Аникин А.В., Жарковская Е.П., Ионова А.Ф., Селезнева Н. Н., Канке А.А., Кошевая И.П.

Работа состоит из введения, трех глав, объединяющих восемь параграфов, заключения и библиографии. Работа содержит рисунка. В списке использованной литературы наименования.

Во введении определены цель, задачи, предмет и объект исследования. Обоснована актуальность рассматриваемой проблемы. Сформулирована теоретическая и практическая значимость.

В первой главе изучаются понятие и основы расчетных отношений, изучается правовое регулирование расчетных отношений.

Вторая глава посвящена анализу системы законодательства, регулирующей расчетные отношения.

В третьей главе определены проблемы, даны рекомендации по совершенствованию правового регулирования расчетных отношений банка.

В заключении подведены итоги исследования.