Дорожные чеки как инструмент платежа в мировой экономике - Курсовая работа

Слово «чек» происходит от персидского и переводится как «документ», «договор». Чек - это письменное безусловное предложение чекодателя плательщику совершить платеж указанной в нем суммы. Чековая форма расчетов возникла как закономерный этап развития денежного обращения в процессе постепенного вытеснения из него наличных денег. Наличные - это деньги, имеющие материальную основу, то есть монеты и банкноты, в то время как безналичные деньги существуют лишь в виде записей на банковских счетах. В начале 20-го века активное участие в безналичных расчетах стало принимать население, то есть круг экономических агентов существенно расширился, и чеков с векселями стало явно недостаточно.Для проведения международных расчетов физические лица используют дорожные чеки и еврочеки. Дорожный чек представляет собой денежное обязательство (приказ) выплатить сумму денег, обозначенную на чеке, владельцу, образец подписи которого проставляется на чеке в момент его продажи. При предъявлении к оплате владелец дорожного чека должен вторично расписаться на чеке. Оплата (покупка) дорожных чеков производится при идентичности подписей, что страхует владельца от риска утраты чека. Дорожные чеки обычно продаются «наборами» по пять или десять чеков, к примеру, пять чеков по двадцать евро для суммы в сто евро.То есть, выдавая клиенту карточку, банк как бы дает ему деньги в долг, чаще всего даже без процентов. Но для этого он обязан внести в банк всю ту сумму, которую хочет иметь на карточке. В системе VISA International (ВИЗА Интернешнл) работают карточки VISA Electron (ВИЗА Электрон), которые могут использоваться только для снятия наличных в банкоматах (системы Plus) и оплаты товаров и услуг с помощью электронных терминалов (система Electron). Получив карточку и паспорт, кассир проводит авторизацию: по особым электронным каналам связывается с банком, выдавшим карточку, и узнает, можно ли снять с карты ту сумму, на которую вы набрали товара. Механизм расчета - дебетовые: расчеты происходят в пределах остатка по счету, без возможности «уйти в минус»; средства должны быть внесены заранее для совершения расчетов; - кредитные: операции осуществляются за счет кредита, который предоставляется клиенту эмитентом данной карты; их называют карты с «нулевым остатком»; - дебетно-кредитные (с возможностью овердрафта): по сути, являются дебетовыми, то есть операции осуществляются в пределах остатка по счету, однако при недостатке средств возможен овердрафт (сверх краткосрочный кредит).Банки Республики Беларусь выполняют функцию банков-агентов и осуществляют в установленном порядке операции с дорожными чеками в рамках полномочий, предоставленных лицензиями Нацбанка Республики Беларусь. В соответствии с решением компании American Express (США), являющейся эмитентом дорожных чеков American Express, с 1 августа 2013 года прекращается продажа данных дорожных чеков на территории Беларуси. Операций с дорожными чеками до принятия решения о прекращении реализации дорожных чеков на территории Республики Беларусь регулировался «Указаниями о проведении банками операций с дорожными чеками», утвержденными постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 4 октября 1999 г. Согласно законодательству Республики Беларусь, эмитент дорожного чека - это юридическое лицо - нерезидент Республики Беларусь (его филиал, иное обособленное подразделение, структурное подразделение), выпустившее дорожный чек в обращение. Банки-агенты вправе осуществлять операции с дорожными чеками при соблюдении следующих условий: до предоставления банку-агенту денежных средств для покупки дорожных чеков (возмещения) банком-агентом может производиться покупка дорожных чеков следующих эмитентов: American Express, Thomas Cook, Visa, банков - нерезидентов Республики Беларусь, соответствующих минимальным требованиям, установленным пунктом 2 постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2001 г.В данной работе были рассмотрены вопросы, актуальные для каждого человека, не зависимо от того, в какой стране он проживает, раскрыта сущность дорожных чеков и еврочеков как инструментов расчетов во внешнеэкономической деятельности. Дорожный чек сочетает преимущества наличных денег и денежных аккредитивов и одновременно является одним из наиболее удобных способов (средств) международных расчетов по неторговым операциям. Дорожный чек представляет собой денежное обязательство (приказ) выплатить сумму денег, обозначенную на чеке, владельцу, образец подписи которого проставляется на чеке в момент его продажи. К основным функциям дорожных чеков и еврочеков можно отнести оплату товаров и услуг, получение наличных денег и обеспечение безопасности денежных средств. Однако в соответствии с решением компании American Express (США), являющейся эмитентом дорожных чеков American Express, с 1 августа 2013 года прекращается продажа данных дорожных чеков на территории Беларуси.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. ДОРОЖНЫЕ ЧЕКИ И ЕВРОЧЕКИ: ПОНЯТИЕ, ФУНКЦИИ. ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ ИХ ОБРАЩЕНИЯ

2. ДОРОЖНЫЕ ЧЕКИ И БАНКОВСКИЕ ПЛАСТИКОВЫЕ КАРТОЧКИ КАК ИНСТРУМЕНТЫ ПЛАТЕЖА В МИРОВОЙ ПРАКТИКЕ. ИХ СРАВНИТЕЛЬНАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА

3. ОБРАЩЕНИЕ ЧЕКОВ НА ТЕРРИТОРИИ РБ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ПРИЛОЖЕНИЕ

В данной работе были рассмотрены вопросы, актуальные для каждого человека, не зависимо от того, в какой стране он проживает, раскрыта сущность дорожных чеков и еврочеков как инструментов расчетов во внешнеэкономической деятельности.

Дорожный или туристический чек - это платежный документ, используемый как средство международных расчетов неторгового характера. Дорожный чек сочетает преимущества наличных денег и денежных аккредитивов и одновременно является одним из наиболее удобных способов (средств) международных расчетов по неторговым операциям. Дорожный чек представляет собой денежное обязательство (приказ) выплатить сумму денег, обозначенную на чеке, владельцу, образец подписи которого проставляется на чеке в момент его продажи. Еврочек - это стандартный платежный документ в евровалюте, который выписывается банком без предварительного взноса клиентом наличных денег в счет банковского кредита сроком до 1 месяца и оплачивается в любой валюте страны - участницы системы ЕВРОЧЕК. К основным функциям дорожных чеков и еврочеков можно отнести оплату товаров и услуг, получение наличных денег и обеспечение безопасности денежных средств. Дорожные чеки и еврочеки оплачиваются банками только первоначальному их владельцу. Изза введения единой валюты евро выпуск еврочеков был практически прекращен в 2002 г.

Однако в соответствии с решением компании American Express (США), являющейся эмитентом дорожных чеков American Express, с 1 августа 2013 года прекращается продажа данных дорожных чеков на территории Беларуси.

В данной работе проведен анализ по использованию дорожных чеков и банковских пластиковых карточек в мировой практике. Банковские карточки - это платежные инструменты, эмитентами которых являются банки. Они обеспечивают доступ к вашему банковскому счету и позволяют оплачивать в безналичной форме товары и услуги, получать наличные деньги и совершать другие операции. Дорожные чеки продолжают успешно выполнять свои функции (обеспечение сохранности денежных средств, оплата товаров и услуг), но «карточный» бизнес быстро набирал обороты за счет существенных дополнительных потребительских преимуществ, следовательно, что в будущем они могут полностью заменить дорожные чеки в мировом обращении.

В третьей главе рассмотрено обращения дорожных чеков и еврочеков в Республике Беларусь. Сегодня в Республике Беларусь нельзя купить или рассчитаться еврочеками и дорожными чеками .Расчеты дорожными чеками за товары и услуги на предприятиях торговли и сервиса на территории Республики Беларусь не производятся. Самыми популярными до принятия решения о прекращении продажи дорожных чеков на территории Беларуси о являлись дорожные чеки American Express и Thomas Cook, номинированные в долларах США и евро. На территории Республики Беларусь в замен дорожным чекам активно развивается система банковских пластиковых карточек.

Балабанов И.Т., Гончарук О.В., Савинская Н.А. Деньги и финансовые институты. - М.: Издательство Питер, 2004. 223-225с.

Банковское дело: современная система кредитования: учеб. пособие. - М.: Кнорус, 2008.

Банковское дело: учеб. пособие/ Под ред. Г.Г. Коробовой.-М.:Экономистъ, 2005.

Банковское дело: Учеб. Пособие/Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. -5 изд., перераб. и доп. -М.: Финансы и статистика, 2004.

Банковское дело: учебник. / Под ред. О.И. Лаврушина. - 6 изд. - М.: Кнорус, 2008.

Банковское дело: Учебник/ Под ред. Г.Г. Коробовой. -М.: Экономистъ, 2005.

Борисов С.М. Валютная сфера тоже нуждается в реформе. - М.: ЮНИТИ, 2002. 156с.

Вулфел Чарльз Дж. Энциклопедия банковского дела и финансов. - М., 2000.

Гюнтер Асхауэр. М. Введение в банковское дело: Учеб. пособие / Под общ. ред. проф..: «Научная книга», 1996. 135-138с.

Денежное обращение и банки: Учеб. Пособие/Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой.-М.: Финансы и статистика, 2000.

Ефремова А.А., Гореничий С.С. Векселя и варранты: практика использования и учета.-М.:ОАО «НПО «Экономика», 2000.

Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник. М.: Омега-Л, - 2005.

Левкович А.П. Банковские гарантии: Учеб. пособие. - Мн. :БГЭУ, 2004.

Левкович А.П. Кредитные и расчетные операции во внешнеэкономической деятельности: Учеб. пособие. Мн.: БГЭУ, 2006. 185с.

Левкович А.П. Кредитные и расчетные операции во внешнеэкономической деятельности: учеб. пособие / А.П. Левкович. - Мн.: БГЭУ, 2006.

Левкович А.П. Лизинг: Учеб. пособие. - Мн. :БГЭУ, 2004.

Левкович А.П. Международные межбанковские корреспондентские отношения: Учеб. пособие. - Мн.: БГЭУ, 2001.

Левкович А.П. Платежные системы: Учеб. пособие. - Мн. :БГЭУ, 2004.

Левкович А.П. Факторинг: Учеб. пособие. - Мн.: БГЭУ, 2003.

Левкович А.П. Форфейтинг: Учеб. Пособие. - Мн.: БГЭУ, 2004.

Лизинг: принципы и формы. -М.:»Благовест-В», 2003.

Мировая экономика и международный бизнес: Учебник / Под общ. ред. В.В.Полякова Р.К.Щенина - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2008. 88 с.

Михайлов Д.М. Международные расчеты и гарантии. М.:Юрайт- Издат, 2008.

Организация деятельности коммерческих банков: Учебник/Под ред. Г.И. Кравцовой.-Мн.: БГЭУ, 2002.

Основы банковской деятельности (Банковское дело): Учеб. пособие.-М.: ИНФРА-М, 2001.

Официальный сайт компании American Express в Республике Беларусь. [Электронный ресурс]/ - Режим доступа: http://www.amex.by. -Дата доступа: 16.08.2014г.

Официальный сайт портала Бусел /Бухгалтерский учет: Корреспонденция счетов при осуществлении операций с дорожными чекам/ [Электронный ресурс]/ - Режим доступа: http://pagead2.googlesyndication. - Дата доступа: 16.08.2014г.

Официальный сайт Центра исследований платежных систем и расчетов. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.paysyscenter.ru. - Дата доступа: 16.08.2014г.

Официальный сайт энциклопедии Википедия. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://en.wikipedia.org/wiki/Traveller’s_cheque. - Дата доступа: 16.08.2014г.

Официальный сайт энциклопедии Википедия. [Электронный ресурс]/ - Режим доступа: http://en.wikipedia.org/wiki/Eurocheque. - Дата доступа: 16.08.2014г.

Платежная система: структура, управление и контроль/Под ред. Брюса Д. Саммерса. Вашингтон: МВФ, 1994.

Росс С., Вестерфилд Р., Джордан Б. Основы корпоративных финансов/Под ред. Ю Шленова.-М., 2000.

Тавасиев А.М. Банковское дело: базовые операции для клиентов: учеб. /Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: Финансы и статистика, 2005.

Тавасиев А.М. Банковское дело: дополнительные операции для клиентов: учеб. / Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: Финансы и статистика, 2005.

Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие. Для студентов экон. Специальностей вузов.- Мн.: «Мисанта», 2003.

Щегорцов В.А. Мировая экономика. Мировая финансовая система. Международный финансовый контроль: Учебн. для студентов вузов, обучающихся по специальностям 060600 «Мировая экономика» и 060400 «Финансы и кредит». М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. 564с.