Долгосрочное кредитование физических лиц в РБ - Дипломная работа

Нормативно-правовой базой для осуществления кредитования физических лиц являются Гражданский кодекс Республики Беларусь, Банковский кодекс Республики Беларусь, Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.12.2003 N 226, Правила кредитования физических лиц в ОАО "Белагропромбанк", утвержденная постановлением Правления ОАО «Белагропромбанк» от 20.12.2012 N 81, Инструкция о порядке взыскания проблемной задолженности в системе ОАО "Белагропромбанк", утвержденной протоколом Правления ОАО "Белагропромбанк" от 06.2012 N 41, Положение о порядке взыскания просроченной, сомнительной дебиторской задолженности, списания безнадежной дебиторской задолженности, списания кредиторской задолженности в ОАО "Белагропромбанк", утвержденным Протоколом Правления ОАО "Белагропромбанк" от 15.09.2011 N 59 и другие нормативно-правовые акты, регулирующие вопросы кредитования физических лиц. Смолевичи выступают: · Кредитодатель - ОАО «Белагропромбанк» в лице отделения, заключившее кредитный договор с кредитополучателем о предоставлении ему денежных средств (кредита) в размере и на условиях, определенных договором. Кредитополучателями могут выступать дееспособные, достигшие 18 лет физические лица, в том числе находящиеся на пенсии, при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заявителю 75 лет, зарегистрированные по месту жительства или по месту пребывания в пределах Республики Беларусь, а также имеющие постоянный источник дохода в Республике Беларусь и/или за ее пределами. При последнем платеже по кредиту производится обязательный расчет процентов за фактическое время пользования кредитом по формуле (6) и уплачивается разница в процентах, начисленных за фактическое время пользования кредитом и уплаченных кредитополучателем равными долями в период погашения кредита. СП2 - сумма процентов, рассчитанных за фактическое время пользования кредитом на момент проведения пересчета размера ежемесячного платежа по процентам за пользование кредитом по формуле (6), СП3 - сумма процентов, оплаченных кредитополучателем равными долями на момент проведения пересчета размера ежемесячного платежа по процентам за пользование кредитом.Переход Республики Беларусь к рыночной экономике, преодоление кризиса и возобновление экономического роста, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. Банковский кредит населению играет специфическую роль в процессе экономического развития и является важнейшим инструментом, обеспечивающим непрерывность процесса расширенного воспроизводства, кругооборота основных и оборотных средств домашних хозяйств, содействует ускоренному формированию денежного фонда непроизводственного накопления. На сегодняшний день отделение осуществляет долгосрочное кредитование физических лиц, предоставляя возможность получения кредита в белорусских рублях на следующие цели: •На потребительские нужды; Банк может предоставлять кредит единовременно или путем открытия кредитной линии с правом кредитополучателя на получение и использование в течение срока, не превышающего 3 лет с момента заключения кредитного договора. Кредиты физическим лицам предоставляются как безналичным путем, так и путем выдачи наличных денежных средств через кассу банка.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

Порядок осуществления, оформления, проведения долгосрочного кредитования физических лиц

Порядок отражения долгосрочного кредитования физических лиц на счетах бухгалтерского учета

Анализ долгосрочного кредитования физических лиц

Заключение

Литература

Переход Республики Беларусь к рыночной экономике, преодоление кризиса и возобновление экономического роста, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. В системе банковского кредитования особое место занимает кредитование физических лиц. Банковский кредит населению играет специфическую роль в процессе экономического развития и является важнейшим инструментом, обеспечивающим непрерывность процесса расширенного воспроизводства, кругооборота основных и оборотных средств домашних хозяйств, содействует ускоренному формированию денежного фонда непроизводственного накопления. Он выступает инструментом ускорения удовлетворения различных потребительских нужд населения, стимулирует реализацию товаров и услуг конечным потребителям и способствует тем самым повышению платежеспособного спроса населения.

ОАО «Белагропромбанк» является одним из лидеров рынка банковских услуг физическим лицам в Республике Беларусь.

В сегменте розничного кредитования ОАО «Белагропромбанк» занимает 2-ю позицию среди банков страны по объемам розничного кредитного портфеля, который по состоянию на 01.01.2013 составил более 1,3 трлн.рублей. Кредитование населения осуществляется путем предоставления долгосрочных либо краткосрочных кредитов (в зависимости от срока и назначения кредита).

Отделение ОАО «Белагропромбанк» в г. Смолевичи приступило к работе с частными лицами с 1992 года. Кредитный портфель физических лиц на 01.01.2013 года составил 6410,6 млн. руб., что на 200,14 млн. руб. ниже показателя 2012 года. Снижение розничного кредитного портфеля в абсолютном выражении свидетельствует об уменьшении отделением активности на рынке кредитования населения.

На сегодняшний день отделение осуществляет долгосрочное кредитование физических лиц, предоставляя возможность получения кредита в белорусских рублях на следующие цели: •На потребительские нужды;

•Кредитование с использованием кредитных банковских карточек;

•Кредитование на приобретение легковых автомобилей у автодилеров;

•На финансирование недвижимости.

В свою очередь активы в виде ранее выданных льготных кредитов на финансирование госпрограмм на сумму 5,26 трлн. руб. ОАО "Белагропромбанк" в соответствии с указом президента № 575 от 29 декабря 2012 года до 1 июля 2013 года передаст на баланс ОАО "Банк развития Республики Беларусь".

Основным видом обеспечения по долгосрочным кредитам физических лиц является поручительство. Банк может предоставлять кредит единовременно или путем открытия кредитной линии с правом кредитополучателя на получение и использование в течение срока, не превышающего 3 лет с момента заключения кредитного договора. Кредиты физическим лицам предоставляются как безналичным путем, так и путем выдачи наличных денежных средств через кассу банка. Срок рассмотрения кредита от 3-х до 10 рабочих дней.

На долгосрочное кредитование частных лиц на 01.01.2013 г. приходится 98,8% розничного кредитного портфеля отделения, а именно 6332,4 млн. руб. Наиболее востребованными являются кредиты на потребительские нужды.

Размер и темп прироста просроченной задолженности так же является показателем, характеризующим кредитные операции банка в розничном секторе. Следует отметить, что просроченная задолженность всегда присутствует в кредитном портфеле любого банка, однако темп прироста просроченной задолженности выше темпов прироста кредитного портфеля отрицательно характеризует деятельность банка. В отделении ОАО «Белагропромбанк» в г. Смолевичи наблюдается снижение уровня проблемной задолженности на 6,6 млн. руб., таким образом, на 01.01.2013 года он составил 44,02 млн. руб., что характеризует деятельность отделения с положительной стороны.

По результатам анализа оборачиваемость долгосрочных кредитов физическим лицам можно сделать вывод, что в отделении ОАО «Белагропромбанк» в г. Смолевичи происходит ее ускорение, что, в свою очередь, является так же положительным результатом деятельности отделения.

Дальнейшее развитие и совершенствование кредитных взаимоотношений с населением возможно и целесообразно осуществлять на основе изучения и внедрения на практике передового зарубежного и отечественного опыта.

Положительный эффект для развития кредитования индивидуальных заемщиков имело бы: •совершенствование законов в данной области;

•разработка экономически обоснованной процентной политики;

•совершенствование использования и внедрения новых видов ссуд;

-повышение качества банковского обслуживания населения;

•дифференциация условий предоставления кредитов в зависимости от вида кредита, срока пользования, уровня доходов кредитополучателя и т.д.

•унификация порядка оформления и использования кредитов;

•проведение маркетинговых исследований банков с целью выявления потребности населения в новых видах кредитов;

•повышение уровня информационности частных клиентов банка о новых видах кредита и банковских услуг;

•максимальный учет интересов клиента.

•индивидуальный подход при кредитовании.

1. Банковский кодекс РБ: принят Палатой представителей 3 октября 2000 г. Одобрен Советом Республики 12 октября 2000 г. - Мн.: Амалфея, 2001;

2. Инструкция о бухгалтерском учете доходов и расходов в Национальном банке и банках Республики Беларусь; утверждена Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь 23.11.2005 N 350; (в редакции постановления Правления Национального банка Республики Беларусь 23 ноября 2005 г. N 350);

3. Инструкция о порядке взыскания проблемной задолженности в системе ОАО "Белагропромбанк"; утверждена Постановлением Правления ОАО «Белагропромбанк» 21.06.2012 N 41;

4. Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата (с учетом изменений и дополнений, внесенных постановлениями Правления Национального банка); утверждена Постановлением Правления ОАО «Белагропромбанк» 30 декабря 2003 г. № 226; (в редакции постановления Правления Национального банка Республики Беларусь 28.12.2006 № 223);

5. Положение о порядке взыскания просроченной, сомнительной дебиторской задолженности, списания безнадежной дебиторской задолженности, списания кредиторской задолженности в ОАО "Белагропромбанк"; утверждена Постановлением Правления ОАО «Белагропромбанк» 15.09.2011 N 59; (в ред. Решения Правления ОАО "Белагропромбанк" от 22.11.2012 Протокол N 75);

6. Правила кредитования физических лиц в ОАО "Белагропромбанк"; утверждено Протоколом заседания Правления ОАО "Белагропромбанк" 20.12.2012 N 81;

7. http://www.belapb.by/rus/about/ - Дата доступа: 05.04.2013 г.

Размещено на