Перестрахование как отдельный и достаточно объемный предмет для изучения с точки зрения юриспруденции, востребованный не только в России, но и за рубежом. Общая характеристика основных особенностей правового регулирования договора перестрахования.
Выводы общетеоретические: 1. в отличие от многих других договоров, правила о которых развивались многие сотни лет, договор перестрахования находится в настоящее время в стадии наиболее интенсивного развития, которое продолжается во всем мире последние 150 - 200 лет, а в России особенно интенсивно с девяностых годов XIX века, а затем с известным перерывом с 90-х годов XX века. С финансово-экономической точки зрения, перестрахование - это форма отношений сторон (страховщика и перестраховщика), в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски по защите имущественных интересов физических и юридических лиц, часть ответственности по ним передает на согласованных договорных условиях другим страховщикам (перестраховщикам) с целью создания по возможности сбалансированного портфеля страхований, обеспечения финансовой устойчивости (платежеспособности) и рентабельности страховых операций. Основные специфические требования, предъявляемые к перестраховочной деятельности в Российской Федерации: деятельностью по перестрахованию в РФ могут заниматься только юридические лица, имеющие уставной капитал не менее 120 миллионов рублей, получившие лицензию на перестрахование, руководство которых соответствует определенным требованиям. б) перестраховщик может возмещать перестрахователю любые расходы, связанные с исполнением тем своих страховых обязательств по договору страхования либо перестрахования. Необходимо также закрепить в законе правило о возможности включения сторонами в договор перестрахования положения о презумпции ответственности перестраховщика, если он не доказал необоснованность требования перестрахователя о страховой выплате.
Введение
перестрахование юриспруденция правовой договор
Актуальность исследования
В настоящее время появились совершенно новые риски и возможности страховых компаний по приему таких рисков ограничены. Это обусловлено финансовыми ресурсами страховщиков, их возможностями по оценке рисков, прогнозированием последствий наступления рисков. В такой ситуации особое значение приобретает институт перестрахования. Заключая договор перестрахования, страховая компания получает возможность привлечь к участию в риске третье лицо - другую страховую компанию или профессиональное перестраховочное общество. Благодаря этому страховая компания перераспределяет лежащий на ней риск межу ней и принимающей компанией (перестраховщиком).
Перестрахование представляет собой отдельный и достаточно объемный предмет для изучения с точки зрения юриспруденции, востребованный не только в России, но и за рубежом. В то же время российское гражданское законодательство содержит незначительное число норм, посвященных правовому регулированию собственно отношений перестрахователей и перестраховщиков, их правам и обязанностям, ответственности сторон и ряду других вопросов.
Согласно обычаям делового оборота перестрахование рассматривается как механизм последовательного дробления ответственности по риску, принятой на себя страховщиком (перестраховщикком), между ним и другими страховщиками в части, превышающей финансовые возможности страховой компании, либо с целью оптимизации своего страхового портфеля или усиления финансовой устойчивости, либо по совокупности этих причин. И, наконец, самое главное такой страховщик по риску, переданному целиком в перестрахование, фактически не формирует страховые резервы, так как всю премию вынужден передавать перестраховщику, При этом речь отнюдь не идет о том, чтобы законодательно закрепить какие-то льготы или преимущества участников перестраховочных отношений в ущерб интересам государства и общества, других участников рынка, а лишь о более адекватном отражении сущности и технологии перестрахования. Данная проблема приобрела особую актуальность в настоящий момент в связи с тем, что группой депутатов в Государственную Думу Российской Федерации внесен проект федерального закона о новой редакции главы 48 Гражданского кодекса, регулирующей страхование, где предусмотрен специальный параграф, посвященный и договору перестрахования. В зарубежном законодательстве перестрахование определяется как страхование особого рода, чаще всего как повторное страхование перестраховщиком уже застрахованного страховщиком риска. Для понимания природы перестрахования целесообразно напомнить, что оно возникло как необходимое технологическое звено страхования крупных рисков, когда страховщик передает перестраховщику излишнюю ответственность.
В условиях нынешнего отечественного рынка перестрахование должно выступать не только как система отношений, обеспечивающих использование опыта, знаний и финансовой мощи перестраховщиков для защиты цедентов, но и как механизм, через который эффективно реализуются индивидуальные потребности страхователей.
Более того, развитие готовности и способности перестраховщиков практически участвовать в культивировании страхового поля на базе гибкого подхода к удовлетворению потребностей страхователей и обслуживающих их страховщиков становится приоритетной задачей современного этапа развития перестраховочной деятельности в России.
В свою очередь, при практическом осуществлении перестраховочной политики, приближенной к реальным потребностям страхователей, существует большая вероятность возникновения довольно существенных противоречий. Противоречия эти могут возникать между интересами страхователей и цедентов с одной стороны, и интересами перестраховщиков, - с другой.
Перестраховщики, особенно крупные зарубежные компании, объективно заинтересованы в сокращении расходов на реализацию и сопровождение договоров перестрахования. Этому в наибольшей степени отвечает стандартизация подхода к организации перестраховочных сделок, а использование готовых клише и стандартных условий перестраховочного покрытия становится важным средством экономии расходов перестраховщика.
В то же время, реализация договоров перестрахования при соблюдении приоритета интересов перестраховщиков, стремящихся к стандартизации покрытия и облегчению стоящих перед ними задач, зачастую может вступать в противоречия с коренными интересами отечественного страхового рынка, которые главным образом связаны с расширением нестандартного индивидуального подхода при организации комплексной страховой/перестраховочной защиты страхователей.
Объект диссертационного исследования - общественные отношения, возникающие при заключении и исполнении договора перестрахования, а также система правовых норм и обычаев деловой практики, регулирующих данные отношения.
Предмет диссертационного исследования - правовое регулирование договора перестрахования в соответствии с нормами различных отраслей права, в частности - гражданского права, а также его ответвлений - предпринимательского права, страхового права, международного (публичного и частного) права, и с практикой их применения. Исследование предмета происходит посредством изучения истории становления перестраховочных отношений, развития нормативно-правового регулирования данного института, положений современного отечественного и зарубежного законодательства, обычаев делового оборота, договорной практики (в частности, стандартных оговорок), применяемых в перестраховочных отношениях.
Целью диссертационного исследования является раскрытие понятия договора перестрахования, изучение правового регулирования перестраховочных отношений, анализ и разработка проблем договорной практики в области перестрахования, предложение направлений совершенствования действующего российского законодательства в области перестрахования, предложение способов их решения
Достижению поставленной цели способствовало решение следующих задач исследования: 1. анализ историко-правовых аспектов договора перестрахования и обоснование основных факторов, обусловливающих его развитие;
2. характеристика сущности договора перестрахования, анализ его правовой природы, особенностей в системе страховых обязательств;
3. видовая классификация виды договоров перестрахования;
4. анализ субъектов договора перестрахования как юридических лиц;
5. анализ существенных и иных условий договора перестрахования, в том числе стандартных оговорок;
6. характеристика прав и обязанностей сторон договора перестрахования - перестрахователя и перестраховщика;
7. исследование процесса и выявление проблем выбора юрисдикции и применимого права в договорах международного перестрахования;
8. определение особенностей гражданско-правовой ответственности по договору перестрахования;
9. разработка предложений, направленные на совершенствование нормативных правовых актов и правоприменительной практики в области перестраховочных отношений.
Методология исследования. Данное исследование основано на совокупности методов научного познания: диалектическом, комплексном, историко-правовом, сравнительно-правовом, системного анализа, формально-логическом и др. Исходным методологическим способом выступал диалектический метод, обосновывающий взаимообусловленность всех социально-экономических процессов, в том числе протекающих при реализации договора перестрахования. Комплексный метод позволил автору проанализировать рассматриваемые вопросы во всем многообразии их связей и отношений. Сочетание историко-правового и сравнительно-правового методов дало возможность выявить специфику воздействия конкретно-исторических условий на эволюцию отношений при перестраховании, а также исследовать их правовое регулирование в различных странах на определенных исторических этапах. Применение метода системного анализа способствовало определению места договора перестрахования в системе гражданских обязательств.
Теоретическую основу исследования составляют труды ученых конца XIX и до конца 20-х годов XX века: В.Р. Идельсона , В.И. Серебровского, И.И. Степанова, Г.Ф. Шершеневича. Вопросами страхования интересовались также Л.Л. Лунц, Д.И. Мейер, В.К. Райхер, В.А. Тархов. К.А. Граве, Ф.В. Коньшин.
В течение длительного времени (конец 1920-х - 1990-е годы) специальные исследования в области перестрахования отсутствовали в связи с невостребованностью перестрахования в СССР в условиях государственной монополии страхового дела, поскольку Госстрах, не прибегая к перестрахованию, имел возможность принимать на собственный риск объекты с любой страховой стоимостью.
Вновь изучение договора перестрахования начало представлять интерес с середины 1990-х годов в связи с объективными условиями: в экономике - с возрождением коммерческого страхования, в правовой сфере с развитием договорной практики в области института перестрахования и уяснении и принципов его функционирования.
Исследованием перестраховочных отношений в 90-е годы ХХ в. и в настоящее время занимались также П.В. Вербицкая, Е.Н. Гендзехадзе, Ю.М. Журавлев, М.Г. Камынкина, Л.К. Кононов, А.П. Лебединов, Т.С. Мартьянова, И.Г. Секерж, П. Сокол, Е.Е. Солнцева, А.И. Худяков, Н.И. Шахтарина, Б.С. Шац, М.Я. Шиминова, А.К. Шихов и др.
Значительный интерес представляют труды специалистов в области экономической науки, затрагивающие вопросы перестрахования: А.П. Артамонова, И.Н. Богданова, А.А. Гвозденко, А.С. Гульченко, Е.В. Коломнина, В.В. Шахова, А.К. Шихова, А.В. Фадеевой, О.Ю. Шмелевой и др.
Нормативную базу исследования составляют Конституция Российской Федерации и нормативно-правовые акты Российской Федерации, регулирующие перестраховочные отношения, в частности, Гражданский кодекс Российской Федерации (далее - ГК РФ), Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее - Закон об организации страхового дела, с последующими изменениями и дополнениями), а также другие федеральные законы Российской Федерации, постановления Правительства Российской Федерации, регулирующие исследуемые отношения. Кроме того, нормативную основу исследования составили международные соглашения, а также гражданское и торговое законодательство зарубежных государств и договорная практика. Научная новизна результатов работы. Анализ практики применения обычаев делового оборота и содержания стандартных оговорок в договорах перестрахования позволяет выдвинуть предложение внести соответствующие изменения в статью 967 ГК и Закон № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации», согласно которым необходимо совершенно четко определить: · понятие договора перестрахования;
· признаки договора перестрахования, позволяющие отличать его от других гражданско-правовых сделок;
· порядок и форму договора перестрахования.
Теоретическая значимость исследования заключается в том, что проведенный анализ законодательства позволяет углубить теорию договорного права. Аналитические разработки могут быть использованы при разработке учебно-методических материалов и лекционных курсов по соответствующим учебным дисциплинам: гражданского, предпринимательского, коммерческого. страхового и международного частного права. Практическая значимость сделанных в работе выводов и предложений состоит в том, что они могут быть использованы страховыми компаниями в качестве рекомендаций, применяемых при составлении договоров перестрахования, а судебными органами - в правоприменительной практике. В работе выявлены существенные недостатки законодательства в сфере регулирования договора перестрахования, фактически являющиеся пробелами в праве, что заставляет обратить внимание на необходимость внесения изменений в страховое законодательство.
Апробация результатов исследования
Настоящая диссертационная работа выполнена и одобрена на кафедре (указать наименование кафедры и учебного заведения). Результаты исследования прошли апробацию в практической деятельности автора, а также применены им (указать, где). Основные научные положения, выводы и предложения, представленные в диссертации, были изложены автором в ряде статей, опубликованных в журналах (указать, где).
Структура исследования обусловлена целью исследования и вытекающими из нее задачами, а также необходимостью последовательного изложения материала. Настоящая работа состоит из введения, трех глав, включающих в себя девять параграфов, заключения и списка источников и литературы.
1. Правовые основы договора перестрахования
1.1 История развития и современное состояние перестрахования
Одним из видов страхования является перестрахование. Перестрахование позволяет компенсировать колебания и сокращать потенциал ущерба. Это система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания по возможности сбалансированного портфеля страхований, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.
В основе перестрахования - договор, согласно которому одна сторона - цедент передает полностью или частично страховой риск (группу страховых рисков определенного вида) другой стороне - перестраховщику, который в свою очередь принимает на себя обязательство возместить цеденту соответствующую часть выплаченного страхового возмещения. Из приведенного определения следует, что в договоре перестрахования выступают две стороны: страховое общество, передающее риск, который мы будем называть перестраховочным риском, и страховое общество, принимающее риск на свою ответственность, которое далее будем называть перестраховщиком. Сам процесс, связанный с передачей риска, следует называть цедированием риска, или перестраховочной цессией. В этой связи перестраховщика, отдающего риск, называют цедентом, а перестраховщика принимающего риск, - цессионарием. Риск, принятый данным перестраховщиком от цедента, довольно часто подвергается последующей передаче полностью или частично следующему страховому обществу. Последующая передача перестраховочного риска называется ретроцессией. Страховое общество, отдающее риск в перестрахование третьему участнику, называется ретроцедентом, а страховое общество, принимающее ретроцедированный риск, - ретроцессионарием.
Исторически первое собственно перестраховочное общество было образовано в Кельне в 1846г., затем появилось Мюнхенское перестраховочное общество. Классическое определение перестрахования было дано в XIX в. в законодательстве Великобритании, где было сказано, что перестрахование является новым страхованием того же самого, уже застрахованного риска и что заключается оно для того, чтобы обезопасить страховщика от ранее принятых рисков. Немецкая юрисдикция еще более кратка и категорична: перестрахованием признается страхование рисков, принятых страховщиком.
В настоящее время вопросы правового регулирования перестрахования в законодательстве Германии вообще не рассматриваются, а отнесены к области обычаев делового оборота и договорного права. Например, в параграфе 186 Закона о договоре страхования «Gesetz uber den Versicherungsvertrag»(VVG), прямо указано, что «условия настоящего закона не применяются к морскому страхованию и перестрахованию».
Основные обычаи делового оборота в Германии в отношении перестрахования следующие: · подписание договора обязывает перестраховщика следовать всем решениям перестрахователя, принятым в соответствии с условиями оригинального договора страхования и договора перестрахования;
· перестраховщик должен следовать судьбе оригинального риска (объекта), однако это совсем не означает, что перестраховщик должен тупо следовать всем необоснованным решениям перестрахователя;
· документы, передаваемые сторонами по факсимильной связи или электронной почтой, имеют для сторон юридическую силу оригиналов (это обеспечивает оперативность решения вопросов);
· перестраховщик обязуется выплатить перестрахователю соответствующую долю страхового возмещения в пределах принятого на себя объема ответственности в течение согласованного количества дней после получения от перестрахователя счета убытка (претензии или письма с требованием выплатить свою долю в страховом возмещении), а также копий документов, список которых обычно согласовывается сторонами при заключении договора.
В других странах континентальной (германо-романской) правовой системы также большое значение в правовом регулировании перестрахования имеет обычай делового оборота.
Во Франции все правовое регулирование страхования сосредоточено в страховом кодексе 1976 г., регламентирующем все стороны организации страхового рынка и его регулирования. Однако французский страховой кодекс также исключает из сферы своего регулирования перестрахование.
В странах англо-саксонской правовой системы дается более широкое определение перестрахования. Но при этом также отсутствуют твердые требования к данному правоотношению. В Великобритании имеется ряд отдельных страховых законов (National insurance Act 1911, The Life Assurance Act 1774 - акт, препятствующий заключению договора страхования без страхового интереса, и Marine Insurance Act 1906 г.). Но, в общем, страхование (кроме морского) регулируется преимущественно судебной практикой (common law). Практика показывает, что старейшая страховая компания Ллойд успешно решает возникшие проблемы на основе судебных прецедентов.
Единственное общее законодательно установленное, а не вытекающее из судебной практики, правило в Великобритании относится к требованиям финансовой устойчивости. Контроль за финансовой устойчивостью перестраховщика обеспечивается по тем же показателям, что и у компании прямого страхования. При этом при расчете размеров технических резервов в качестве базового показателя используется чистая страховая премия, исчисляемая за вычетом премии, переданной в перестрахование.
В США страхование не подлежит регулированию федеральным законодательством, поэтому каждый штат имеет самостоятельное гражданское и административное законодательство в области страхования. В ряде штатов существуют самостоятельные страховые кодексы. Но и они не рассматривают перестрахование как вид страхования вообще или же ссылаются на судебные прецеденты.
Российское законодательство в области перестрахования, начиная с Торгового устава 1887 года, формировалось под влиянием норм зарубежного права.
Периодизация развития перестрахования в России была дана Н.В.Корниловой: 1. Дореволюционный период - вовлечение первых российских страховых компаний в операции по перестрахованию, производимые германскими компаниями (в том числе специализированными по перестрахованию), появление первых перестраховочных обществ;
2. Советский период - фактическое прекращение операций по перестрахованию с возникновением правового пробела;
3. Современный период - новое развитие перестраховочных отношений.
В России первые договоры перестрахования заключались с иностранными страховщиками в соответствии с выработанными ими условиями, потому что страхование крупных рисков практически немыслимо без института перестрахования. Можно предположить, что перестрахование в России использовали со времени создания первых страховщиков: «Российское» (Указ Николая I об учреждении Первого Российского Общества страхования от огня в 1827 году), «Второе российское», «Саламандра», «С.-Петербургское», «Московское» общества, но достоверных подтверждений этого не имеется.
Уже в 1869 году немцы создали в России «Русское общество перестрахования», но оно, просуществовав девять лет, закрылось в 1878 году. В 1877 году страховая компания «Москва» отметила в отчете, что из 2975000 рублей ее брутто-премии 74,15% были перестрахованы. В этот период российское страхование находилось под значительным влиянием заграничных (германских) обществ. Созданное в 1880 году другое германское перестраховочное общество «Мюнхенер Рюк» уже на первом году своего существования установило связи с российским страховым рынком, заключив договор перестрахования. Первым российским цедентом стала страховая компания «Надежа» в Санкт-Петербурге. Уже несколько лет спустя, в 1886 году, Мюнхенер Рюк открыло в Санкт-Петербурге представительство, которое работало вплоть до 1917 года».
Во второй половине XIX века в России проводились широкие либеральные реформы, наиболее значимыми для перестрахования результатами которых стали: промышленное развитие 60-х - 70-х годов, обусловленное отменой крепостного права и мировым научно-техническим прогрессом; создание и развитие земств (Закон о земском самоуправлении, утвержденный 1 января 1864 года); развитие взаимного страхования, (указ Александра II от 10 октября 1861 года об учреждении городских взаимных страховых обществ, Положение о взаимном земском страховании 1864 года). В это время в России, во-первых, создаются организации, заинтересованные в страховании убытков от крупных пожаров в населенных пунктах (в основном страховщиками выступали акционерные и государственные, городские, земские общества взаимного страхования). Во-вторых, появляется интерес страхователей в страховании дорогостоящих объектов (страховщиками выступали в основном акционерные страховые общества), застраховать которые у одного страховщика не представлялось возможным без применения перестрахования, а страховать у многих страховщиков было крайне неудобно технически и невыгодно экономически.
Собственно, отечественная специализированная компания - «Русское общество перестрахования» возникло в 1895г., и занималось оно перестрахованием огневых рисков. Сбор премий составлял 11,4 млн. руб. в год, а убытки - 8 млн. руб. Общество обладало капиталом в 4 млн. руб. перестрахованием занималось и русское страховое общество «Помощь» с премиями в 4,3 млн. руб. и убытками в 2,5 млн. руб. в год. Создание этих обществ преследовало цель препятствовать оттоку золота в виде премий за границу.
Промышленное развитие обусловило появление в России крупных предприятий, использовавших дорогостоящее оборудование, которое было подвержено негативным влияниям внешних факторов. Это, в свою очередь, порождало желание собственника оборудования застраховать его. Рост и накопление богатств в новейшем капиталистическом хозяйстве обусловили собой повышение ценности рисков, передаваемых на страх. Прием таких ценностей на страх представляется крайне опасным для финансовой обеспеченности страхового предприятия, так как покрытие страховых убытков при миллионном риске может поглотить не только собранную премию, но также запасный и основной капитал. В докладе №7 о перестраховочных операциях русских акционерных страховых обществ, подготовленному к совещанию представителей губернских земств созыва 1915 года по вопросам о земском перестраховании отмечалось, что «русская страховая литература бедна материалами по акционерному страхованию, так как акционерные общества не сообщают о своей деятельности никаких сведений, кроме тех, которые они обязаны давать страхователям по правилам страхового надзора», они рассматривали эту информацию как коммерческую тайну. Известно, что в начале XX века существовали «Правила по перестрахованию русскими акционерными обществами принимаемых ими рисков».
В период с 1908 по 1912 годы только шесть крупнейших русских обществ уплатили иностранным (в основном германским) перестраховщикам не менее 23 миллионов рублей. Попытки создания русской организации перестрахования встречали сильное противодействие со стороны иностранных страховщиков, владевших значительным числом акций отечественных страховых предприятий. В то же время перестрахование в Германии достигло наибольшего развития за исключением, пожалуй, транспортного.
В начале XX века в дореволюционной России существовало всего два общества, работающих исключительно по перестрахованию: «Общество русского перестрахования» и «Помощь». Уже упоминавшееся «Общество русского перестрахования» возникло при содействии правительства после введения золотой валюты, в связи с необходимостью улучшения платежного баланса, чтобы воспрепятствовать этим отливу золота за границу в виде перестраховочной премии в пользу иностранных обществ. Русские перестраховщики в предреволюционные годы (1914 г.) стали принимать участие в прямом и косвенном деле своих перестраховщиков, а страховщики получать изза границы премию большую, чем сами отдавали туда.
Октябрьская революция непосредственно не коснулась деятельности страховых учреждений, и они продолжали свое самостоятельное существование до весны 1918 г. Декретом СНК РСФСР от 23.03.1918 г. «Об учреждении государственного контроля над всеми видами страхования, кроме социального» был образован Совет по делам страхования, на который был возложен контроль за деятельностью страховых учреждений. Подпункт 8 пункта II этого декрета вменял в обязанность Совету по делам страхования «наблюдение за операцией перестрахования рисков и развитием заграничного дела русских страховых предприятий»; уже в конце 1918 г. страхование во всех его видах и формах было объявлено государственной монополией. Все частные страховые общества и организации (акционерные и взаимные) были ликвидированы, а земские и городские страховые организации были объявлены достоянием РСФСР.
В связи с новой экономической политикой советского государства 18.09.1925 г. ЦИК СССР, СНК СССР было принято «Положение о государственном страховании Союза Советских Социалистических Республик» («Положение о Госстрахе»). Это положение устанавливало государственную монополию на все виды страхования. Изъятие из этого правила существовало лишь для кооперативных страховых организаций.
Положение о Госстрахе - первый советский нормативно-правовой акт, содержащий ряд статей, непосредственно посвященных регулированию перестрахования. Перестрахование в соответствии с этим положением относилось к видам страховых операций, обнимаемых государственным страхованием, если это было перестрахование по определенным в статье 7 видам страхования (подпункт 8, пункта «в», статьи 7 Положения о Госстрахе).
Непосредственное ведение операций и заключение договоров «по перестрахованию рисков Госстраха в иностранных страховых организациях и по приему от последних их рисков в порядке перестрахования (как в союзной, так и в иностранной валюте), по перестрахованию рисков взаимных кооперативных страховых организаций» возлагалось на Главное правление Госстраха СССР (статья 24 Положения о Госстрахе). Для исполнения этих функций Главному правлению Госстраха предоставлялось право с разрешения Народного комиссариата финансов СССР, открывать за границей отделения и агентства.
Кооперативные страховые организации могли выступать в договорах перестрахования только в качестве перестрахователей, они обязаны были перестраховывать все риски, принятые в суммах, превышающих установленные по соглашению с Главным правлением Госстраха максимумы в доле (квоте), устанавливаемой соглашениями между ними. В такие договоры о перестраховании могло по соглашению сторон включаться и условие об ограничении размеров ответственности кооперативных страховых организаций по каждому отдельному риску вторым (предельным) максимумом с тем, чтобы вся остальная, превышающая этот максимум, страховая сумма полностью поступала на ответственность Главного правления Госстраха. Рассмотрение возникающих между Главным правлением Госстраха и кооперативными страховыми организациями разногласий относительно условий договоров перестрахования было возложено на страховой совет при Народном комиссариате финансов СССР с правом обжалования в Совет Труда и Обороны.
Особый интерес представляет приложение к статье 7 Положения о Госстрахе «Правила перестрахования рисков Госстраха в иностранных страховых организациях» (далее Правила).
Правила допускали перестрахование рисков Госстраха в иностранных страховых организациях по всем видам страхования, за исключением обязательного окладного страхования. Перестрахование допускалось: а) в размере излишков страховой суммы сверх устанавливаемого Главным правлением Госстраха размера собственного участия в данном риске, или б) в размере суммы убытка, превышающей устанавливаемый Главным правлением Госстраха размер собственного участия в общем возможном убытке.
Размеры рисков, ниже которых перестрахование совсем не допускалось, устанавливались Советом Труда и Обороны. Заключение перестраховочных договоров в отношении рисков, превышающих упомянутые размеры, допускалось с разрешения в каждом отдельном случае Народного комиссариата финансов СССР.
По страхованию от огня перестрахование допускалось с соблюдением определенных условий и лишь в случаях состояния на страхе на крупную сумму таких имуществ, которые могли быть уничтожены от одного (повального) пожара.
По транспортному страхованию допускалось перестрахование: а) рисков по страхованию грузов (карго) и корпусов морских, речных и воздушных судов (каско) от опасностей на морских, речных и воздушных путях в суммах, превышающих максимум участия Госстраха в одном риске - на одном судне или в одном технически обособленном месте при страховании товаров на складах; б) рисков по страхованию грузов от опасностей при перевозках по сухим путям - лишь по связи этих рисков со страхованием от опасностей предшествующей или после дующей перевозки по водным или воздушным путям. Передача в перестрахование рисков в иностранные страховые организации вне случаев, установленных Положением о госстрахе, допускалось не иначе, как с особого разрешения Совета Труда и Обороны.
Главному правлению Госстраха разрешалось принимать в перестрахование риски иностранных страховых организаций на основе договоров, заключенных с одобрения Народного комиссара финансов СССР.
Риски, принятые Госстрахом в перестрахование как от советских кооперативных страховых организации, так и от иностранных страховых организаций, разрешалось передавать в дальнейшее перестрахование (ретроцедировать) в пределах, установленных Правилами.
Необходимо отметить, что ни в одном нормативно-правовом акте описываемого периода четко не определялось, что же есть такое перестрахование. Глава XI «Страхование» Гражданского кодекса РСФСР 1922 года не содержала ни одного упоминания о договоре перестрахования. Более того, подробно рассмотренное выше Положение о Госстрахе не содержит информации о том, как эти два нормативно-правовых акта взаимодействуют при регулировании отношений по перестрахованию. Глава 33 «Государственное страхование» Гражданского кодекса РСФСР 1964 года также не содержит правил о проведении операций перестрахования.
В.Ф. Коньшин объяснял ненужность перестрахования в СССР тем, что «Госстрах, не понижая степень финансовой устойчивости для совокупности всех страхователей, не прибегая к перестрахованию, принимает на собственный риск объекты с любой страховой суммой».
В 1975 году О.С. Иоффе указывает, что «ввиду государственной монополии страхового дела в СССР функции страховщика вправе принимать на себя только Госстрах, а в отношениях с иностранной клиентурой Ингосстрах. Заключение договора страхования с иностранными страховыми предприятиями допускается лишь в отношениях по внешней торговле, а также в порядке перестрахования, когда страховщик, приняв на себя риск гибели или повреждения застрахованного объекта, вслед за этим страхует такой риск у другого страховщика с уплатой определенного (обычно лишь части им самим полученного) вознаграждения». Таким образом, О.С. Иоффе, во-первых, указывает, что перестрахование осуществлялось в то время Госстрахом и Ингосстрахом, во-вторых, на уровне знаний, имеющихся на тот момент, раскрывает суть перестрахования.
Историю современного перестрахования в России специалисты отсчитывают от 1990 г., когда крупнейшие международные перестраховочные общества начали принимать в перестрахование риски от недавно созданных первых страховых кооперативов. С 1992 г. стали создаваться национальные перестраховочные компании, и о перестраховочном рынке России стало возможно говорить как об относительно самостоятельном образовании.
В настоящее время на перестраховочном рынке России представлены три группы операторов, предоставляющих услуги по входящему перестрахованию: российские универсальные страховые компании, в числе прочего занимающиеся входящим перестрахованием;
российские специализированные перестраховочные организации (согласно лицензии, занимающиеся исключительно перестрахованием). иностранные страховые и перестраховочные организации.
В общем виде разделение между ними отдельных секторов рынка и их специализация выглядят следующим образом. Иностранные перестраховщики занимаются преимущественно страхованием корпоративного имущества, строительно-монтажных работ, морским страхованием и другими видами, характеризующимися крупными по стоимости рисками, а также принимают в перестрахование отдельные портфели российских цедентов (перестрахователей), в том числе по сложным непропорциональным схемам.
Российские специализированные перестраховщики перестраховывают автомобильное страхование, риски заемщиков по кредитам, грузы и др. И наконец, универсальные компании на рынке перестрахования не заняли четко выраженной ниши и не имеют видовой специализации, поскольку, с одной стороны, источником развития их операций по перестрахованию долгое время был обмен самыми разнообразными рисками на основах взаимности с другими страховыми компаниями, а с другой - некоторые из универсальных компаний обладают достаточным запасом емкости, позволяющим им перестраховывать довольно крупные риски.
Одной из основных тенденций последнего времени является сокращение числа организаций, занимающихся входящим перестрахованием, с одновременным повышением размера капитала оставшихся - так в перестраховании проявляется общерыночная тенденция к укрупнению компаний. Согласно отчетности по состоянию на 1 октября 2008 г. в России проводили операции по входящему перестрахованию 198 страховых организаций, что на 22% меньше, чем на 1октября 2007 г. (253 организации); число специализированных перестраховочных организаций за тот же период сократилось с 30 до 25. При этом следует отметить, что еще по данным отчетности на 1января 2004 г. имелось 713 организаций, занимавшихся перестрахованием, в том числе 55 специализированных перестраховщиков, тогда как уже по состоянию на 1 января 2006 г. их было только 389 (в том числе специализированных 41).
Рис.1.1.1.Динамика числа перестраховщиков в Российской Федерации.
По данным отчетности ФССН за 2008 год, перестраховочные операции проводила 251 российская компания. В последние годы прослеживается четкая тенденция уменьшения числа игроков на рынке перестрахования: по сравнению с 2003 годом почти в три раза. В первую очередь это связано с увеличением требований к минимальному размеру уставного капитала и необходимостью получения лицензии на этот вид деятельности.
По итогам 2008 года российскими компаниями по перестрахованию собрано 63 390 584 тыс. рублей, а выплачено 16 683 156 тыс. рублей. По сравнению с аналогичным показателем прошлого года объемы входящего перестрахования снизились на 21,7 %. Снизились в целом и выплаты, хотя и всего на пять процентов.
Если же брать только специализированных перестраховщиков, то падение тоже отмечается, но не столь значительное. За 2008 год объем перестраховочных премий, собранных специализированными компаниями, составил 21 255 млн. рублей, тогда как за прошлый год сумма поступлений была 22 194
Вывод
Выводы общетеоретические: 1. в отличие от многих других договоров, правила о которых развивались многие сотни лет, договор перестрахования находится в настоящее время в стадии наиболее интенсивного развития, которое продолжается во всем мире последние 150 - 200 лет, а в России особенно интенсивно с девяностых годов XIX века, а затем с известным перерывом с 90-х годов XX века. При наиболее сильное влияние на развитие перестрахования в России оказывали и до настоящего времени оказывают германские перестраховщики.
2. Юридически перестрахование является вторичным страхованием страховщиков от чрезвычайных рисков, превышающих платежеспособность страховой организации. В этом основная сущность и функция перестрахования.
3. С финансово-экономической точки зрения, перестрахование - это форма отношений сторон (страховщика и перестраховщика), в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски по защите имущественных интересов физических и юридических лиц, часть ответственности по ним передает на согласованных договорных условиях другим страховщикам (перестраховщикам) с целью создания по возможности сбалансированного портфеля страхований, обеспечения финансовой устойчивости (платежеспособности) и рентабельности страховых операций.
4. Основные специфические требования, предъявляемые к перестраховочной деятельности в Российской Федерации: деятельностью по перестрахованию в РФ могут заниматься только юридические лица, имеющие уставной капитал не менее 120 миллионов рублей, получившие лицензию на перестрахование, руководство которых соответствует определенным требованиям.
5. В целом правовое регулирование перестрахования в РФ предоставляет страховым компаниям достаточно возможностей, чтобы защитить свои интересы путем заключения договоров облигаторного перестрахования. Вместе с тем эффективность такой защиты зависит от правильного оформления самого договора перестрахования.
Выводы аналитико-практические: 1.В договоре перестрахования объектом всегда выступает имущественный интерес. Категория «имущественный интерес» является более широкой по отношению к термину «имущество», поскольку по смыслу ст. 942 ГК РФ охватывает его. Если бы в норме п. 1 ст. 942 было указано «имущество либо имущественный интерес», эти понятия рассматривались бы как несовпадающие. Однако законодатель включил в исследуемую формулу прилагательное «иной», отнеся тем самым «имущество» к «имущественному интересу».
2. Существуют следующие источники регулирования перестрахования: · Нормативно-правовые акты - Гражданский кодекс РФ, Закон «Об организации страхового дела» и подзаконные акты, · обычаи делового оборота, большинство из которых перенято у стран с развитым страховым рынком. Часть из этих обычаев не соответствует правилам главы 48 ГК, применяемым к страхованию предпринимательского риска, поэтому они могут использоваться, только если предусмотреть соответствующие условия в договоре и применять их не в качестве обычаев оборота, а по соглашению сторон.
В последнее время намечается тенденция создания сводов этих обычаев и превращения их в нормативно-правовые акты, так как обычаи делового оборота призваны восполнять пробелы в праве до придания им юридической силы либо устранения пробелов иным способом.
3. Договоры перестрахования заключаются с наличием ряда стандартных оговорок, но такое название - «стандартные» - в достаточной степени условно, так как они не являются обычаями делового оборота и даже существенным условиями перестраховочных договоров (пример -многочисленные договоры факультативного перестрахования, которые заключаются в облегченной форме, содержащей лишь указание сторон сделки, характеристики перестраховываемого риска и условия страхования и перестрахования). Оговорки в договорах перестрахования направлены на дополнительные гарантии исполнения сторонами своих основных обязательств по договору перестрахования. Только оговорка об окончательном нетто-убытке обладает некоторыми формальными признаками существенных условий перестраховочных договоров.
В то же время, следует согласиться с мнением С.В. Дедикова, специально исследовавшего стандартные (в первую очередь претензионные) оговорки, что они «создают своеобразный юридико-этический фон для сделок перестрахования, который в ряде спорных случаев учитывается сторонами для разрешения возникших разногласий и споров на взаимоприемлемой основе. Оговорки являются особым ориентиром для участников перестраховочных операций, который помогает им избежать многочисленных судебных споров и, более того, выстраивать отношения между собой на основе принципов доверия, долгосрочных взаимовыгодных отношений и профессионализма».
4.Обычаи делового оборота и стандартные оговорки играют роль восполнителей пробелов в гражданском и страховом праве применительно к договорам перестрахования.
Предложения по итогам диссертационного исследования: Анализ практики применения обычаев делового оборота и содержания стандартных оговорок в договорах перестрахования позволяет выдвинуть предложение внести соответствующие изменения в статью 967 ГК и Закон 4015-1, согласно которым необходимо совершенно четко определить: · понятие договора перестрахования;
· признаки договора перестрахования, позволяющие отличать его от других гражданско-правовых сделок;
· порядок и форму договора перестрахования.
Совершенствование нормативно-правового регулирования перестраховочных отношений исходить из того, что перестрахование является обязательным, неотъемлемым элементом современного страхования и представляет собой особую разновидность страховой деятельности.
1. требуется изменение определения перестрахования. Вообще необходимость законодательного определения перестраховочного договора обусловливается тем, что государство создает для операций по таким договорам специальный правовой режим - право формирования страховых резервов с выведением их изпод текущего налогообложения, освобождение этих операций от НДС, возможность отнесения страховых выплат, тантьем на экономически оправданные затраты.
2. должны определены все квалифицирующие признаки договора, позволяющие без труда отличать его от других гражданско-правовых сделок: а) стороны договора - это только страховые организации, причем одна действует как страховщик (перестрахователь), а другая как перетраховщик;
б) перестраховщик может возмещать перестрахователю любые расходы, связанные с исполнением тем своих страховых обязательств по договору страхования либо перестрахования. Законодательно предлагается увязать эти расходы только со страховой выплатой перестрахователя, но договором может быть предусмотрено покрытие и иных расходов, связанных с исполнением передающей стороной своих страховых обязательств. Таким образом, это определение позволяет охватить все платежи, какие в соответствии с договором перестрахования перестраховщик может произвести перестрахователю, в том числе и расходы на урегулирование убытков, неустойки и т.д.
3. должно быть закреплено в законе неприменение к договорам перестрахования норм закона, регулирующих договор страхования, если стороны сами об этом не договорились. Данный подход исключил бы и остальные риски для участников перестраховочных операций, связанные с несовпадением правового режима регулирования договоров страхования и договоров перестрахования.
4. Необходимо также закрепить в законе правило о возможности включения сторонами в договор перестрахования положения о презумпции ответственности перестраховщика, если он не доказал необоснованность требования перестрахователя о страховой выплате. Введение этого правила в закон снимет проблемы со страховыми выплатами на основании одних счетов по договорам облигаторного перестрахования и позволит переходить к такому же механизму расчетов также в факультативном перестраховании, если стороны договора факультативного перестрахования сочтут это для себя целесообразным.
5. В отличие от действующего законодательства предлагается также исключить возможность так называемого фронтирования, когда страховая компания 100% ответственности перестраховывает в другой страховой организации. Такая практика не очень соответствует сути страхования, да и перестрахования, поскольку в результате такой операции страховщик полностью освобождается от ответственности, фактически, целиком перекладывая ее на перестраховщика. Подобные модели отношений часто используются в различного рода налогосберегающих схемах.
В отношении совершенствования ответственности сторон предполагается исходить из того, что в договорах перестрахования превышения убыточности перестраховочные платежи, обязательные к уплате в данном году, подвергаются соответствующей коррекции в последующие годы в зависимости от фактически складывающегося уровня убыточности в портфеле договоров, переданных в перестрахование.
Имеется несколько способов такой технической коррекции. Некоторые актуарии предлагают перестраховочные платежи в последующие годы действия договора перестрахования превышения убыточности определять автоматически на основании средней пятилетней убыточности. Это означает, что перестраховочные платежи, обязательные к уплате в году действия договора перестрахования, определяются по средней убыточности страховщика за последние пять лет, предшествующие данному операционному году.
По договорам непропорционального перестрахования корректирование платежей можно осуществлять путем изменения шкалы лимита (величины максимального участия) страховщика в покрытии убыточности. Масштаб перестраховочного платежа не подвергается изменениям, относительная сумма перестраховочных платежей увеличивается или уменьшается в зависимости от изменения суммы страховых платежей, полученных прямым страховщиком при заключении первоначального договора.
В процессе реализации договоров перестрахования возникают вопросы, связанные с урегулированием конфликтов интересов, затрагивающих нескольких перестраховщиков, если страховой риск был перераспределен между несколькими перестраховщиками. Речь идет о тех возможных конфликтах, которые возникают в процессе урегулирования убытков и порождают как следствие судебные споры. Эти споры возникают в основном по двум основаниям, первое из которых заключается в несогласии перестраховщиков с обстоятельствами страхового случая, наступление которого признано страховщиком основного договора страхования. Вторым основанием для возникновения спорных ситуаций является несогласие перестраховщиков с размером убытка, признанного страховщиком основного договора страхования по факту наступившего страхового случая.
В отношении международного уровня нормативно-правового регулирования перестрахования действующие в России нормы закона о перестраховании (п. 1 ст. 967 ГК РФ) неправильно раскрывают сущность перестраховочной деятельности, противоречат международным обычаям делового оборота в этой сфере.
Во всем мире под перестрахованием понимается повторное страхование страховщиком застрахованного им риска. В этом случае сохраняется единство объекта страхования и перестрахования, страховых рисков, от которых по этим сделкам предоставляется защита. В России перестрахование определено как страхование страховщиком риска страховой выплаты по заключенному им основному договору страхования. Это определение вводит особый объект перестрахования - риск страховой выплаты, новый страховой риск, от которого производится страхование в рамках перестраховочной сделки - страховой случай по основному договору страхования.
В мире при помощи договоров облигаторного перестрахования защищается более 80% всех рисков. Данное обстоятельство не только создает препятствия для развития национального перестраховочного рынка, так как способствует снижению уровня договорной дисциплины, обеспечивает благоприятные условия для невыполнения своих обязательств недобросовестными перестраховщиками, влечет налоговые санкции за действия в строгом соответствии с этими обычаями, но и существенно затрудняет осуществление международных перестраховочных операций. Иностранные партнеры и клиенты не понимают существа требований российского законодательства и воспринимают всякое отступление от сложившихся на международном рынке правил оформления перестраховочных сделок как дополнительный риск для себя.
Выходом из сложившейся ситуации можно считать практику международного распределения риска путем заключения сделок перестрахования. Крупные иностранные перестраховщики обладают значительными финансовыми ресурсами, опытом работы на международном рынке перестрахования, различными ноу-хау в сфере перестрахования, опытным персоналом.
Однако договор перестрахования с иностранным перестраховщиком может привести к возникновению сложных правовых вопросов, требующих адекватного понимания и толкования. Одна из таких проблем - проблема выбора права, применимого к договору перестрахования, заключенному между российским перестрахователем и иностранным перестраховщиком.
В этом отношении отмечается универсальный характер Римской конвенцией 1980 г. «О праве, применимом к договорным обязательствам» определяет применимое право практически для всех внешнеэкономических договоров. Это единственная международная Конвенция, в которой упоминаются контракты международного перестрахования. В данном параграфе проводится подробный анализ положений Римской конвенции по отношению именно к перестраховочным отношениям.
Применение Римской конвенции показывает, что в практике перестрахования с иностранным элементом при определении применимого права наибольшее значение будет иметь фактор рынка, на котором или посредством которого совершается договор перестрахования (абз. 2 п. 2 ст. 4 Конвенции), а не право страны, где сторона, осуществляющая исполнение, играющее решающую для содержания договора роль, учреждена или имеет основное место своей деятельности (традиционный российский критерий).
При международно-правовом уровне решения проблемы законодательного регулирования перестрахования со стороны российского законодательства целесообразно предусмотреть следующие меры: · определить размер минимального собственного удержания компании-страховщика;
· установить обязательную квоту перестрахования на внутреннем рынке;
· ввести предел перестрахования в одной компании (национальной или зарубежной) и в компаниях одной страны;
· исключить передачу в перестрахование за рубеж рисков в случаях, когда для этого нет экономической необходимости.
Список литературы
1.Артамонов А. Claims control and claims cooperation clauses. В кн.: Перестрахование 2003: потенциал развития. Материалы VII Всероссийской конференции по перестрахованию. Статьи по перестрахованию. М., 2003, С. 730-738.
2.Артамонов А. Виды комиссий в перестраховании. М., 2000.
3.Артамонов А. Компромиссные платежи. «Re Magazin», 2002, № 24 (март), С. 23-24.
4.Артамонов А. Практика непропорционального перестрахования. М., 2000.
5.Артамонов А. Страховое событие. «Страховое ревю», 2002, № 9, С.34-39.
6.Артамонов А. Страховое событие. В кн.: Перестрахование 2003: потенциал развития. Материалы VII Всероссийской конференции по перестрахованию. Статьи по перестрахованию. М., 2003, С. 739-752.
7.Богатырев Ф.О. Интерес в гражданском праве // Журнал российского права. 2002. N 2. С. 34.
8.Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга третья: Договоры о выполнении работ и оказании услуг. С. 576-586.
9.Бубнова К. Ю. К вопросу о правовой природе договора перестрахования //Актуальные проблемы гражданского права. М., 2003. Вып. 6, с. 349.
10.Гришин Г. Правовые аспекты регулирования договоров международного перестрахования. «Страховое право», 2000, № 1, с. 45-57.
11.Гришин Г. Проблемы правового определения терминов и понятий в договоре перестрахования. «Страховое право», 2001, № 2, С. 57-61.
12.Дедиков С. «Кассовый убыток» как зеркало российского перестрахования. «Финансы», 2001, № 4, С. 56-59.
13.Дедиков С. Добрая воля в перестраховании. «Коллегия», 2002, № 10-11, С. 14-17.
14.Дедиков С. Кассовый убыток в практике постсоветского перестрахования. «Страховое дело Belarus», 2002, № 2, С. 12-13
15.Дедиков С. Комментарий судебно-арбитражной практики по спорам, вытекающим из договоров перестрахования. «Финансы», 2000, № 9, С. 36-39.
16.Дедиков С. Лидер перестрахования: кто он? «Финансы», 2003, № 12, С. 40-43.
17.Дедиков С. Обобщение судебной практики. «Российский страховой бюллетень», 2000 (апрель), № 2, С. 10-11.
18.Дедиков С. Оговорка о праве проверки. «Российский страховой бюллетень», 2003, № 8, С. 6-10.
19.Дедиков С. Оговорка об окончательном нетто-убытке. «Финансы», 2003, № 7, С. 43-48.
20.Дедиков С. Перестрахование на оригинальных условиях. «Страховое право», 2002, № 1, С, 33-44.
21.Дедиков С. Перестрахование, как разновидность страхования. «Страховое право», 2002, № 3, С, 23-28.
22.Дедиков С. Правовой режим финансового перестрахования. «Финансовая газета «ЭКСПО», 2001, № 12, С 15-16.
23.Дедиков С. Принцип следования судьбе страховщика. «Российский страховой бюллетень», 2003, № 5, С. 4-10.
24.Дедиков С. Проблемы урегулирования страховых случаев в перестраховании. «Финансовая газета «ЭКСПО», 2000, № 12, С. 10-11.
25.Дедиков С. Российская модель перестрахования. «Страховое дело Belarus», 2002, № 2, С. 12-13.
26.Дедиков С. Специальные условия договоров перестрахования. «Закон», 2003, № 6, С. 99-104.
27.Дедиков С. Стандартные оговорки в перестраховании. «Бизнес-адвокат», 2002, № 11, С. 8-9.
28.Дедиков С. Страхование и перестрахование: реальность или консенсус? «Закон», 2002, № 10, 116-120.
29.Дедиков С. Страхование и перестрахование: реальность или консенсус? «О страховании. Сборник публикаций», 2002, № 21, 175-179.
30.Дедиков С. Урегулирование страховых случаев в перестраховании. «Re-Vue», 2001 (март), № 4, С. 9.
31.Дедиков С., Шумилин А. Методы проникновения иностранных перестраховщиков на российский рынок. «Российский страховой бюллетень», 2002, № 9.
32.Дедиков С.В. Брокерские договоры в перестраховании: правовые проблемы. В кн.: Сборник материалов круглого стола «Юридические аспекты взаимодействия страховых брокеров с другими участниками страхового рынка. М., 2003.
33.Дедиков С.В. О проблеме «реальности» страховых и перестраховочных договоров. В кн.: Перестрахование 2003: потенциал развития. Материалы VII Всероссийской конференции по перестрахованию. Статьи по перестрахованию. М., 2003, С. 559-573.
34.Дедиков С.В. Оговорка об ошибках и упущениях. В кн.: Перестрахование 2003: потенциал развития. Материалы VII Всероссийской конференции по перестрахованию. Статьи по перестрахованию. М., 2003, С. 627-643.
35.Дедиков С.В. Перестрахование как разновидность страхования. В кн.: Перестрахование 2003: потенциал развития. Материалы VII Всероссийской конференции по перестрахованию. Статьи по перестрахованию. М., 2003, С. 544-558.
36.Дедиков С.В. Правовая природа стандартных оговорок в перестраховании //»Хозяйство и право»№11 и №12 за 2006 год.
37.Дедиков С.В. Принцип «Следование судьбе страховщика». В кн.: Перестрахование 2003: потенциал развития. Материалы VII Всероссийской конференции по перестрахованию. Статьи по перестрахованию. М., 2003, С. 584-604.
38.Дедиков С.В. Принцип наивысшей добросовестности - краеугольный камень перестрахования. «Хозяйство и право», 2003, № 5, С. 35-45.
39.Дедиков С.В. Принцип следования решениям и действиям страховщика. В кн.: Перестрахование 2003: потенциал развития. Материалы VII Всероссийской конференции по перестрахованию. Статьи по перестрахованию. М., 2003, С. 605-626.
40.Дедиков С.В. Принцип следования решениям и действиям. «Хозяйство и право», 2002, № 8, С. 53-63.
41.Дедиков С.В. Сроки исковой давности в страховании и перестраховании. «Хозяйство и право», 2004, № 2, С. 61-68.
42.Дедиков С.В. Стандартные оговорки в перестраховании www.lawmix.ru/comm.php?id=4979
43.Дедиков С.В. Стандартные оговорки в перестраховании. В кн.: Перестрахование 2003: потенциал развития. Материалы VII Всероссийской конференции по перестрахованию. Статьи по перестрахованию. М., 2003, С. 574-583.
44.Дедиков С.В. Финансовое перестрахование: быть или не быть. В кн.: Перестрахование 2003: потенциал развития. Материалы VII Всероссийской конференции по перестрахованию. Статьи по перестрахованию. М., 2003, С. 661-670.
45.Договорное право. Общие положения (книга 1). М.И. Брагинский, В.В. Витрянский. - М., Изд. «Статут»2001 (Консультант Плюс).
46.Дячишин И.И. Введение в проблему систематизации страхового права и страхового законодательства / Государство и экономическая безопасность России: сборник научных трудов; - М.: Изд-во «Юрист», 2005. - С.236-238.
47.Дячишин И.И. Правовое регулирование перестрахования как отражение кризиса теоретических основ страхового права / Менеджмент и экономика в творчестве молодых исследователей. ИНЖЭКОН-2005: VIII научн.-практ. конф. студ. и асп. СПБГИЭУ: Тез. докл.; ред. кол., отв. ред. Б.М. Генкин. - СПБ.: Изд-во СПБГИЭУ, 2005. - С.304-305.
48.Дячишин И.И. Тенденции публично-правового регулирования страховой сферы в РФ / Проблемы правового регулирования товарного и финансового рынка: теория и практика; Материалы научн.-практ. конф. преподавателей, докторантов и аспирантов. - СПБ: Изд-во СПБГИЭУ, 2006. - С.24-29.
49.Дячишин И.И. Финансовое перестрахование как особый вид перестрахования // Вестник ИНЖЭКОНА. - 2007. - Вып. 5 (18). - С.224-228.
50.Дячишин И.И. Экономико-правовой диморфизм перестрахования / Менеджмент и экономика в творчестве молодых исследователей. ИНЖЭКОН-2004. VII научн.-практ. конф. студ. и асп. СПБГИЭУ: Тез. докл.; - СПБ.: Изд-во СПБГИЭУ, 2004. - С.357-358.
51.Дячишин И.И., Мась Л.В. Перестрахование в системе страхования // Вестник ИНЖЭКОНА. - 2005. - Вып. 2 (7). - С. 65-70.
52.Дячишин И.И., Мась Л.В. Тенденции публично-правового регулирования страхования в РФ / Государство и право в XXI веке: Сборник научных трудов; - М.: Изд-во «Юрист», 2006. - С.328-341.
53.Журавлев Ю.М. Формы и методы проведения перестрахования. Основные виды перестрахования.- Москва, 1993;
54.Журавлев Ю.М., Секерж И.Г. Страхование и перестрахование (теория и практика).- Москва, 1993.
55.Зарипов И.И Договор перестрахования: понятие, формы, виды // Правосудие в Поволжье.-2008.-№5.-С.113-120.
56.Зарипов И.И. Проблематика законодательного регулирования перестрахования в Российской Федерации //Вестник Саратовской государственной академии права.-2007.-№5.-С.81-85.
57.Зарипов И.И. Проблемы правового регулирования перестрахования в Российской Федерации // Финансовое право.-2007.-№9.-С.35-38.
58.Зарипов И.И. Субъекты договора перестрахования // Правосудие в Поволжье.-2008.-№4.-С.80-88.
59.Ивлева А. К. Договор перестрахования как договор страхования: общее и особенное // Страховое право. 2004, № 4
60.Иоффе О.С. Обязательственное право. - М.: Юридическая литература, 1975.
61.Исаев Н.О. Актуальный вопрос толкования пункта 3 статьи 13 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // Методический журнал «Юридическая и правовая работа в страховании». - 2006. - № 3.
65.Кабанцева Н.Г., Ларионова В.А. Комментарий к Закону РФ "Об организации страхового дела в РФ" // СПС
66.Канашевский В.А. Международный торговый обычай и его место в правовой системе Российской Федерации//»Журнал российского права», № 8, август 2003 г.
67.Клоченко Л.Н. Лицензирование страховой и перестраховочной деятельности, http://www.inrevu.ru/;
68.Клочкова Е.Н. Договор перестрахования по российскому законодательству // Актуальные проблемы права: Сборник научных трудов / под ред. Е.В. Протас. - М.: МГИУ, 2007. Вып.7.
69.Клочкова Е.Н. Договор перестрахования по российскому законодательству // Актуальные проблемы права: Сборник научных трудов / под ред. Е.В. Протас. - М.: МГИУ, 2007. Вып.7.
70.Клочкова Е.Н. Некоторые вопросы облигаторного перестрахования // В мире права. 2007. № 3-4.
71.Клочкова Е.Н. Перестрахование как вид страховой деятельности // Актуальные проблемы права: Сборник научных трудов /под ред. Е.В. Протас. - М.: МГИУ, 2006. Вып.6.
72.Клочкова Е.Н. Проблемы определения страхового случая по договору перестрахования // Вестник Российской правовой академии. 2007. № 1..
73.Клочкова Е.Н.. Протас Е.В. Проблемы страхового права. - М.: МГИУ. 2007.
74.Когденко Н.Ю. Страховой интерес и смежные категории имущественного страхования в гражданском праве России: Дис. ... канд. юрид. наук. Волгоград, 2006. С. 21.
75.Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой (под ред. Т.Е.Абовой и А.Ю.Кабалкина) - М.: Юрайт-Издат, 2002
76.Комментарий к Гражданскому кодексу РФ, части второй (постатейной) под. ред. О.Н. Садикова - М., 1997.
77.Коньшин В.Ф. Государственное страхование в СССР. M.: Госфиниздат, 1949
78.Корнилова Н.В. К вопросу о правовом регулировании страховой деятельности в России // Правоведение. 1999. № 4. С. 54
79.Мамсуров М.Б. Арбитражная оговорка в договоре перестрахования // Основной закон государства и защита прав и свобод граждан / Сб. материалов III Всероссийской научно-практической конференции (14 Декабря 2007). Кострома: КГУ им. Н.А. Некрасова, 2008. С. 53-54.
80.Мамсуров М.Б. Выбор юрисдикции в международном перестраховании // Тенденции развития частного права в условиях рыночной экономики: сборник научных трудов (по материалам международной научно-практической конференции, посвященной 95-летию профессора В.А. Тархова, Саратов, 24-25 сентября 2008 г.) / ГОУ ВПО "Саратовская государственная академия права". - Саратов: Издательство ГОУ ВПО "Саратовская государственная академия права", 2009. C. 264-267.
81.Мамсуров М.Б. Источники правового регулирования договора перестрахования // Вестник Южно-Российского университета. № 4. Вып. 2. 2007. С. 34-37.
82.Мамсуров М.Б. Некоторые аспекты перестрахования рисков в условиях глобализации // Актуальные проблемы частноправового регулирования: материалы Международной VI научной конференции молодых ученых. Самара: «Универс групп», 2006. С. 197-199.
83.Мамсуров М.Б. Перестрахование и действующее страховое законодательство // Актуальные проблемы частноправового регулирования: материалы Международной VII научной конференции молодых ученых. Самара: «Универс групп», 2007. С. 224-225.
84.Мамсуров М.Б. Перестраховочные операции в условиях глобализации // Современное гуманитарное знание о проблемах социального развития: Материалы XIII годичного научного собрания СКСИ. Ставрополь, 2006. С 16-19.
85.Мамсуров М.Б. Регулирование перестраховочных операций по российскому законодательству //Гражданское право. № 1. 2007. С. 24-27.
86.Николаев E.M. Развитие непропорционального перестрахования в современной России. Дис. на соискание учен. степ, к.э.н. -М.2001, -. С. 11
87.Пашуканис Е. Б Общая теория права и марксизм - В кн.: Избранные произведения по общей теории права и государства. - М., 1980, с. 111.
89.Соколова Н. А. Экономическая сущность и эволюция страховой защиты. Автореф. Канд. Дисс./СПБ, СПБГУ экономики и финансов. 2001. с. 12
90.Турбина К. Е. Мировая практика государственного регулирования международного перестрахования/Страховое право. 2001. N 1. с. 35
91.Турбина К. Е. Перестрахование: вид страхования или особый род финансовой гарантии // Финансовая газета. 1995, № 26
92.Турбина К.Е. Мировая практика государственного регулирования международного перестрахования. «Страховое право», 2001, № 1, С. 32-40.
93.Турбина К.Е. Применение оговорки о прямой выплате застрахованному в договорах перестрахования (cut through clause). «Страховое право», 2001, № 4, С. 30-37.
94.Фадеева А.В. Комментарии к стандартным положениям договорного пропорционального и непропорционального перестрахования. М., 1997.
95.Фадеева А.В. Обманчивая простота (об использовании непропорционального перестрахования). «Финансы», 1999, № 9, С. 39-41.
96.Фадеева А.В. Проблемы восстановительной премии. «Re Magazin», 2002, № 24 (март), С. 16-17.
97.Фадеева А.В. Российский рынок перестрахования - 2002. В кн.: Перестрахование 2003: потенциал развития. Материалы VII Всероссийской конференции по перестрахованию. Статьи по перестрахованию. М., 2003, С. 711-719.
98.Фидельман Г., Дедиков С. Перестраховочное пространство СНГ: барьеры и препятствия. «Российский страховой бюллетень», 2003, № 6, С. 34-35.
99.Фогельсон Ю. Б. Сделки перестрахования по действующему законодательству // Хозяйство и право. 1997. №№ 7,8;
100.Фогельсон Ю.Б. Комментарии к страховому законодательству. - М., 2002.
101.Худяков А. И., Худяков А. А. Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств М.: 2005
102.Худяков А.И. Страховое право. - СПБ.: Издательство Р.Асланова «Юридический центр Пресс», 2004. - 691 с.
