Динамично-устойчивое развитие предприятий на базе оптимизации размеров, структуры и эффективности воспроизводства капитала - Монография

Нарушения равновесного состояния определяются действием множества различных факторов, однако наиболее значимым сегодня фактором можно назвать влияние научно-технического прогресса, требующее коренного изменения парадигмы экономического развития, характеризующейся возрастанием значимости инновационного потенциала предприятий и экономики в целом. В России после распада СССР в конце прошлого века была предпринята попытка поиска нового курса развития экономики в новых рыночных условиях, в основу которого легло направление западной экономической мысли, называемое монетаризмом, или как его правильнее называют неоклассицизмом. Сейчас начинает главенствовать финансовая экономика, в которой управление осуществляется сверху; не финансы обслуживают производство, а производство служит финансам; не финансы зависят от производства, как это было раньше, а производство от финансов; главный мотив деятельности - не прибыль на реальный капитал, а рыночная капитализация, т.е. финансовый капитал подчинил себе все основные экономические процессы, а основной сферой его обращения являются фондовые рынки. Однако, не стоит забывать, что основным источником образования финансовых капиталов являются денежные капиталы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного (реального) капитала. Т - Д" - Д", где первый акт представляет собой отдачу денежного капитала в кредит, а последний - возврат этого капитала с процентами.оборотный капитал экономический воспроизводствоПравилом современного научного поиска является рассмотрение объектов и процессов как систем, т.е. во всей совокупности составляющих их компонентов, связей и отношений, включая отношения с окружающей средой. Системные исследования представляют собой совокупность научных и технических теорий, концепций и методов, в которых объект исследования или моделирования рассматривается как система. Исследуемое множество элементов можно рассматривать как систему, если выявлены следующие четыре признака: - целостность системы, т.е. принципиальная несводимость свойств системы к сумме свойств составляющих ее элементов; Большинство специалистов в области общей теории систем рассматривают ее как своеобразную метатеорию, обобщающую выработанные различными областями науки (включая системный анализ и системный подход) знания о системах; как теорию, которая занимается исследованием системных теорий, выступая в качестве науки о системах любых типов [137, С.17; 152, С. Сравнивая системы, существующие в природе (естественные системы) и системы, созданные человеком, мы можем заметить, что их существенное отличие, в первую очередь, заключается в реакции на внешние изменения.В экономической теории понятие «устойчивости» хозяйствования впервые возникло во второй половине XIX - первой четверти XX века в странах Западной Европы, когда в сельском хозяйстве этих стран стали быстро развиваться капиталистические отношения. Согласно теории «устойчивости мелкого крестьянского хозяйства», мелкое производство в сельском хозяйстве имеет преимущество перед крупным и в силу этого является более жизнеспособным. С переходом сельского хозяйства развитых капиталистических стран к машинному производству жизнеспособность сельскохозяйственных предприятий стала определяться уровнем и темпами капиталовложений, а ручной труд стал заменяться машинным, а «устойчивость мелкого крестьянского хозяйства» потеряла прежнее значение, но появилась ее новая «устойчивость семейных хозяйств (ферм)». Последний, в свою очередь, подразделялся на методологию экономического анализа функционирования субъектов хозяйствования (экономика в целом, регион, отрасль, организация) и теорию анализа хозяйственной деятельности. На рисунке 5 в качестве примера показаны связи фирмы с внешней средой: прямые и косвенные связи между фирмами внутри региона (1), влияние факторов инфраструктуры региона на устойчивость и эффективность фирмы (2), факторов макросреды на эффективность и качество работы региона (3), факторов макросреды на устойчивость и эффективность работы фирмы (4) и факторов взаимодействия фирм разных регионов (5).Однако в процессе исследования сущности другого товара - рабочей силы, деньги, являясь исходным пунктом образования прибавочной стоимости (Д - Т - Д1), становятся деньгами для обмена на товар уже иного качества - капитал. Кроме того, капитал различается в разных производствах (отраслях) - разностью времени производственного цикла, в течение которого формируется доход владельца капитала. Кейнс (кейнсианство) Капитал - это богатство, способное приносить доход; денежная форма богатства всегда имеет альтернативные возможности капитального приложения, сравниваемые по доходности с банковским процентом; превращение богатства в капитал обусловлено превышением дохода от данного вложения над доходом от банковского процента. Эта общественно-экономическая форма капитала сделала капитал именно тем специфическим качеством, которое определяет последующее экономическое развитие общества. В экономической теории промышленный капита

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические основы сущности капитала и динамично-устойчивого развития предприятий

1.1 Системный подход в экономическом анализе

1.2 Содержание понятий динамичное и устойчивое развитие экономических объектов и систем

1.3 Теория устойчивости и ее использование в управлении динамично-устойчивым развитием предприятий

1.4 Эволюция сущности капитала в современной экономике

Глава 2. Формы и структура капитала современных предприятий

2.1 Формы и структура основного капитала предприятий в условиях перехода к экономике, основанной на знаниях

2.2 Сущность и структура оборотного капитала

2.3 Структурные уровни анализа капитала инновационной фирмы

2.4 Проблемы и перспективы развития российских предприятий

Глава 3. Динамика капитала предприятий и цикличность его воспроизводства

3.1 Развитие предприятий на основе оптимизации запасов экономических ресурсов и кругооборот оборотного капитала

3.2 Особенности кругооборота основного капитала в современном воспроизводственном процессе

3.3 Циклы воспроизводства основного капитала предприятий

3.4 Инновации в процессе воспроизводства основного капитала и повышение конкурентоспособности предприятий

Глава 4 Обеспечение динамично-устойчивого развития предприятий и пути повышения эффективности управления капиталом

4.1. Система показателей оценки и устойчивое воспроизводство основного капитала

4.2 Приоритетные источники инвестиций в проекты инновационного воспроизводства основного капитала

4.3 Критерии эффективности использования оборотного капитала и формирование его оптимальной структуры

4.4 Политика и модели управления оборотным капиталом

Глава 5. Методы эффективного управления капиталом в динамично-устойчивом развитии предприятий

5.1 Целевые ориентиры, принципы и направления инновационно-инвестиционной политики предприятий

5.2 Синхронизация инновационно-инвестиционных циклов и воспроизводства основного капитала предприятий

5.3 Моделирование оптимальной структуры оборотного капитала предприятий

5.4 Управление оборотным капиталом предприятий на основе моделей управления запасами

Заключение

Список использованной литературы

Приложения

В XXI век человечество вступило в новую эпоху. В эпоху перемен, в которой все стороны социально-экономической жизни и динамики экономических субъектов радикально меняются. Нарушения равновесного состояния определяются действием множества различных факторов, однако наиболее значимым сегодня фактором можно назвать влияние научно-технического прогресса, требующее коренного изменения парадигмы экономического развития, характеризующейся возрастанием значимости инновационного потенциала предприятий и экономики в целом.

В условиях динамичного развития производительных сил и экономических отношений особую значимость приобретают вопросы привлечения и эффективного использования инвестиционных средств, и в первую очередь направлений распределения этих средств.

В России после распада СССР в конце прошлого века была предпринята попытка поиска нового курса развития экономики в новых рыночных условиях, в основу которого легло направление западной экономической мысли, называемое монетаризмом, или как его правильнее называют неоклассицизмом. При этом не было предпринято достаточно серьезной попытки определить является ли данное направление соответствующим российским условиям и достойно ли оно безоговорочному внедрению в практику. В результате все основанные на этой теории обещания и прогнозы о быстром экономическом росте полностью провалились.

Сейчас начинает главенствовать финансовая экономика, в которой управление осуществляется сверху; не финансы обслуживают производство, а производство служит финансам; не финансы зависят от производства, как это было раньше, а производство от финансов; главный мотив деятельности - не прибыль на реальный капитал, а рыночная капитализация, т.е. финансовый капитал подчинил себе все основные экономические процессы, а основной сферой его обращения являются фондовые рынки.

Однако, не стоит забывать, что основным источником образования финансовых капиталов являются денежные капиталы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного (реального) капитала. В движении финансового капитала Д - Д" не видно никаких опосредствующих звеньев между предоставлением капитала в ссуду и возвратом его с приростом (процентом). Поэтому возникает видимость, что деньги обладают способностью к самовозрастанию совершенно независимо ни от процесса производства, ни и от процесса товарного обращения: деньги порождают деньги.

Специфическое движение финансового капитала Д - Д" возможно лишь на основе кругооборота реального капитала Д - Т ... П ... Т - Д". Заемщик имеет возможность вернуть деньги кредитору с процентами только потому, что в руках самого заемщика эти деньги проделывают действительный кругооборот в качестве капитала и используются для извлечения прибавочной стоимости в процессе производства. Все движение финансового капитала может быть изображено следующим образом: Д - Д - Т...П... Т - Д" - Д", где первый акт представляет собой отдачу денежного капитала в кредит, а последний - возврат этого капитала с процентами. Вся промежуточная часть - кругооборот промышленного капитала - находится в руках заемщика. И только данная формула оборота может поддерживать реальную пропорцию соотношения финансового и реального капитала.

В классическом определении (А. Смит, Д. Рикардо, К. Маркс) капитал есть самовозрастающая стоимость в процессе его движения (обращения). В этом движении происходит трансформация форм и содержания капитала в соответствии с основными этапами его развития - образования, затрат (амортизации), восстановления и накопления (роста). В таком аспекте нам представляется обоснование инвестиций как своеобразной формы временного существования капитала на этапах его формирования и накопления. Эти этапы можно выделить из общего цикла обращения капитала в качестве самостоятельного процесса, охватывающего фазы формирования и использования капитала в виде инвестиций. Однако важным свойством существования капитала является именно его движение в процессе производства, его динамика и отдача в процессе создания нового продукта, отвечающие современным условиям хозяйствования. Данная задача и определила основную цель настоящего исследования - рассмотреть в качестве ключевого фактора, обеспечивающего динамично-устойчивое развитие предприятий, их реальный капитал, специфику его воспроизводства в современных условиях, принципы оптимизации его размеров и структуры.

Современный анализ промышленного капитала требует принципиально нового взгляда на динамику его структуры. Сегодня основные фонды выступают, как в своей материальной (традиционной), так и нематериальной, форме, при этом роль последней в современных условия значительно возрастает.

Все это во многом объясняет концепция интеллектуального капитала или нематериальных активов фирмы, позволившая по-новому взглянуть на структуру ресурсов компании, начавшая оформляться в теорию в 90-х гг.

В мировой практике принято считать, что стоимость нематериальных активов предприятия - это разница между его рыночной стоимостью и стоимостью нематериальных активов. Их ценность и способность приносить прибыль наряду с промышленным капиталом безусловна. И это обстоятельство позволило мировой экономике эффективно функционировать последние 20 лет, т.к. денежная масса соответствовала объему материальных и нематериальных активов. Именно эта пропорция вела к прекращению несбалансированного роста деловой активности, не позволяя ему перерасти в катастрофу наподобие финансовых кризисов. Периоды корректировки были непродолжительными, и в экономике быстро восстанавливался прочный фундамент для возобновления роста. Однако последние годы бурного вливания финансов на фондовые рынки нарушило данный баланс, что показало, в виде мирового финансового кризиса, несоответствие стоимости нематериальных активов и вложенных в них средств, сверх основного капитала.

Несмотря на то, что в настоящее время значительно активизировались исследования в области теории и практики решения научных проблем устойчивости функционирования хозяйствующих субъектов в рыночных условиях, современная методология динамично-устойчивого развития предприятий находится еще в стадии становления. Достаточно длительное время воспроизводственные процессы на предприятии рассматривались с позиций привлечения инвестиционных средств и анализа динамики финансовых ресурсов, не затрагивая вопросы воспроизводства реального капитала, тем более проблемы соответствия последнего требованиям современной парадигмы развития.

Любое предприятие представляет собой целостную систему, состоящую из взаимосвязанных элементов, связей, отношений. В общем случае устойчивость любой системы, в целом, может быть охарактеризована показателями ее эффективности, а показателем динамической устойчивости - может выступать устойчивый рост эффективности во времени, причем за период не менее 3-5 лет. Предприятие должно не только выживать (это - минимум), но и развиваться. В связи с этим важнейшей стратегической задачей является повышение эффективности использования всего капитала предприятия.

Исследованию проблем обеспечения устойчивого и динамичного развития экономических объектов в различных трансформационных условиях посвящено большое количество работ российских и зарубежных ученых. Однако не все важные аспекты проблем воспроизводства основного капитала предприятий применительно к новым условиям экономики, определяемым курсом на инновационное развитие, исследованы в достаточной степени. Недостаточно рассмотрены вопросы кругооборота и оборота капитала с позиций инновационного воспроизводства основного капитала, его динамики с учетом новых составляющих, условий устойчивого и эффективного воспроизводства. Так же, не в полной мере раскрыты многие теоретические и методические аспекты размеров и формирования оптимальной структуры оборотного капитала предприятия с использованием более эффективных методов.

Данное исследование предлагает к рассмотрению теоретический анализ особенностей воспроизводства, как основного, так и оборотного капитала, методов и моделей эффективного управления капиталом в целях обеспечения динамично-устойчивого развития предприятий. В то же время работа имеет и практическую направленность. В практическом плане предложены концептуальные основы управления капиталом промышленных предприятий с точки зрения оптимизации его размеров и структуры в современных условиях.