Деятельность расчетно-кассового центра - Контрольная работа

Длительное время банки были государственными органами и выступали одной из «несущих конструкции» административно-командной системы управления экономикой. В результате организация банковского дела в стране утратила традиции и опыт российских банков. Необходимо в короткие сроки выйти на уровень современного мирового уровня организации банковского дела. В соответствии с действующим законодательством расчеты между предприятиями осуществляют банки и небанковские кредитные организации. С помощью РКЦ решается целый ряд задач, связанных со снижением издержек по обработке платежей, совершенствованием системы расчетов за жилищно-коммунальные услуги, улучшением качества обслуживания населения и др.РКЦ возглавляет начальник, назначаемый на должность и освобождаемый от должности руководителем территориального учреждения Банка России в порядке, определяемом Советом директоров Банка России. Начальник РКЦ руководит деятельностью РКЦ и действует от имени Банка России на основании доверенности, выданной в порядке передоверия начальником территориального учреждения Банка России. 4) Обеспечение учета и контроля осуществления расчетных операций и выверки взаимных расчетов через корреспондентские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям (филиалам). 5) Обеспечение учета и контроля осуществления кассовых операций через корреспондентские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям (филиалам). 6) Расчетно-кассовое обслуживание представительных и исполнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, счетов бюджетов всех уровней и органов федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами.Отдел кассовых операций возглавляет заведующий кассой, а при наличии более 3-х подразделений вводится должность начальника отдела кассовых операций. Заведующий кассой (начальник отдела кассовых операций) осуществляет руководство отделом и контроль за работой сотрудников отдела. создавать необходимые условия, обеспечивающие соблюдение порядка приема, обработки, хранения и выдачи наличных денег и ценностей из касс и кладовых; Прием на работу кассовых работников производится в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации по представлению заведующего кассой (начальника отдела кассовых операций) на основании приказа начальника РКЦ. Для осуществления операций с наличными деньгами и другими ценностями должностные лица, ответственные за сохранность ценностей, снабжаются металлическими печатями и ключами от кладовых и секций внутри кладовых, пломбирами и штампами; кассовые работники - ключами от индивидуальных средств хранения, пломбирами, клише, именными и другими штампами.Корреспондентские счета открываются в РКЦ по месту нахождения банка на основании заявления с приложением карточки образцов подписей руководителя и главного бухгалтера банка и оттиска печати, заверенной нотариально. С коммерческих банков взимается плата за расчетное обслуживание расчетно-кассовыми центрами и не выплачиваются проценты за остатки средств на корреспондентских счетах в РКЦ. Расчеты клиентов банков с предприятиями, организациями, акционерными обществами, учреждениями, имеющими счета в других банках, с бюджетом и внебюджетными фондами производятся через корреспондентские счета, открытые в РКЦ. Расчеты между клиентами одного банка (т.е. внутрибанковские расчеты) проводятся путем списания или зачисления средств на соответствующие счета клиентов, минуя корреспондентский счет банка.Выразительная картина роста объема электронных платежей складывается при рассмотрении документооборота. В настоящее время в РФ используются следующие системы межбанковских расчетов: 80% - платежи, совершенные через РКЦ; 16% - платежи, совершенные через прямые корреспондентские отношения; 4% - платежи, совершенные через расчетные небанковские кредитные организации, осуществляющие межбанковский клиринг.Важно проводить платежи своевременно и без ошибок, поэтому рассмотрим совершенствование деятельности расчетно-кассовых центров, которое включает следующее: - покупка продажа наличной инвалюты физическим лицам; Операции по покупке-продаже иностранной валюты за рубли оформляются реестрами наличной иностранной валюты купленной за рубли и отдельно реестром наличной денежной валюты проданной за рубли. При выполнении приходно-расходных операций в первую очередь производятся операции по приему валютных и других ценностей, а затем по его выдаче. Совершенствование деятельности зависит и от кассовых работников, поэтому кассовый работник должен после приема валютных и других ценностей сверяет сумму, указанную в приходном документе, с суммой, фактически оставшейся при расчете. Денежные билеты в иностранной валюте подлежат покупке при условии соблюдения требований: - сохранение основных признаков платежеспособностиОсновной целью деятельности РКЦ как стр

Оглавление

Введение

Глава 1. Общая характеристика расчетно-кассового центра

1.1 Понятие, функции и операции РКЦ

1.2 Организация кассовой работы в расчетно-кассовых центрах

1.3 Расчеты через расчетно-кассовые центры Центрального банка

Глава 2. Значение РКЦ в организации безналичных расчетов в РФ

2.1 Анализ потоков безналичных расчетов через РКЦ

2.2 Совершенствование деятельности расчетно-кассового центра

Заключение

Список литературы

Расчетно-кассовый центр - одно из центральных звеньев банковской системы. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания банковского механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.

Длительное время банки были государственными органами и выступали одной из «несущих конструкции» административно-командной системы управления экономикой. В результате организация банковского дела в стране утратила традиции и опыт российских банков. Сегодня, строя рыночную экономику, мы вынуждены наверстывать упущенное. Необходимо в короткие сроки выйти на уровень современного мирового уровня организации банковского дела.

В соответствии с действующим законодательством расчеты между предприятиями осуществляют банки и небанковские кредитные организации. Поскольку получателя и плательщика обслуживают в большинстве случаев разные банки, то имеет значение характер взаимоотношений между банками. Организация расчетов в этом случае возложена на расчетно-кассовые центры (РКЦ), созданные ЦБ РФ по территориальному принципу.

С помощью РКЦ решается целый ряд задач, связанных со снижением издержек по обработке платежей, совершенствованием системы расчетов за жилищно-коммунальные услуги, улучшением качества обслуживания населения и др.

Актуальность темы: РКЦ пропускают через себя большое количество расчетов и поэтому РКЦ играют большую роль в безналичных расчетах.

Цель работы: Роль РКЦ в организации безналичных расчетов

Задачи работы: 1) представить общую характеристику расчетно-кассового центра;

2) ознакомиться с принципами организации расчетов через РКЦ

3) рассмотреть совершенствование деятельности расчетно-кассового центра.