Общая характеристика исследуемой кредитной организации ОАО "Россельхозбанк", ее внутренняя структура и система управления. Анализ финансово-хозяйственной деятельности банка, разработка стратегии его дальнейшего развития, тенденции и перспективы.
Актуальность данной темы заключена в том, что финансовый анализ в коммерческом банке как система оценки экономической эффективности его деятельности и метод оценки качества управления им реализуется в работе в основном двух взаимоувязанных направлениях: анализе финансовых результатов и анализе финансового состояния банка. ОАО «Российский Сельскохозяйственный банк» является кредитной организацией, созданной в соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» и ФЗ «Об акционерных обществах» в целях реализации кредитно-финансовой политики Российской Федерации в агропромышленном комплексе и формирования эффективной системы кредитно-финансового обслуживания агропромышленного комплекса. Банк является кредитной организацией, имеющей исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, а также имеющей право осуществлять иные банковские операции в соответствии с лицензией Банка России. ОАО «Россельхозбанк» занимает второе место в России по количеству открытых подразделений - в настоящее время функционируют 78 филиалов и свыше 1,5 тыс. офисов в регионах страны, в том числе более половины в малых городах и сельских населенных пунктах. Таким образом, ОАО «Россельхозбанк» - универсальный коммерческий банк, предоставляющий все виды банковских услуг и занимающий лидирующие позиции в финансировании агропромышленного комплекса России, особое внимание уделяется программам кредитования малого и среднего бизнеса.ОАО «Россельхозбанк» - универсальный коммерческий банк, предоставляющий все виды банковских услуг и занимающий лидирующие позиции в финансировании агропромышленного комплекса России, особое внимание уделяется программам кредитования малого и среднего бизнеса. Показатель достаточности собственных средств составляет выше нормативного значения, что является положительным явлением. Проанализировав актив и пассив бухгалтерского баланса нельзя не заметить то, что большую долю чистых активов составляет чистая ссудная задолженность, а пассив - средства клиентов, не являющимися кредитными организациями. ОАО «Россельхозбанк» поддерживает показатель ликвидности на приемлемом уровне применяв различные методы и пути, которые имеют результат на лицо.
Введение
кредитный банк финансовый
Одним из основных условий формирования развитого и эффективного банковского сектора, ориентированного на реальную экономику и на удовлетворение клиентов в качественных банковских услугах, является высокий уровень корпоративного управления. Адекватно оценить деятельность кредитной организации и выявить имеющиеся у нее неиспользованные резервы повышения эффективности функционирования позволяет именно экономический анализ. Анализ также необходим инвесторам для правильной оценки собственного бизнеса и бизнеса конкурентов и контрагентов.
Актуальность данной темы заключена в том, что финансовый анализ в коммерческом банке как система оценки экономической эффективности его деятельности и метод оценки качества управления им реализуется в работе в основном двух взаимоувязанных направлениях: анализе финансовых результатов и анализе финансового состояния банка.
Целью написания работы является рассмотрение сущности, роли и методик анализа финансового состояния коммерческого банка, анализ финансового состояния банка.
В соответствии с целью были поставлены задачи: 1) дать общую характеристику ОАО «Россельхозбанк»;
2) оценить финансовое состояние кредитной организации;
3) выявить предложения банка;
4) определить перспективы развития ОАО «Россельхозбанк».
Объектом исследования данной производственной практики является кредитная организация ОАО «Россельхозбанк».
Предметом данной работы является анализ финансового состояния банка на основании финансовой отчетности.
Базой исследования является ОАО «Российский Сельскохозяйственный Банк», основная деятельность которого включает предоставление банковских услуг юридическим и физическим лицам на территории Российской Федерации.
Информационной базой для написания курсовой работы послужила учебная литература, периодические издания, монография, материалы официальных сайтов, данные, полученные от исследуемого предприятия.
1. Общая характеристика предприятия ОАО «Россельхозбанк»
ОАО «Российский Сельскохозяйственный банк» является кредитной организацией, созданной в соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» и ФЗ «Об акционерных обществах» в целях реализации кредитно-финансовой политики Российской Федерации в агропромышленном комплексе и формирования эффективной системы кредитно-финансового обслуживания агропромышленного комплекса. Сегодня это универсальный коммерческий банк, предоставляющий все виды банковских услуг и занимающий лидирующие позиции в финансировании агропромышленного комплекса России.
ОАО «Россельхозбанк» входит в число самых крупных и устойчивых банков страны по размеру активов и капитала, а также в высшую группу надежности в Рейтинге 100 Банков по версии журнала «Forbes». Кредитный портфель банка на 1 января 2013 года превышает 1,1 трлн рублей. По данным информационного портала Банки.ру ОАО «Россельхозбанк» занимает в финансовом рейтинге 5 место, а в народном рейтинге 41 место (1 лига) [8].
Банк является кредитной организацией, имеющей исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, а также имеющей право осуществлять иные банковские операции в соответствии с лицензией Банка России.
ОАО «Россельхозбанк» обслуживает розничных и корпоративных клиентов, предлагая наряду с универсальными банковскими продуктами десятки специализированных программ для развития производства в области сельского хозяйства и смежных отраслей. Особое внимание уделяется программам кредитования малого и среднего бизнеса.
ОАО «Россельхозбанк» является агентом Правительства Российской Федерации по выполнению федеральных целевых программ в аграрном комплексе.
Основными целями деятельности ОАО «Россельхозбанка» являются комплексное банковское обслуживание товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства всех форм собственности и видов деятельности, участие в реализации кредитно-денежной и финансово-экономической политики государства в агропромышленном комплексе, внедрение инструментов развитого финансового рынка в механизм финансирования товарного сельскохозяйственного производства и его инфраструктуры.
ОАО «Россельхозбанк» был создан по инициативе правительства, одобренной президентом Российской Федерации в 2000 году. Учредителем выступило государственное Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО). С июля 2001 года 100% акций банка принадлежит правительству Российской Федерации в лице Федерального фонда имущества (ныне Федеральное агентство по управлению государственным имуществом - «Росимущество»). Правление кредитной организации возглавляет Дмитрий Патрушев. В конце октября 2012 года наблюдательный совет ОАО «Россельхозбанка» возглавил президент группы «Синара», глава совета директоров Трубной металлургической компании Дмитрий Пумпянский. До 2015 года планируется увеличение уставного капитала ОАО «Россельхозбанка» за счет привлечения средств инвесторов при сохранении контрольного пакета акций у государства [8].
ОАО «Россельхозбанк» занимает второе место в России по количеству открытых подразделений - в настоящее время функционируют 78 филиалов и свыше 1,5 тыс. офисов в регионах страны, в том числе более половины в малых городах и сельских населенных пунктах. Банк также располагает представительствами в Азербайджане, Белоруссии, Казахстане, Таджикистане и Армении. Банк располагает широкой и оптимально сформированной корреспондентской сетью, насчитывающей более 100 иностранных банков-партнеров и позволяющей обеспечивать полный спектр услуг клиентам по международным расчетам и связанному кредитованию и совершать прочие межбанковские операции. Общее количество сотрудников организации превышает 33 тыс. человек.
Миссия ОАО «Россельхозбанка» - доступное, качественное и эффективное удовлетворение потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения Российской Федерации в банковских продуктах и услугах, содействие формированию и функционированию современной национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора России, поддержка развития агропромышленного комплекса и сельских территорий [8].
Помимо обслуживания корпоративных клиентов ОАО «Россельхозбанк» развивает и розничное направление. Частные лица могут разместить свободные средства в депозиты, осуществить денежные переводы и платежи, арендовать индивидуальные сейфовые ячейки, воспользоваться кредитными продуктами, в том числе оформить кредитные карты Visa и MASTERCARD. Кроме того, банк осуществляет эмиссию и эквайринг дебетовых пластиковых карт международных платежных систем Visa и MASTERCARD, а также собственной платежной системы. К услугам держателей более чем 650 тыс. банковских карт «Россельхозбанка» - свыше 2,2 тыс. банкоматов в регионах присутствия кредитной организации.
Таким образом, ОАО «Россельхозбанк» - универсальный коммерческий банк, предоставляющий все виды банковских услуг и занимающий лидирующие позиции в финансировании агропромышленного комплекса России, особое внимание уделяется программам кредитования малого и среднего бизнеса. Банк был создан по инициативе правительства, одобренной президентом Российской Федерации.
2. Анализ финансово-хозяйственной деятельности банка
Финансовая отчетность ОАО «Российский Сельскохозяйственный Банк» подготовлена в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), включая Международные стандарты бухгалтерского учета (МСБУ) и Разъяснения, которые издает Комитет по Международным стандартам бухгалтерского учета. Банк ведет свой учет в соответствии с правилами и положениями, регулирующими банковскую деятельность и бухгалтерский учет в России (РСБУ).
Годовой отчет отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение ОАО «Россельхозбанк», результаты его финансово-хозяйственной деятельности и движение средств за анализируемый 2010-2012 годы периода в соответствии с правилами составления годового отчета, установленными в Российской Федерации.
Проведем анализ финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Россельхозбанк».
Исследование коммерческого банка следует начинать с собственного, характеризующего источники средств, так как именно он в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, т.е. состав и структуру активов. В течение периода 2010-2012 годы ОАО «Россельхозбанк» динамично развивался и достиг увеличения собственного капитала с 132 097 783 тыс. руб. до 173 359 103 тыс. руб. ( 41 261 320 тыс. руб.) (таблица 1).
Таблица 1 - Динамика собственного капитала ОАО «Россельхозбанк»
Наименование статей 2010 год 2011 год 2012 год Темп прироста 11/10 Темп прироста 12/11 Темп прироста 12/10
Собственный капитал, тыс. руб. 132097783 173359103 195605537 31 13 48
Нормативное значение достаточности собственных средств (Н1), % 10 10 10 - - -
Фактическое значение достаточности собственных средств (Н1), % 17 15,7 14,7 - - -
Фактически сформированные резервы на возможные потери 77623553 102554055 124394503 32 21 60
Данные таблицы 1 показывают, что собственный капитал к концу анализируемого увеличился на 48% по сравнению с 2010 годом.
Значение достаточности собственного капитала имеет тенденцию к снижению, но не менее нормативного значения, что является хорошим показателем.
Сформированные резервы на возможные потери имеют также тенденцию к росту: в 2011 году произошло увеличение на 32%, в 2012 по сравнению с 2011 годом на 21%, а 2012 год к 2010 году на 60%, это является хорошим показателем роста.
Теперь перейдем к анализу бухгалтерского баланса, а именно к рассмотрению активов.
Таблица 2 - Актив бухгалтерского баланса ОАО «Россельхозбанк» 2010-2012 гг., тыс. руб. [8]
Наименование статей 2010 год 2011 год 2012 год Темп прироста 11/10 Темп прироста 12/11 Темп прироста 12/10
Денежные средства 16101406 19634677 23281833 22 19 45
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ 37224137 31156734 41565781 - 16 32 12
Средства в кредитных организациях 22040755 49448217 23695739 124 -52 8
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 4180302 0 142631 - 100 - -97
Всего активов 1013541480 1384241140 1577886705 33 - 12 17
За анализируемый период значение денежных средств значительно увеличилось: так в 2011 году по сравнению с 2010 годом увеличилось на 3 533 271 тыс. руб. или на 22%, а уже к 2012 году увеличение к 2010 произошло на 45%.
Средства в Центральном Банке Российской Федерации имели не стабильность: в 2011 году они уменьшились на 16% к 2010 году, а в 2012 - на 32% увеличились к 2011 году, к концу анализируемого периода в общей сумме увеличились на 12%.
Так же мы можем заметить, что самую большую величину составляет чистая ссудная задолженность и ее величина за период имеет тенденцию роста. Так к 2012 году увеличение произошло на 55% по сравнению с 2010 годом.
Для более полного видения структуры баланса нам необходимо рассмотреть пассив баланса.
Таблица 3 - Пассив бухгалтерского баланса ОАО «Россельхозбанк» 2010-2012 гг. [8].
Наименование статей 2010 год 2011 год 2012 год Темп прироста 11/10 Темп прироста 12/11 Темп прироста 12/10
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ 3844967 0 10000000 - 100 - 160
Средства кредитных организаций 236263213 217904594 325245296 - 8 49 38
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями 564917586 878778679 867495479 56 - 1 54
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 0 0 523221 - - -
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера 140536 576585 337868 310 - 41 140
Всего обязательств 915407486 1245601914 1398681623 36 12 53
Из таблицы 3 видно, что со временем обязательства ОАО «Россельхозбанка» увеличиваются. Это происходит изза роста средств клиентов, не являющихся кредитными организациями, а так же изза стремительного роста выпущенных долговых обязательств. Так же значительный процент роста несут за собой прочие обязательства. Обязательства банка за анализируемый период выросли на 53%.
Большую долю в общей структуре обязательств занимают средства клиентов, не являющихся кредитными организациями. Можно отметить, что в свою очередь вклады физических лиц в этом числе составляют 21%, а в общем числе обязательств 13%.
Нельзя оставить без внимания отчет о прибылях и убытках, который требует особого внимания и детального рассмотрения.
Таблица 4 - Структура отчета о прибылях и убытках за 2010-2012 годы ОАО «Россельхозбанк» [8].
Наименование статей 2010 год 2011 год 2012 год Темп прироста 11/10 Темп прироста 12/11 Темп прироста 12/10
Данные таблицы 4 показывают, что за 2010-2012 годы прибыль до налогообложения к концу периода значительно уменьшилась. Это произошло изза снижения операционных доходов, а так же изза значительного увеличения процентных расходов и операционных расходов.
Система управления рисками в Банке построена на основе Политики управления рисками, утвержденной Наблюдательным советом Банка. Существенными видами рисков для себя ОАО «Россельхозбанк» определяет финансовые и операционные риски.
Оценка кредитного риска производится Банком на постоянной основе на основании профессионального суждения, основанного на результатах комплексного и объективного анализа деятельности заемщика с учетом его кредитоспособности, определенной на основе системы финансовых коэффициентов, анализа денежных потоков, менеджмента, сбора информации из внешних источников, изучения кредитной истории, а также всей имеющейся в распоряжении Банка информации о любых рисках заемщика.
Банк управляет риском концентрации портфеля путем лимитирования кредитных операций по регионам, видам ссуд, а также отдельным заемщикам.
Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) на 1 января 2012 года составил 18,4%.
При осуществлении программ кредитования и инвестирования приоритет отдается агропромышленному комплексу, а также смежным с АПК отраслям экономики (в 2011 году в структуре кредитного портфеля доля предприятий АПК составила 75,9%, а в 2010 году 83,1%).
При этом риски отраслевой концентрации кредитного портфеля регулируются: - кредитованием всего цикла оборота сельскохозяйственной продукции (производства, хранения, переработки и реализации конечному потребителю);
- разной специализацией заемщиков в разных регионах;
- типичным для производителей сельскохозяйственной продукции сочетанием в одном хозяйстве нескольких видов производств;
- диверсификацией вложений в высокоэффективные и надежные проекты других сфер экономики;
- объемом риска на одного заемщика.
В целях минимизации рисков Банком применяются различные способы обеспечения исполнения обязательств заемщиками в формах залога имущества, имущественных прав (с утверждением перечня предметов залога, подлежащих обязательному страхованию в надежных страховых компаниях).
Мониторинг кредитного риска организован в соответствии с внутренними документами Банка на разных уровнях: при сопровождении кредитного проекта на уровне регионального филиала и дополнительного офиса, а также на уровне головного офиса Банка.
Банк управляет риском потери ликвидности путем: - оценки и анализа платежной позиции;
- установления и контроля структурных лимитов;
- анализа фактических значений и динамики показателей ликвидности (как внешних, установленных Банком России, так и внутренних, рассчитываемых самим Банком) и размеров принимаемых Банком рисков при привлечении и размещении денежных средств;
- анализа разрывов в сроках погашения требований и обязательств Банка.
В анализируемом периоде ОАО «Россельхозбанк» выполнял требования Банка России по риску ликвидности - обязательные нормативы ликвидности Банком не нарушались.
Норматив мгновенной ликвидности Н2: Н22010 год = 87,17%, Н22011 год = 100,6%, Н22012 год = 70,1%.
Минимально допустимое значение данного норматива 15%. В 2010-2011 годы этот норматив превышает пороговое значение, а в 2012 году находится на уровне допустимого значения.
Норматив текущей ликвидности Н3: Н32010 год = 76,47%, Н32011 год = 140,68%, Н32012 год = 68,99%.
В данном случае расчетный норматив текущей ликвидности значительно превышает установленный Центральным Банком норматив текущей ликвидности (50%), и он является достаточным для того, что ликвидной частью активных средств обеспечить обязательства банка по счетам до востребования.
Норматив долгосрочной ликвидности Н4: Н42010 год = 87,85%, Н42011 год = 81,52%, Н42012 год = 87,87%.
Центральным Банком рекомендовано поддержать данный норматив не выше 120%. В отношении нашего анализируемого банка он имеет хорошее значение, тем самым, еще раз доказывая, что ОАО «Россельхозбанк», является достаточно стабильным и надежным [8].
Поддержание ликвидности Банка на приемлемом уровне в 2010-2012 годы осуществлялось путем реализации стратегии управления активами и пассивами.
Улучшение ситуации на финансовых рынках, сопровождавшееся снижением процентных ставок и увеличением предложения доступных ресурсов, позволило улучшить структурную ликвидность Банка, в том числе: - сокращен объем внешних заимствований у банков-нерезидентов;
- успешно размещены облигации и еврооблигации в рублях;
- увеличен объем вложений в ликвидные ценные бумаги;
- существенно увеличены клиентские пассивы;
- проведена докапитализация Банка.
Таким образом, проведя анализ финансового состояния ОАО «Россельхозбанк» нужно отметить. Показатель достаточности собственных средств составляет выше нормативного значения, что является положительным явлением. Проанализировав актив и пассив бухгалтерского баланса нельзя не заметить то, что большую долю чистых активов составляет чистая ссудная задолженность, а пассив - средства клиентов, не являющимися кредитными организациями. Подробно изучив отчет о прибылях и убытках стоит отметить то, что прибыль имеет тенденцию к снижению. Необходимо упомянуть о показатели ликвидности, который по всем статьям удовлетворяет нормативные значения, что только лишний раз доказывает стабильность и надежность ОАО «Россельхозбанк».
3. Предложения ОАО «Россельхозбанк»
ОАО «Российский Сельскохозяйственный Банк» является универсальным банком, осуществляющий различные виды банковских операций. ОАО «Россельхозбанк» работает со вкладами, кредитными картами, предоставляет кредиты для бизнеса, автокредиты, потребительские кредиты, ипотеку, привлекает депозиты юридических лиц.
Таблица 5 - Вклады ОАО «Россельхозбанк»
Валюта Макс. ставка Сумма Срок Особенности
Агро-Партнер
Рубли 2% 300 2 года 1) выплата процентов в конце срока; 2) капитализация процентов ежемесячно; 3) возможно частичное снятие; 4) возможно пополнение
Детский
Рубли 8,35% 1000000 1825 дней 1) выплата процентов в конце срока; 2) капитализация процентов ежемесячно; 3) возможно пополнение
Доллары США 3,55% 30000 1825 дней
Евро 3,2% 30000 1825 дней
Золотая пенсия
Рубли 8,05% 1000 730 дней 1) выплата процентов в конце срока; 2) капитализация процентов ежемесячно; 3) возможно пополнение
Золотой
Рубли 10,3% 1500000 1460 дней выплата процентов в конце срока
Доллары США 3,8% 50000 1460 дней
Евро 3,95% 50000 1460 дней
Классический
Рубли 10% 3000 1460 дней выплата процентов в конце срока
Доллары США 3,75% 100 1460 дней
Евро 3,9% 100 1460 дней
Накопительный
Рубли 7,9% 1000000 730 дней 1) выплата процентов ежемесячно; 2) капитализация процентов (по выбору клиента) ежемесячно;
Продолжение таблицы 5
Доллары США 3,35% 30000 730 дней
Евро 3% 30000 730 дней 3) возможно пополнение
Пенсионный Плюс Рубли 8% 500 730 дней 1) выплата процентов ежемесячно; 2) капитализация процентов (по выбору клиента) ежемесячно; 3) возможно пополнение; 4) возможно частичное снятие
Платиновый
Рубли 8,1% 30000000 1095 дней 1) выплата процентов ежемесячно; 2) капитализация процентов (по выбору клиента) ежемесячно; 3) возможно пополнение; 4) возможно частичное снятие
Доллары США 3,05% 1000000 1095 дней
Евро 2,95% 1000000 1095 дней
Свой вклад
Рубли 6% 3000 91 день Выплата процентов в конце срока
Управляемый
Рубли 7,5% 500 000 730 дней 1) выплата процентов ежемесячно; 2) капитализация процентов (по выбору клиента) ежемесячно; 3) возможно пополнение; 4) возможно частичное снятие
Доллары США 2,95% 15000 730 дней
Евро 2,65% 15000 730 дней
Управляемый Плюс Рубли 8,15% 1500000 730 дней 1) выплата процентов ежемесячно; 2) капитализация процентов (по выбору клиента) ежемесячно; 3) возможно пополнение; 4) возможно частичное снятие
В таблице 5 приведены максимальные ставки по вкладам при вложении указанных сумм. Можно сказать, что по всем предложениям выплата процентов осуществляется в конце срока, капитализация процентов ежемесячна, так же по всем видам вкладов возможно пополнение сумм, но так же и ее частичное снятие. Можно заметить, чем больше сумма вклада, тем выше процентная ставка.
Как у любой кредитной организации основным видом деятельности «Россельхозбанка» является выдача кредитов как юридическим, так и физическим лицам для различных целей.
Таблица 6 - Кредиты для бизнеса ОАО «Россельхозбанк»
Валюта Мин. ставка Макс. сумма Макс срок Материальное обеспечение
Госконтракт
Рубли 12% 45 000 000 до 1 года
Доступный
Рубли 15% 1 000 000 до 3 лет не требуется
На приобретение нового автотранспорта, техники, оборудования
Рубли 13,5% до 10 лет приобретаемое имущество
На приобретение техники, бывшей в употреблении
Рубли 13,5% до 8 лет приобретаемое имущество
На создание семейных ферм и / или цехов по переработке продукции животноводства
Рубли 13% до 4 лет приобретаемое имущество
Персональный овердрафт
Рубли 11% 10 000 000 до 1 лет не требуется
Рациональный
Рубли 12,5% 15 000 000 до 5 лет требуется
Стань фермером
Рубли 8,5% 15 000 000 до 10 лет
Экспресс
Рубли 1 000 000 до 3 лет не требуется
Из таблице 6 видно, что на стоимость кредита влияют: обеспеченность кредита, а также на какой срок выдается. Если кредит без обеспечения, то его выдают на более короткий срок и высокие проценты, но даже если кредит будет обеспечен, но выдан на длительный срок, он будет значительно дороже.
В ОАО «Россельхозбанк» разнообразны предложения по выдаче кредитов физическим лицам, которые несут за собой различную стоимость и различные условия. Каждый может выбрать предложение, которое выгодно именно ему.
Таблица 7 - Потребительские кредиты ОАО «Россельхозбанк»
Валюта Мин. ставка Макс. сумма Макс. срок Комиссии Особенности
Инженерные коммуникации
Рубли 15,5% 500 000 5 лет нет 1) требуется обеспечение; 2) подтверждение дохода требуется; 3) рассмотрение заявки за 7 дней
На развитие личного подсобного хозяйства
Продолжение таблицы 7
Рубли 14% 700 000 5 лет нет Требуется обеспечение
Нецелевой под залог недвижимости
Рубли 15,5% 10 000 000 5 лет нет 1) требуется обеспечение; 2) подтверждение дохода требуется; 3) рассмотрение заявки за 5 дней
Образовательный
Рубли 16% 350 000 10 лет нет 1) требуется обеспечение; 2) подтверждение дохода требуется
Пенсионный (без обеспечения)
Рубли 15% 500 000 5 лет нет 1) требуется обеспечение; 2) подтверждение дохода требуется; 3) рассмотрение заявки за 5 дней
Пенсионный (с обеспечением)
Рубли 15% 500 000 5 лет нет 1) требуется обеспечение; 2) подтверждение дохода требуется; 3) рассмотрение заявки за 5 дней
Под залог приобретаемой техники и / или оборудования
Рубли 14% 700 000 5 лет нет 1) требуется обеспечение; 2) рассмотрение заявки за 7 дней
Потребительский (нецелевой)
Рубли 18,5% 1 000 000 2 лет нет 1) требуется обеспечение; 2) подтверждение дохода требуется; 3) рассмотрение заявки за 5 дней
Доллары США 12,5% 300 000 5 лет
Евро 12,5% 25 000 5 лет
Рефинансирование
Рубли 18,5% 1 000 000 2 лет нет 1) требуется обеспечение; 2) подтверждение дохода требуется; 3) рассмотрение заявки за 5 дней
Рефинансирование для владельцев ЛПХ
Рубли 15% любая 5 лет нет 1) требуется обеспечение; 2) рассмотрение заявки за 7 дней
Садовод
Рубли 16% 1 500 000 5 лет нет 1) требуется обеспечение; 2) подтверждение дохода требуется
В таблице 7 приведены различные программы по выдаче кредитов физическим лицам. Можно заметить то, что по всем предложениям комиссия не взимается, а так же требуется обеспечение и подтверждение дохода, рассмотрение заявки происходит за 5 - 7 дней. На стоимость потребительского кредита влияют: срок кредита, сумма займа, обеспечение или поручительство, а так же вид кредита (целевой или нецелевой), нецелевой кредит стоит дороже.
ОАО «Россельхозбанк» также занимается автокредитованием. Кредиты выдаются как на новый, так и на подержанный автотранспорт.
Таблица 8 - Автокредиты ОАО «Россельхозбанк»
Валюта Мин. ставка Макс. сумма Макс. срок Подтверждение дохода Первоначальный взнос
Новый автомобиль
Рубли 14,5% 3 000 000 до 5 лет требуется 10%
Подержанный автомобиль
Рубли 15,25% 3 000 000 до 5 лет требуется 20%
Из таблицы 8 видно, что подержанный автомобиль стоит дороже и требует более высокий первоначальный взнос, чем новый автомобиль. На стоимость этого вида кредита также большое значение имеет наличие страховки.
Страховка влияет не только на стоимость автокредитов, но и на стоимость ипотечного кредитования, где ее наличие является обязательным.
Таблица 9 - Ипотечные кредиты ОАО «Россельхозбанк»
Валюта Мин. ставка Макс. сумма Макс. срок Цель кредита Первоначальный взнос
Военная ипотека
Рубли 10,5% 1 900 000 до 24 лет кв. на вторичном рынке 10%
Ипотечное жилищное кредитование
Рубли 10,5% 20 000000 до 25 лет кв. в новостройке, дом/коттедж с землей, танхаус, земельный участок, строительство дома, кв. на вторичном рынке, кв. в строящемся доме 15%
Доллары США 9% 600 000 до 25 лет 15%
Евро 9% 500 000 до 25 лет 15%
Ипотечное кредитование в настоящее время развивается значительно быстрыми темпами. Государство борется за снижение стоимости этого вида кредита. Первоначальный взнос при ипотеке 15%, исключением являются военнообязанные и молодые семьи. Срок ипотечного кредита может достигать 25 лет, а в исключительных случаях 30 лет. Так как ОАО «Россельхозбанк» является коммерческой организацией чьи акции полностью принадлежат государству, то банк имеет различные виды ипотечных программ.
Итак, на стоимость кредита влияют: наличие обеспечения, поручительство, срок кредита, сумма займа, условия предоставления кредита. ОАО «Россельхозбанк» предоставляет различные кредитные программы, предназначенные как на целевые так и нецелевые займы, как для юридических так и физических лиц.
4. Перспективы развития ОАО «Россельхозбанк»
В связи с Концепцией развития до 2020 года ОАО «Россельхозбанк» ожидает средних темпов роста экономики России, постепенного улучшения страновых макропоказателей. При этом Банк предполагает рост рентабельности, повышение качества кредитного портфеля, существенное увеличение количества розничных клиентов, поддержку отрасли государством.
ОАО «Россельхозбанк» планирует поэтапное эволюционное развитие. Первый этап планируется на 2013-2014 гг. В этот период банк планирует продолжать укреплять позиции в АПК, диверсифицировать доходную базу за счет непроцентных доходов, наращивать клиентские средства, активно развивать розничный и малый бизнес, продолжать формирование банковской группы, включающей страховую компанию, управляющую компанию и др. К концу этого периода банк стремится усовершенствовать управляемость региональной сети, расширить продуктовый ряд, кроме того, банк планирует адаптировать свой продуктовый ряд под требования Всемирной торговой организации (ВТО), а также реализовать меры по улучшению качества кредитного портфеля.
Второй этап развития приходится на 2015-2017 года. В этот период банк планирует развивать партнерские и агентские схемы продаж и обслуживания, банкоматную сеть, банковскую группу.
На третьем этапе (2018-2020 годы) банк планирует достигнуть позиций в ТОП-3 среди российских банков [8].
Если на всех этапах банк достигнет всех запланированных результатов, то к 2020 году ОАО «Россельхозбанк» достигнет следующие целевые значения: - значительных объемов и сроков кредитования государственных программ развития отраслей и территорий;
- высокого объема и качества кредитного портфеля;
- необходимых значений показателей эффективности.
К 2020 году ОАО «Россельхозбанк» планирует усилить развитие следующих ключевых направлений: - кредитование малых форм хозяйствования (МФХ), малого и среднего бизнеса, удлинение сроков кредитования;
- проектное финансирование: поиск и тиражирование типовых инвестиционных проектов, прежде всего по развитию мясного животноводства, по переработке сельхозпродукции и инфраструктурному развитию АПК, сельской местности, поселений, малых и средних городов, РХК и ЛПК;
- развитие продуктового ряда в рамках «зеленой корзины» ВТО: модернизация и инфраструктура АПК;
- адаптация продуктового ряда к объемам и ограничениям «желтой корзины» ВТО;
- диверсификация в рамках целевых сегментов будет проводиться по направлениям цепочки от производителя до потребителя, для обеспечения равномерной пропускной способности товарно-денежных потоков.
Драйверами роста кредитного портфеля будут являться [8]: Развитие корпоративного бизнеса: - кредитование всех участников цепочки доведения продукции от производителя до конечного потребителя;
- комплексное обслуживание клиентов на всех этапах его развития.
Развитие малого и среднего бизнеса: - расширение кредитования крестьянских фермерских хозяйств (КФХ);
- развитие специальных программ кредитования малого и среднего предпринимательства, в т.ч. лизинг, факторинг;
- непроцентные продукты и пр.
Развитие розничного бизнеса: - расширение кредитования личных подсобных хозяйств (ЛПХ);
- кредитование физических лиц: потребительское, ипотечное, авто;
- непроцентные продукты и пр.
ОАО «Россельхозбанк» к 2020 году планирует рост кредитного портфеля до 3,1-4,1 трлн руб., основную долю в котором займут целевые сегменты банка.
Основная задача диверсификации кредитного портфеля - существенное улучшение его качества, минимизация рисков, снижение доли и уровня проблемной задолженности, формирование дополнительных доходов в первую очередь комиссионных.
Банк будет двигаться к установленным пропорциям кредитного портфеля и структуры доходов поэтапно - на временных горизонтах до 2014, 2017 и 2020 гг. При достижении доли целевых сегментов на указанном уровне будет приниматься отдельное решение о целесообразности дальнейшей диверсификации.
Банк стремится стать неотъемлемой частью всей цепочки создания и доведения до потребителей продукции своих целевых сегментов. Это значит, что состав продуктов и услуг Банка позволяет удовлетворить потребности клиентов на всех этапах создания ценности по всем направлениям деятельности.
В условиях ВТО Банк будет придерживаться двух стратегий [8]: - защитной, нацеленной на поддержку отечественных производителей и переработчиков;
- развития, способствующей реализации производственного и экспортного потенциала отечественными производителями и переработчиками.
В целевых сегментах Банк должен обеспечить: - широкий охват банковскими услугами сельских территорий, поселений, малых и средних городов;
- повышение конкурентоспособности российского АПК, его инвестиционной привлекательности, эффективности переработки, снижения потерь сельскохозяйственной продукции, хранения, транспортировки, сбыта;
- технологии продаж и обслуживания по принципу «одного окна»;
- формирование группы в целях комплексного развития Банка и бизнеса его клиентов (проектное финансирование, страхование, управляющая компания, пенсионное обеспечение, лизинг и пр.), оптимизации затрат (централизованные ресурсы и обеспечение), управления рисками (работа с залогами, проблемными активами).
Банковская группа ОАО «Россельхозбанк» будет включать в себя: - инвестиционную (управляющую) компанию, созданную в целях развития инвестиционных продуктов, управления проектами, активами, инвестиционными фондами и привлечения в них инвесторов;
- негосударственный пенсионный фонд, специализирующийся на обслуживании населения сельских территорий, малых и средних городов. Создание НПФ Банка будет способствовать росту социальной и финансовой защищенности жителей сельских территорий, малых и средних городов;
- лизинговую компанию, специализирующуюся на обслуживании малого и среднего бизнеса. Услуги лизинга позволят страховать высокие риски долгосрочного инвестирования в материальные активы;
- страховую компанию, специализирующуюся на сельскохозяйственном страховании, страховании населения и компаний в сельской местности, малых и средних городах;
- сервисные компании, которые обеспечат поддержку и кооперацию малых и средних сельхозтоваропроизводителей, будут способствовать централизованной закупке необходимого сырья и формированию справедливых цен на сельхозпродукцию.
Расширение спектра финансовых услуг, предлагаемых Банком, в том числе благодаря созданию банковской группы ОАО «Россельхозбанк», повысит рентабельность и устойчивость банка, а также будет способствовать формированию полноценного рынка финансовых услуг в целевом клиентском сегменте. Появление такого рынка позволит комплексно и эффективно решать задачи по финансированию оборотного капитала и инвестиций компаний, перераспределению рисков и накоплению ресурсов компаниями и населением, что благоприятно скажется на устойчивом развитии АПК, социально-экономическом развитии сельской местности, малых и средних городов.
Вывод
ОАО «Россельхозбанк» - универсальный коммерческий банк, предоставляющий все виды банковских услуг и занимающий лидирующие позиции в финансировании агропромышленного комплекса России, особое внимание уделяется программам кредитования малого и среднего бизнеса. Банк был создан по инициативе правительства, одобренной президентом Российской Федерации.
Показатель достаточности собственных средств составляет выше нормативного значения, что является положительным явлением. Проанализировав актив и пассив бухгалтерского баланса нельзя не заметить то, что большую долю чистых активов составляет чистая ссудная задолженность, а пассив - средства клиентов, не являющимися кредитными организациями. Подробно изучив отчет о прибылях и убытках стоит отметить то, что прибыль имеет тенденцию к снижению. Необходимо упомянуть о показатели ликвидности, который по всем статьям удовлетворяет нормативные значения. ОАО «Россельхозбанк» поддерживает показатель ликвидности на приемлемом уровне применяв различные методы и пути, которые имеют результат на лицо. Ведь это только лишний раз доказывает стабильность и надежность ОАО «Россельхозбанк».
На стоимость кредита влияют: наличие обеспечения, поручительство, срок кредита, сумма займа, условия предоставления кредита. ОАО «Россельхозбанк» предоставляет различные кредитные программы, предназначенные как на целевые так и нецелевые займы, как для юридических так и физических лиц.
Расширение спектра финансовых услуг, предлагаемых Банком, в том числе благодаря созданию банковской группы ОАО «Россельхозбанк», повысит рентабельность и устойчивость банка, а также будет способствовать формированию полноценного рынка финансовых услуг в целевом клиентском сегменте. Появление такого рынка позволит комплексно и эффективно решать задачи по финансированию оборотного капитала и инвестиций компаний, перераспределению рисков и накоплению ресурсов компаниями и населением, что благоприятно скажется на устойчивом развитии АПК, социально-экономическом развитии сельской местности, малых и средних городов.
Список литературы
1. Деньги, кредит, банки / под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2010. - 500 с.
2. Корниенко О.В. Деньги, кредит, банки: учебник для студентов высших учеб. заведений / О.В Корниенко. - Ростов н/Д.: Феникс, 2010. - 347 с. - (Высшее образование).
3. Красавина Л.Н. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения, М.: Финансы и статистика, 2012.
4. Крохина Ю.А. Финансовое право России: учебник / Ю.А. Крохина. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Норма, 2010. - 720 с.
5. Куликов А.Г. Деньги, кредит, банки: учебник / А.Г. Куликов. - М.: КНОРУС, 2011. - 565 с.
6. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. / В.К. Сенчагов, А.И. Архипов и др.: под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2009. - 720 с.
7. Деньги, кредит, банки: учеб. - 2-е изд. перераб. и доп. / под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. - М.: Проспект, 2010. - 848 с.
8. ОАО «Российский Сельскохозяйственный Банк» [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.rshb.ru/
9. Центральный Банк Российской Федерации [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.cbr.ru/
Размещено на .ru
Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность своей работы
