Деятельность коммерческого банка - Курсовая работа

Актуальность работы состоит в том, что ликвидность является важной частью функционирования коммерческого банка и, поэтому, заслуживает самого пристального внимания. Ликвидность - одна из обобщенных качественных характеристик деятельности банка, обусловливающая его надежность. Для решения задач, стоящих перед коммерческим банком в процессе выполнения своих функций имеется ряд инструментов, к важнейшим и которых относится методы управления ликвидностью.. 2) изучить характеристику ликвидности, факторы ликвидности банка Информационная база исследования: Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона "О банках и банковской деятельности", 1995 г.[6]; Положение Национального банка Республики Казахстан "О пруденциальных нормативах", 1995 г.[7]; Консолидированная финансовая отчетность АО "БТА банка" за 2010-2012 гг.[9]$ Рид, Р.Ликвидность - одна из обобщенных качественных характеристик деятельности банка, обусловливающая его надежность. Ликвидность банка - способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами Условные обязательства выражены забалансовыми пассивными (гарантии и поручительства, выданные банком, и др.) и забалансовыми активными операциями (неиспользованные кредитные линии и выставленные аккредитивы). Также ликвидность банка является залогом его устойчивости и работоспособности, поскольку банк, обладающий достаточным уровнем ликвидности, в состоянии с минимальными потерями для себя выполнять следующие функции: 1. проводить платежи по поручению клиентов (обязательства по средствам на расчетных, текущих и корреспондентских счетах, зарезервированных для расчетов);Условные обязательства выражены забалансовыми пассивными (гарантии и поручительства, выданные банком, и др.) и забалансовыми активными операциями (неиспользованные кредитные линии и выставленные аккредитивы). Для выполнения обязательств банк использует следующие ликвидные активы: · денежную наличность, выраженную в остатках денег в кассе и на корреспондентских счетах; Различают ликвидность, накопленную банком (денежная наличность, высоколиквидные ценные бумаги), и покупную (вновь приобретенную) (привлеченные межбанковские кредиты, выпуск банковских векселей, депозитных и сберегательных сертификатов). Соблюдение этих признаков ликвидности банка (своевременное и без потерь выполнение обязательств) обусловлено внутренними и внешними факторами, определяющими качество деятельности банка и состояние внешней среды. К числу внутренних факторов относятся: качество активов банка, качество привлеченных средств, сопряженность активов и пассивов по срокам, грамотный менеджмент, имидж банка.Все остальные активы в процессе управления ликвидностью представляют интерес именно с позиции их способности быстро преобразовываться в безналичные денежные средства с их зачислением на корреспондентские счета банка, и в данном контексте эти активы следует рассматривать лишь как инструменты регулирования ликвидности. Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования. Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней. Норматив текущей ликвидности банка (Н3) рассчитывается по следующей формуле: Лат - ликвидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены банком и(или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней Овт - обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком и(или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства банка перед кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) рассчитывается по следующей формуле: Крд - кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения17 июля 1987 года Совместным Постановлением ЦК КПСС и Совета Министров СССР за №821 "О совершенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия на повышение эффективности экономики" на базе трех государственных банков (Стройбанк СССР, Госбанк СССР, Внешторгбанк) сформировали 6 банков: § Государственный банк СССР; 1 октября 1998 года Закрытое акционерное общество "БАНКТУРАНАЛЕМ" переименовали в Открытое акционерное общество "Банк ТУРАНАЛЕМ" - ОАО "Банк ТУРАНАЛЕМ". В этом же году Банк ТУРАНАЛЕМ вошел в три листинга журнала "The Banker" - "Новички ТОП 1000 из Региона Центральной и Во

Содержание

Введение

1. Ликвидность коммерческого банка и методы управления ею

1.1 Понятие ликвидности коммерческих банков

1.2 Характеристика ликвидности, факторы ликвидности банка

1.3 Основы управления ликвидностью в коммерческом банке

2. Краткая характеристика АО "БТА банка" и его роль в банковской системе Казахстана

2.1 История развития банка и основные направления его деятельности

2.2 "Портрет" банка

2.3 Место и роль банка в банковской системе Республики Казахстан

3. Аналитическая оценка деятельности АО "БТА банка" за 2010-2012 г.г.

3.1 Анализ выполнение банком пруденциальных нормативов

3.2 Политика управления ликвидностью в исследуемом банке

3.3 Совершенствование системы анализа и управления ликвидностью коммерческого банка

Заключение

Список использованных источников

Приложение ликвидность коммерческий банк пруденциальный

Актуальность работы состоит в том, что ликвидность является важной частью функционирования коммерческого банка и, поэтому, заслуживает самого пристального внимания. Ликвидность - одна из обобщенных качественных характеристик деятельности банка, обусловливающая его надежность.

Для решения задач, стоящих перед коммерческим банком в процессе выполнения своих функций имеется ряд инструментов, к важнейшим и которых относится методы управления ликвидностью.. Ликвидность банка - способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами

Объект исследования - АО "БТА банк".

Предмет исследования является Ликвидность коммерческого банка и методы управления ею.

Цель работы - изучение, анализ состояния и оптимизация предмета исследования применительно к АО "БТА банку".

Из этого следуют следующие задачи: 1) определить сущность и основные компоненты ликвидности коммерческого банка;

2) изучить характеристику ликвидности, факторы ликвидности банка

3) рассмотреть Основы управления ликвидностью в коммерческом банке;

4) проанализировать характеристику АО "БТА банка" и его роль в банковской системе Казахстана

5) осуществить оценку деятельности АО "БТА банка" за 2010-2012 г.г.

Информационная база исследования: Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона "О банках и банковской деятельности", 1995 г.[6]; Положение Национального банка Республики Казахстан "О пруденциальных нормативах", 1995 г.[7]; Консолидированная финансовая отчетность АО "БТА банка" за 2010-2012 гг.[9]$ Рид, Р. Коттер, Р. Смит, Э. Гилл. Коммерческие банки.

При написании работы был использован метод анализа и синтеза теоретического и практического материала.