Депозитные операции - Дипломная работа

.3 Методы управления депозитами2.1 Анализ финансово-экономической деятельности ОАО "РСК-Банк"3.1 Проблемы функционирования системы защиты депозитов и пути их решенияКоммерческий банк должен всегда иметь в наличии необходимые денежные средства для выполнения взятых на себя обязательств относительно обеспечения своевременного возвращения (предоставления) средств своим клиентам. Поэтому в банке создается обязательный резерв ликвидности, которая может гарантировать возвращение средств вкладчикам. Депозитом (вкладом) считаются временно привлеченные денежные средства физических и юридических лиц или ценные бумаги, предоставленные банку на четко определенный срок и за соответствующую плату (под процент). депозитный экономический коммерческий В широком понимании депозит можно рассматривать как кредит, который предоставляет собственник депозита другим клиентам банка через посредничество этого банка. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (так называемые депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций) и средства, позаимствованные у других кредитных учреждений посредством межбанковского кредита и ссуд НБ КР.Для осуществления своей деятельности и обеспечения функционирования системы расчетов банки устанавливают друг с другом корреспондентские отношения, открывая при этом корреспондентские счета, т.е. счет одного банка в другом, который называется банком-корреспондентом. Важным показателями эффективности управления для любого банка являются управления привлеченными средствами с наименьшими возможными издержками и достаточность имеющиеся депозитов для финансирования тех кредитов, которые банк желает предоставлять. С учетом последнего замечания выделяются две ключевые задачи, которые должен решать каждый банк при управлении своими депозитами: 1) откуда банк может получить средства с наименьшими затратами? Стоимость и сумма депозитов, которые банк может продать публике, в значительной степени зависят от схем ценообразования и конкурентоспособности большого количества банков и небанковских институтов, предлагающих аналогичные услуги, такие, как долевые вклады во взаимные фонды денежного рынка; денежные счета, приносящие проценты и предлагаемые кредитными союзами; сбережения и кредиты. Управление депозитами означает не только наращивание суммы привлеченных средств и правильное использование банком этих средств, хотя и является самым важным участком в деятельности банка, но и неукоснительное соблюдение норм и правил открытия счетов, ведения по ним операций и их учета.Это средства клиентов на текущих счетах; депозиты юридических и физических лиц; остатки на корреспондентских счетах; средство, которое их привлекает из межбанковского рынка (межбанковский кредит); средства, получаемые от продажи ценных бумаг и т.п. Депозитом (вкладом) считаются временно привлеченные денежные средства физических и юридических лиц или ценные бумаги, предоставленные банку на четко определенный срок и за соответствующую плату (под процент). В широком понимании депозит можно рассматривать как кредит, который предоставляет собственник депозита другим клиентам банка через посредничество этого банка. Итак, депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. Недостатки же для банков состоят в необходимости выплаты повышенных процентов по вкладам и подверженности этих вкладов экономическим, политическим, психологическим факторам, что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих счетов и потерю ликвидности банка.Несмотря на сложности переходного периода с первых дней своего существования Компания уверенно следовала курсом завоевания репутации стабильного прибыльного банка, открывшись с уставным капиталом в один миллион сомов, в течение первых полутора лет Компания до конца 1997 года увеличила его до 20 миллионов сомов. На сегодняшний день уставный капитал "РСК-Банка" составляет более 845 миллионов сом, совокупные активы более 2,8 миллионов сом. В целом по Компании за 2013 год в результате активной работы по привлечению доходов и оптимизации расходов, Компания получила чистую прибыль в размере 170,354тыс. сом, что на 65,7% или на 6 978 тыс. сом выше результата 2012 г. Дебетовый оборот по системе "Алай-Кард" увеличился на 259 668 тыс. сомов, кредитовый оборот на 261 882 тыс. сомов, также произошло существенное увеличение остатков депозитов на карт-счетах. ОАО "Расчетно-сберегательная компания" была определена банком - агентом по осуществлению банковского обслуживания выплат по государственным ценным бумагам, выпущенным от имени Правительства Кыргызской Республики в качестве компенсации денежных средств вкладчикам Кыргызэлбанка и обанкротившихся коммерческих банков.Свои средства они получат из специального фонда - Фонда защиты депозитов, создание которого предус

Оглавление

Введение

Глава 1. Теоретические основы организации и управления депозитными операциями

1.1 Сущность и значение депозитов

Коммерческий банк должен всегда иметь в наличии необходимые денежные средства для выполнения взятых на себя обязательств относительно обеспечения своевременного возвращения (предоставления) средств своим клиентам. Вкладчики должны быть уверены в надежности банка. Поэтому в банке создается обязательный резерв ликвидности, которая может гарантировать возвращение средств вкладчикам.

Коммерческие банки во всех странах обеспечивают вкладчикам резервный запас на случай возможных потерь; предполагаются также разнообразные формы прямого и косвенного страхования. Потеря вкладчиками уверенности относительно финансовой стойкости банков может привести к массовому изъятию вкладов, которое крайне отрицательно повлияет на общую экономическую ситуацию в стране.

Значительная часть кредитных ресурсов коммерческих банков привлекается на основе депозитных операций.

Депозитом (вкладом) считаются временно привлеченные денежные средства физических и юридических лиц или ценные бумаги, предоставленные банку на четко определенный срок и за соответствующую плату (под процент). депозитный экономический коммерческий

Депозит - это средство, которое предоставляются физическими или юридическими лицами у управления банка (финансовой организации). Депозит оформляется соответствующим соглашением.

В широком понимании депозит можно рассматривать как кредит, который предоставляет собственник депозита другим клиентам банка через посредничество этого банка.

Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (так называемые депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций) и средства, позаимствованные у других кредитных учреждений посредством межбанковского кредита и ссуд НБ КР.

Однако депозиты являются не единственным источником привлечения средств. На практике выделяют также недепозитные источники привлечения ресурсов в банки, к которым можно отнести: получение займов на межбанковском рынке; соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом, учет векселей и получение ссуд у НБ КР; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг.

Депозитные операции - понятие широкое, поскольку к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких операций, так как инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчика интересуют не только выплаченные банком проценты, но и надежность сохранения доверенных банку средств.

Из сказанного выше видно, что депозиты среди привлеченных средств банка являются важным источником ресурсов. Однако такому источнику формирования банковских ресурсов как депозиты присущи и некоторые недостатки. Речь идет прежде всего о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. И, тем не менее, конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.

В завершение данного вопроса необходимо отметить, что процентная политика является неотъемлемой частью формирования депозитной политики коммерческого банка. Это заключается в соблюдении ряда принципов, на которых должна базироваться оптимальная процентная политика банка. Среди них, в первую очередь, следует назвать принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений, принцип "социальной" дифференциации процента по вкладам, принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности и принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков.

Банковская реформа в республике продолжается. Все мероприятия и действия в банковской системе должны привести к конкретным сдвигам, начало которым положено - как в законодательной, так и в практической плоскости. И эти сдвиги способствуют росту количественного и качественного объема банковских услуг. Но для реализации всех этих целей банки должны работать, в том числе, и над привлечением инвестиций, и над расширением масштабов своей деятельности.

Актуальность темы: Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.

Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов - все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода, как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расходов по ним вопросом номер один.

Непосредственным предметом исследования в работе служит предмет банковских операций.

Объектом изучения в работе является проблема привлечения депозитов и вкладов коммерческими банками.

Цель работы заключается в анализе депозитной политики и системы страхования депозитов в коммерческих банках Кыргызской Республики.

Для достижения поставленной цели предполагается решить следующие основные задачи: - рассмотреть сущность депозитных операций, их место в других операциях, осуществляемых комбанками на национальном рынке финансовых услуг;

- определить основные тенденции, существующие в депозитной деятельности банков и деятельности по привлечению вкладов;

- выделить основные направления совершенствования работы с депозитами и вкладами для коммерческих банков на примере ОАО "РСК-Банк".

- охарактеризовать систему защиты депозитов в Кыргызстане.

Структура работы состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.