Депозитные операции банка - Контрольная работа

Депозитные операции - это операции на привлечение денежных средств на депозитные счета. Во время осуществления депозитной операции выполняются такие операции: открытие и регистрация депозитного счета, привлечение денежных средств на депозит, изъятие средств из депозита, начисление процентов по депозиту и их уплата клиентом, возвращение средств по депозиту и закрытие депозитного счета.Депозиты до востребования - это средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. Счета до востребования открываются для того, чтобы их владельцы могли свободно получать и расходовать средства, хранящиеся в банке, для расчетов по совершаемым ими коммерческим сделкам и оплаты текущих расходов Они классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах, на: - средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий и организаций разных форм собственности; На эти счета поступает выручка от реализации продукции и услуг предприятий, осуществляются другие платежи в адрес юридических лиц - владельцев этих счетов и зачисляются наличные деньги, сдаваемые предприятиями на свой банковский счет. Помимо этого, на расчетные и текущие счета юридических лиц могут зачисляться суммы предоставленных им кредитов, взносы акционеров (участников) предприятий в их уставные капиталы, суммы депозитов и проценты, выплачиваемые банками предприятиям за пользование заемными средствами, а также штрафы, неустойки и прочие денежные поступления в безналичной и наличной формах.Срочные депозиты - это средства, привлекаемые банками на определенный срок. Срочные депозиты в национальной и иностранной валюте классифицируются в зависимости от их срока на: 1) депозиты со сроком до 3 месяцев; В значительной степени эти сроки зависят от требований банковского законодательства по формированию обязательных резервов: если существует дифференциация норм обязательных резервов в зависимости от сроков привлечения ресурсов, то банк останавливает свой выбор на таких сроках, которые позволяют ему осуществлять отчисления по минимальным нормам. Сберегательный сертификат представляет собой ценную бумагу, удостоверяющую сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом отделении этого банка. По истечении срока действия сертификата его владельцу (держателю) банк возвращает сумму вклада и выплачивает доход исходя из величины установленной процентной ставки, срока и суммы вклада, внесенной на отдельный банковский счет.Метод «факт/факт» - при расчете суммы процентов берется фактическое количество дней в месяце и году; Метод «факт/360» - при расчете суммы процентов берется фактическое количество дней в месяце, но условно в году - 360 дней. Независимо от метода расчета процентов при определении количества дней учитывается первый день и не учитывается последний день соглашения. В свою очередь подсчет длительности ссуды может быть или приближенным, когда исходят из продолжительности года в 360 дней, или точным - по календарю или по специальной таблице номеров дней в году. В приведенной выше задачи точная длительность ссуды составит по календарю 201 день (13 дней в июне 31 день в июле 31 день в августе 30 дней в сентябре 31 день в октябре 30 дней в ноябре 24 дня в декабре 1 граничный день).Решение: Продолжительность ссуды определим по формуле: S=P*(1 (i m)*t/k, где: S - размер долга, тыс. руб., S=240 тыс. руб.; Р - размер ссуды, тыс. руб., Р=160 тыс. руб.; i - годовой процент, %, i=14,5%=0,145; m - размер маржи, %, m=1,75%=0,175; t - продолжительность ссуды, дней; к - максимальное количество дней в году, к=365 днейОпределить доходность ссудной операции для кредитора в виде годовой ставки процента (К=360).Решение: Определим величину открытой валютной позиции по каждой иностранной валюте. Эта величина определяется как разница между активами и пассивами банка в той или иной иностранной валюте. Исходные данные и результат расчетов по открытым валютным позициям представим в таблице 1. Иностранная валюта Активы и требования в иностранной валюте Пассивы и обязательства в иностранной валюте Открытая валютная позиция в иностранной валюте Определим, соблюдаются ли коммерческим банком требования Центрального банка по длинным (коротким) открытым валютным позициям по отдельным валютам и балансирующей позицией в рублях.Значение срочных депозитов для банка заключается также в том, что они позволяют создавать резервы в соответствии с требованиями Центрального банка и проводить дополнительные активные операции. Так, вкладчик может выписать чек и пустить соответствующую сумму в обращение.

Содержание

Введение

1. Теоретическая часть

1.1 Депозиты до востребования: назначение, виды

1.2 Срочные депозиты: назначение, виды

2. Практическая часть

2.1 Определение суммы накопленного долга по выплаченной сумме

2.2 Определение продолжительности ссуды

2.3 Определение доходности ссудной операции для кредитора

2.4 Определение лимита открытой валютной позиции коммерческого банка

Заключение

Список литературы

Депозитные операции - это операции на привлечение денежных средств на депозитные счета. Во время осуществления депозитной операции выполняются такие операции: открытие и регистрация депозитного счета, привлечение денежных средств на депозит, изъятие средств из депозита, начисление процентов по депозиту и их уплата клиентом, возвращение средств по депозиту и закрытие депозитного счета.

Привлеченные ресурсы - одна из составляющих той основы, на которой банки развиваются и достигают успеха. Вкладные (депозитные) операции являются особой статьей баланса банка. Способность привлечь значительную сумму ресурсов свидетельствует о профессионализме руководства и доверии банку со стороны клиентов.

Именно на основе депозитных операций коммерческих банков формируется подавляющая часть их ресурсов, используемых на цели краткосрочного и долгосрочного кредитования субъектов хозяйствования и населения. Формирование депозитной базы на широкой структурной основе с использованием различных инструментов и источников привлечения средств позволяет поддерживать потенциал банка в плане проведения активных операций на адекватном уровне, а также гибко реагировать на финансовые потребности клиентуры.

Значение срочных депозитов для банка заключается также в том, что они позволяют создавать резервы в соответствии с требованиями Центрального банка и проводить дополнительные активные операции.

Для вкладчиков депозиты являются потенциальными деньгами. Так, вкладчик может выписать чек и пустить соответствующую сумму в обращение. Но в тоже время «банковские деньги» приносят процент. Они выступают для вкладчика в двойной роли: в роли денег, с одной стороны, и в роли капитала, приносящего процент, с другой. Преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит приносит проценты.

1. Банковское дело. Учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. - Москва: изд-во Юристъ, 2002. - 751с.

2. Гузов К.О. Депозитный портфель банка: совершенствование методов и инструментов формирования // Банковское дело №2 - 2007.

3. Деньги, кредит, банки / под ред. Белоглазовой Г.Н. - Москва: Юрайт-издат. 2004. - 620 с.

4. Семенова Р.А. Сборник задач и методические указания для выполнения контрольной работы по дисциплине «Банковское дело и валютные операции» для заочного факультета специальности 060800. Новосибирск, НГАВТ, 2002.

Размещено на