Понятие банковских рисков и основных принципов их классификации. Характеристика системы управления кредитным, процентным, операционным, валютным риском в банке. Управление риском ликвидности в банке. Методы снижения и страхования от валютных рисков.
Глава 1. Банковский риск как экономическая категория 1.1 Понятие риска и финансовый риск 1.2 Понятие банковских рисков 15 (подробная структура финансовых рисков коммерческого банка), созданная компанией PricewaterhouseCoopers, получившая название GARP (таб.1). Карта финансовых рисков коммерческого банка Класс риска Вид риска Разновидность риска Кредитный риск Прямой кредитный риск Расчетный риск Риск кредитного эквивалента Рыночный риск Риск корреляции Фондовый риск Риск изменчивости цены на акции Риск изменчивости волатильности Базисный риск Риск дивидендов Процентный риск Риск перемены процентной ставки Риск кривой доходности Риск волатильности процентной ставки Базисный риск процентной ставки/риск процентного спрэда Риск предоплаты Валютный риск Риск изменчивости курсов валют Волатильность курсов валют Риск конвертации прибыли Товарный риск Риск цен на товары Риск форвардной цены Риск волатильности цен на товары Базисный товарный риск/риск спада Pиск кредитного спрэда Риск концентрации портфеля Риск инструмента Риск существенной операции Риск сектора экономики Риск ликвидности Риск ликвидности фондирования Риск ликвидности активов Операционный риск Риск транзакции Ошибка при исполнении Сложность продукта Ошибка в учете Ошибка в расчетах Риск доставки товара Риск документации/контрактный риск Риск операционного контроля Превышение лимитов Недобросовестные торговые операции Мошенничество Отмывание денег Риск безопасности Риск основного персонала Риск обработки операции Риск систем Ошибки программирования Ошибка о модели/методологии Ошибка в определении рыночной цены Управленческая информация Сбой компьютерных систем Ошибка телекоммуникационных систем Планирование мероприятий на случай аварийных ситуаций Риск бизнес события Риск конвертируемости валют Риск изменения кредитного рейтинга Pиск репутации Налоговый риск Юридический риск Риск непредвиденных обстоятельств Природные катаклизмы. Кредитный риск - это риск возможных потерь, связанных с ухудшением кредитоспособности, вызванных невозможностью или нежеланием исполнять свои обязательства в соответствии с условиями соглашения. Для банка кредитная деятельность является основной в структуре активных операции, поэтому невыполнение кредитором своих обязательств ведет к финансовым потерям и, в конечном счете, приводит к снижению достаточности капитала и ликвидности. 2. Риск концентрации портфеля - класс рисков, связанных с повышенной зависимостью банка от отдельных контрагентов или групп связанных контрагентов, отдельных отраслей, регионов, продуктов или провайдеров услуг. 4. Риск ликвидности - риск, связанный со снижением способности финансировать принятые позиции по сделкам, когда наступают сроки их ликвидации, невозможность покрывать денежными ресурсами требования контрагентов, а также требования обеспечения, и, наконец, риск связанный с невозможностью ликвидировать активы на различных сегментах финансового рынка. Поддержание определенного уровня ликвидности осуществляется путем управления активами и пассивами. Для обеспечения текущей ликвидности банк должен иметь достаточный запас ликвидных активов, что накладывает ограничения на вложении в низколиквидные активы (кредиты). 5. Операционный риск - это риск убытков, связанных с действиями человека (как преднамеренными, так и непреднамеренными), сбоями техники или внешними воздействиями. 6. Так, для банков, широко занимающихся аккумуляцией свободных денежных средств и их размещением среди других кредитных учреждений (АКБ Банк Москвы, АКБ Еврофинанс), определяющими будут риски по вкладным и депозитным операциям и по возможному не возврату межбанковских кредитов. Таким образом, представляется, что классификация финансовых рисков в банках должна основываться на шести основополагающих рисках выделенных компанией PricewaterhouseCoopers, которую в дальнейшем каждая кредитная организация уточняет и дополняет в зависимости от профиля своей деятельности. К указанным финансовым обязательствам могут относиться обязательства должника по: · полученным кредитам, в том числе межбанковским кредитам (депозитам, займам), прочим размещенным средствам, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа; · учтенным кредитной организацией векселям; · банковским гарантиям, по которым уплаченные кредитной организацией денежные средства не возмещены принципалом; · сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг); · приобретенным кредитной организацией по сделке (уступка требования) правам (требованиям); · приобретенным кредитной организацией на вторичном рынке закладным; · сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов); · оплаченным кредитной организацией аккредитивам (в том числе непокрытым аккредитивам); · возврату денежных средств (активов) по сделке по приобретению финансовых активов с обязательством их обратного отчуждения; · требованиям кредитной организации (лизингодателя) по операциям финансовой а
Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность своей работы
