Анализ вкладов физических лиц как источник привлеченных ресурсов коммерческих банков - Дипломная работа

Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. С первых дней существования банков данная задача являлся первостепенной. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В условиях конкуренции между банками возрастает необходимость привлечения как можно большего количества клиентов, вкладчиков, денежные средства которых являются источником пополнения ресурсной базы банка. Из них средства населения составляют (в среднем по России) около 70-80 процентов. В настоящее время на руках у населения России сосредоточено, по разным оценкам, от 70 до 120 млрд. долларов США. Но это не заставляет население выстраиваться в очередь к коммерческим банкам. Так по оценке мониторингового агентства «Эксперт МА» - 76% «средних русских» имеют в собственности жилую площадь, где постоянно проживают, 89% располагают личным автомобилем, 49% являются владельцами дачных участков. Целью исследования настоящей дипломной работы является анализ вкладов физических лиц как источника привлеченных ресурсов коммерческих банков Для достижения выше названной цели в работе должны быть решены следующие задачи: дать общую характеристику ресурсной базы банка и ее структуры; рассмотреть понятие и место депозитов населения в ресурсной базе банка; проанализировать современное состояние и тенденции развития банковского рынка вкладов Российской Федерации провести сравнительный анализ и характеристику вкладов ОАО «МДМ Банка» провести анализ депозитной базы ОАО «МДМ Банка» Предметом исследования являются вклады физических лиц как источники привлеченных ресурсов коммерческих банков. Следовательно, в рыночных условиях именно объем и качественный состав средств, которыми располагает коммерческий банк, определяют масштабы и направления его деятельности. Собственный капитал банка служит прежде всего для страхования интересов вкладчиков (защитная функция капитала) и в меньшей мере - для финансового обеспечения оперативной деятельности. Это, в первую очередь, уставной капитал, резервные фонды, нераспределенная прибыль и другие собственные источники, образующие капитал первого уровня, или основной капитал, а также элементы капитала второго уровня, или дополнительного капитала, которые имеют менее постоянный характер, но также могут быть использованы для покрытия непредвиденных убытков (часть резерва на возможные потери по ссудам и др.) Уставный капитал - организационно-правовая форма капитала, величина которого определяется учредительным договором о создании банка и закрепляется в его уставе. Минимальный размер резервного фонда определяется уставом кредитной организации, но не может составлять менее 15% величины уставного капитала Среди привлеченных средств по способу их аккумуляции выделяют депозиты и прочие привлеченные средства. Прочие привлеченные средства носят характер займов, так как приобретаются банком по его собственной инициативе, в основном на межбанковском рынке (реже у Центрального банка РФ). Поэтому банкам нужна грамотная депозитная политика, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (так называемые депозиты), и средства, позаимствованные у других кредитных учреждений (посредством межбанковского кредита и ссуд Национального банка). Стремление банков увеличить объемы этого вознаграждения порождает у них желание расширить свою ресурсную базу посредствам создания «мнимых вкладов», почвой для появления которых являются счета до востребования. Субъектами депозитных отношений могут выступать не только юридические лица и физические лица, а также и коммерческие банки. Банковский вклад (депозит) - денежные средства в рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в целях хранения и получения дохода на срок или до востребования. Они заключаются в следующем: - депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем; - депозитные операции должны быть разнообразными и вестись с различными субъектами; - особое внимание в процессе организации депозитных операций следует уделять срочным вкладам; - должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений; - организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации своих свободных ресурсов; - банку следует принимать меры к развитию банковских услу