Понятие и суть работы банка с проблемными кредитами. Основные методы управления проблемными кредитами в современных условиях. Оценка текущих кредитных операций банка. Мероприятия по улучшению работы банка ПАО "Сбербанк России" с проблемными кредитами.
При низкой оригинальности работы "Анализ работы банка с проблемными кредитами в ПАО "Сбербанк России"", Вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100%
2.2 Оценка текущих кредитных операций банкаАктуальность данной темы связана с тем, что в настоящее время проблемные кредиты становятся популярным явлением. К сожалению, до сих пор не выработан оптимальный механизм решения проблемы просроченной задолженности перед банками, нет ответа на многие вопросы, связанные с управлением проблемными активами. Каждый банк выбирает для себя пути работы с проблемными долгами самостоятельно в соответствии с его структурой, практикой взаимодействия служб банка, объемом и спецификой кредитного портфеля, степенью его «проблемности». Успешное решение проблемы оптимизации соотношения «прибыльность - риск» при осуществлении кредитных операций банка во многом определяется применением эффективного кредитного механизма. Целью выпускной квалификационной работы является рассмотреть теоретические и практические аспекты управления проблемными кредитами ПАО «Сбербанк России» и разработать рекомендации по ее оптимизации.Тем не менее, нарушение принципов кредитования - это серьезный сигнал для банка, определенная загадка, которую ему следует решить в ходе организации процесса кредитования. Проблемный кредит - это такой кредит, по которому у банка возникли сомнения в отношении его субъекта, объекта и обеспечения. Причины, связанные с банка, также К не зависящим от банка следует также резкое ухудшение ситуации, когда банковских ссуд общим явлением. неблагоприятное воздействие на могут оказать бедствия и т.д. Если кредит не поддается нормализации, целесообразными мероприятия, в своем получившие название (спасения) кредита [7, с. В категорию попадают связанные как с прямого кредитования и оказанием им услуг характера, так и связанные с нарушениями расчетов по сделкам, банком на открытом Кредитный риск подразделить, в целях единой техники риска, на портфельный и риск, в свою можно разделить на риск и риск Внутренний риск с конкретным заемщиком и его финансовым (техника управления - кредитоспособности заемщика). концентрации зависит от какую часть кредитов составляют ссуды (техника диверсификация кредитного Операционный риск в себя три организацию банковского методики оценки кредита и систему а также приемлемые банка условия сделки (техника формирование и проведение политики).Сбербанк в с лицензией, выданной ЦБ РФ, осуществляет как физических, и юридических лиц. банка ОАО «Сбербанк» подразделятся на виды: - физических лиц; 110 миллионов на территории Российской банк имеет 110 миллионов что составляет часть населения и приблизительно 11 миллионов граждан пользуются Сбербанка. На балансовых статей положительная переоценка их составляющей изза курса рубля по к основным иностранным . факторы, увеличившие - заработанная чистая и включение в дополнительный субординированного кредита б России в размере млрд. руб., в 2015 году. активы и пассивы, сформированные коммерческим банком ПАО «Сбербанк» за анализируемый период деятельности в 2. Данные таблицы показывают, что чистый процентный доход, в 2015 году составил 866,7 млрд.руб., что на-93 млрд.руб. меньше, чем в 2014 году. комиссионный доход увеличился на 48,7 млрд.руб. посравнению с 2014 годом и составил 265,9 млрд.руб. доход от операций с активами, ценными и иностранной валютой показал снижение на-25,3 млрд.руб. операционные доходы также снизились на-28 млрд.руб. Кредиты банкам составили 142,04%. бумаги, удерживаемые до снизили % дохода на 95,50%. от продажи страховых физическим лицам также показали снижение и составили % по сравнению с прошлым годом.
План
Оглавление банк проблемный кредит операция
Введение
1. Теоретические основы работы банка с проблемными кредитами
1.1 Понятие и сущность работы банка с проблемными кредитами
1.2 Системы и функции управления проблемными кредитами
1.3 Основные методы управления проблемными кредитами в современных условиях
2. Анализ работы банка с проблемными кредитами в «ПАО Сбербанк России»
Введение
Актуальность данной темы связана с тем, что в настоящее время проблемные кредиты становятся популярным явлением. Это связано с популяризацией стратегии выдачи кредитов населению, юридическим лицам.
Рост проблемной задолженности перед банками является на настоящий момент одним из наиболее обсуждаемых в банковском сообществе вопросов. Актуальность данного вопроса в ближайшем будущем будет расти и останется одной из наиболее важных банковских тематик еще как минимум в течение нескольких лет.
К сожалению, до сих пор не выработан оптимальный механизм решения проблемы просроченной задолженности перед банками, нет ответа на многие вопросы, связанные с управлением проблемными активами. Каждый банк выбирает для себя пути работы с проблемными долгами самостоятельно в соответствии с его структурой, практикой взаимодействия служб банка, объемом и спецификой кредитного портфеля, степенью его «проблемности».
Уровень просрочки - основной показатель качества кредитного портфеля и показатель надежности кредитной организации. Размер просроченной задолженности влияет на прибыль, резервы и капитал. В целом по банковской системе этот показатель свидетельствует о состоянии заемщиков и экономики в целом.
Успешное решение проблемы оптимизации соотношения «прибыльность - риск» при осуществлении кредитных операций банка во многом определяется применением эффективного кредитного механизма. Однако любое кредитование связано с определенным риском, тем более в условиях развивающейся рыночной экономики. Когда, на любом этапе может возникнуть риск.
Таким образом, процесс управления проблемными кредитами в работе коммерческого банка, весьма актуален.
Целью выпускной квалификационной работы является рассмотреть теоретические и практические аспекты управления проблемными кредитами ПАО «Сбербанк России» и разработать рекомендации по ее оптимизации.
Указанная цель выпускной квалификационной работы обусловила необходимость постановки и решения следующих задач: - изложить теоретические основы работы банка с проблемными кредитами;
- провести анализ работы банка с проблемными кредитами в «ПАО Сбербанк России;
- разработать мероприятия по улучшению работ банка с проблемными кредитами ПАО «Сбербанк России»
Объект исследования - ПАО «Сбербанк России».
Предмет исследования - организация управления проблемными кредитами в банке.
Теоретической и методологической основой исследования служат труды отечественных и зарубежных ученых-аналитиков, работающих в области банковского кредитования и управления кредитными рисками, таких как: Лаврушина О.И., Валенцевой Н.И., Жукова Е.Ф., Львова Ю.И., Селищева А.С. и др., а также материалы из периодических изданий, справочная и нормативная литература по рассматриваемой проблематике, отчетность объекта исследования.
В выпускной квалификационной работе применялись общенаучные методы - индукция и дедукция, классификации, статистический и графический анализы, системный анализ.
Выпускная квалификационная работа выполнена на 68 страницах, включает две главы, 7 разделов, содержит 11 таблиц, 7 рисунков и приложения.
Список литературы
Потребительские
Обязательно: - заявление форму можно в разделе Бланки
- (эл. форму скачать в разделе документов);
- паспорт - оригинал;
- справка о по форме 2-НДФЛ;
- копия/выписка из трудовой заверенная предприятием-работодателем; трудовой книжки в увольнения;
- документ ухудшения финансового кредиты перечисленные в разделе « кредиты», а также: - копия финансового счета по адресу залога, либо его заменяющий;
- выписка из домовой по адресу предмета либо документ ее
- свидетельство о праве
- страхового полиса и об уплате страхового
Автокредит
Документы, в разделе «Потребительские », а также: - оригинал ПТС и о регистрации транспортного - предъявляются;
- страхового полиса и об уплате страхового .
В работы с проблемной в 2015 году поведенческий скоринг в дистанционного взыскания задолженности по кредитам лиц. В 2016 планируется внедрение централизованной системы взыскания, предусматривающей спектр инструментов проблемной задолженности - контактные, аутсорсинг.
В 2017 году оптимизация процесса решений по корпоративным и клиентам CIB, в числе построение позволяющих для категорий клиентов решения за 1 день в реального времени.
В части работы с задолженностью в 2015 внедрен поведенческий в процесс дистанционного просроченной задолженности по физических лиц. В году планируется единой централизованной розничного взыскания, весь спектр урегулирования проблемной - дистанционные, контактные, Таким образом, можно сделать следующие выводы: - в 2016 году Сбербанка России 503178110 руб., за период чистая выросла на 252,88%.
- за анализируемый (2014-2016 совокупные активы на 139,52% и достигли трл. руб. роста являлись клиентам и вложения в бумаги.
- пассивы увеличились на % и достигли 20378763487 млрд. руб. Основой являлись кредиты и средства Центрального РФ.
- процентные доходы увеличились на Кредиты юридическим принесли 57% доходов, их рост за счет роста и доходности кредитов. физическим лицам 32% процентных их рост обеспечен объемов розничного главным образом
- срочные физических лиц составили 167,68 %, Срочные депозиты лиц - 186,30%.
- кредитный портфель банковской увеличился на 8,2%, существенно меньше, год назад, прирост составил При этом разнонаправленная динамика: кредитов предприятиям на 13,4% (год рост на 30,3%), розничных кредитов на 5,7% (год рост на 13,8%).
- на 1 января 2016 года объем реструктурированных ссуд юридических лиц составляет 2 907,5 млрд руб., их доля в активах составляет 12,8% (1 января 2015 года: 2 212,0 млрд руб. и 10,2% соответственно). Реструктуризация - внесение изменений в первоначальные существенные условия заключенного с должником кредитного договора в более благоприятную для него сторону, не предусмотренное первоначальными существенными условиями кредитного договора.
- на 1 января 2016 года объем реструктурированных ссуд физических лиц в кредитном портфеле составил 149,2 млрд руб., их доля в активах - 0,7% (1 января 2015 года: 72,5 млрд руб. и 0,3% соответственно). Типовые варианты реструктуризации предполагают увеличение срока пользования кредитом, изменение порядка погашения задолженности по кредиту, отказ от взимания неустоек полностью или частично, изменение валюты кредита.
Мероприятия по улучшению банка с проблемными ПАО «Сбербанк
Совершенствование банка по управлению задолженностью должно в себя следующие Во-первых, совершенствование мониторинга за ходом сделки. Банки кредитные риски с не реже 1 раза в Этого недостаточно, как контроль за сделки, в том финансовым состоянием необходимо на осуществлять основе.
Проблемные в большинстве случаев не внезапно. На практике множество сигналов, об ухудшении финансового заемщика и о повышении невозврата кредита (рис. 5).
Рисунок 5 Проблемы системы управления качеством кредитного портфеля
О возникновении у заемщика свидетельствуют факты: - прекращения контактов с банка;
- предоставления финансовой с задержками, которые не
- у заемщика чистых в течение одного нескольких отчетных
- негативные показателей ликвидности, собственных и привлеченных деловой активности;
- резкие изменения остатков на клиента, которые не и не объяснены. инструментом мониторинга кредитовании может алгоритм действий в матрицы, описывающей действия банка реализации того иного сценария с проблемными кредитами. процессов и алгоритмов с кредитами необходимо всего в целях сведений о кредитной заемщика.
При этом в постоянного мониторинга сделки решается комплекс связанных собой задач: - анализ каждой кредитной сделки выявить проблемные
- по кредитам, предварительно как проблемные, провести анализ финансово-хозяйственной деятельности
- влияние данной на портфель однородных и кредитный портфель в целом;
- параметры риска портфеля банка пропорции, концентрация оценка рисков, Система мониторинга портфеля может улучшить качество управления кредитным а также позволит организации более работать с проблемной (в том числе в частности, путем превентивных мер. направлением совершенствования банка с проблемными является совершенствование управления кредитом.
В работы с проблемными банк может два основных управления: реабилитацию ликвидацию.
Метод заключается в разработке с заемщиком плана по возврату кредита. ликвидации означает кредита за в процессе процедур банкротства и продажи его
Третьим направлением работы банка с кредитами должно совершенствование процедур финансового состояния
Четвертым направлением работы банка с кредитами может совершенствование работы по долгов в различных в том числе секьюритизацию проблемных кредитов (рис. 6).
Рисунок 6 Направления работы ПАО «Сбербанк» с проблемными кредитами
Работа в этом может быть как внутри его собственными так и внешним агентством. Однако в деятельности при объеме задолженности у как правило, собственных ресурсов того, чтобы темпам просрочки. в период всплеска задолженности наиболее собственная работа по долгов в отношении с длительностью просрочки от 30 до 60
В связи с этим, банку необходимо: - расширять и постоянно совершенствовать спектр предлагаемых клиентам продуктов и услуг, которые бы отвечали рыночным тенденциям;
- расширять и диверсифицировать каналы дистрибуции кредитных продуктов и банковских услуг через собственную и партнерскую сети, поддерживать долгосрочные отношения с партнерами Банка;
- непрерывно совершенствовать системы риск-менеджмента;
- модифицировать и совершенствовать методы работы с просроченной задолженностью для повышения качества кредитного портфеля;
- повышать операционную эффективность;
- снижать операционные расходы;
- развивать маркетинговую деятельность, повышать и поддерживать узнаваемость и доступность бренда Банка для различных целевых аудиторий на всех сегментах рынка, на которых представлен Банк;
- постоянно совершенствовать эффективность функционирования и управления;
- привлекать к работе высокопрофессиональных специалистов для успешной реализации стратегии Банка. использует следующие работы с проблемной во внесудебном порядке: 1. Изменение условий которое предусматривает: - в погашении кредита - сроком до 1 года условии ежемесячного начисленных процентов за кредитом (без общего срока
- уменьшение размера и/или установление времени, в течение неустойка не взимается;
- увеличение срока с соответствующим пересчетом платежей должника по
- изменение погашения кредита и процентов за пользование - допускается предоставление ежеквартального погашения и процентов за пользование с пересчетом процентной с месячного на квартальный
- составление графика погашения - допускается изменение ежемесячных/ежеквартальных платежей по кредиту.
Внесудебные формы работы с проблемной задолженностью представлены на рисунке 7.
Рисунок 7 Внесудебные формы работы с проблемной задолженностью
2. задолженности предоставлением по договору об отступном. В принятие решения о этого варианта проблемного долга по в погашение проблемной может быть имущество должника поручителя.
3. Перевод на платежеспособное физическое или юридическое путем заключения о переводе долга.
4. права требования лицам.
5. Обращение взыскания на недвижимое имущество обращения в суд.
Анализируя рисунок, руководству следует об эффективности деятельности и произвести изменения в подразделениях и методах стоит задуматься о отдела, занимающегося планированием и прогнозированием, которого будет на выявление ежемесячных на рынке кредитования на от одного месяца до года, чтобы потери банка невозвратах и просроченных В случае забл прогноза о возмож появлении проблемных банк сможет методы, благодаря появится возможность их .
Во избежание возникновения х проблемных кредитов банку необходимо периодически объективные обзоры силами отдела контроля с целью упущенных или сотрудниками кредитного признаков проблемности Проверки, проводимые надзора и регулирования, очень часто не замеченные до того кредиты. Тем не первым «выявителем» кредитов должна служба внутреннего банка. В некоторых даже применяют к кредитным работникам, проблемы с кредитами не они. Однако, чтобы проблемных было как меньше, работу по проблемной ситуации вести уже на принятия решения о кредита с участием службы внутреннего
Во-вторых, возможно, ужесточить систему заявок на выдачу или ограничить кредитов, заявки на одобряет система так как именно этот является причиной кредита недобросовестным мошенникам. Это бы сократить количество клиентов для банковских структур. комбинировать специалистов и автоматических несмотря на то, это увеличит выдачи кредита по но риск одобрения заявки недобросовестного снизится (хотя фактор тоже становится причиной будущего проблемного
В-третьих, следует об обязательном введении отдельных групп - заемщиков. Так, страхование от возможной здоровья или могли бы сократить непогашенных кредитов и общей ежегодной Но это не единственная кредитора от оформления Страхование приносит гарантированный доход от вознаграждения, ему платит ховщик. Услуга выгодна и банку, и Ведь при страхового случая по возврату кредита на страховую компанию. получает назад по кредиту, при родственники заемщика от его долгов, что в случае заемщика либо им инвалидности страховая возьмет на себя оставшейся части организаций, работающих со жизни и кредитов, максимальное уменьшение банка в процессе кредитной сделки. немаловажным фактором и экономическое состояние Ни для кого не что при уровне доходов и уровне без население не имеет можности выплачивать ранее кредиты и новые. Поэтому значение имеет регулирование экономики.
В заключении следует отметить, что единой схемы работы с проблемными активами не существует, ведь каждый проект индивидуален. Любой из рассмотренных инструментов может быть очень эффективным в каком-то конкретном случае. Но с уверенностью можно сказать: проблема задолженности и «плохих» активов никуда и никогда не исчезнет.
Говоря о кредитной политике банка в целом необходимо акцентировать внимание на следующей предпосылке - проблемные кредиты являются неотъемлемой составляющей банковского бизнеса. Это предполагает, что в любом кредитном учреждении должна быть выстроена целостная система работы с проблемными кредитами. Соответствующие подразделения банка должны осуществлять постоянный мониторинг заемщиков, анализировать их финансово-экономическое состояние, выявлять признаки неблагополучия, а в случае обнаружения проблемного займа применять меры по предотвращению убытков.
Мировой финансовый кризис особенно сильно ударил по банкам и финансовым учреждениям. Чтобы выжить в условиях кризиса, банкам необходимо мобилизовать все свои ресурсы, как для обеспечения возвратов выданных кредитов, так и для улучшения кредитного портфеля. Именно сейчас, когда на рынке кредитования наступил период затишья, у банков и кредитных организаций есть время и возможности для внедрения и обкатки новых эффективных технологий. Эти технологии позволят им к моменту возобновлении активности на этом рынке быть во всеоружии - не только сохранить розницу, но сделать ее более жизнеспособной и прибыльной.
Заключение
Эффективная деятельность любого банка напрямую от умения распознавать, и управлять кредитным Чем эффективнее банк определит и кредитный риск, эффективнее будет деятельность, которая образом заключается в прибыли.
Определение метода управления проблемных кредитов от многих факторов. максимизации финансового получаемого от урегулирования кредитов, необходимо конкретный подход каждого случая, для консолидированной проблемных кредитов, по размеру и субъекту
Таким образом, можно сделать следующие выводы: - в 2016 году Сбербанка России 503178110 руб., за период чистая выросла на 252,88%.
- за анализируемый (2014-2016 совокупные активы на 139,52% и достигли трл. руб. роста являлись клиентам и вложения в бумаги.
- пассивы увеличились на % и достигли 20378763487 млрд. руб. Основой являлись кредиты и средства Центрального РФ.
- процентные доходы увеличились на Кредиты юридическим принесли 57% доходов, их рост за счет роста и доходности кредитов.
- срочные физических лиц составили 167,68 %, Срочные депозиты лиц - 186,30%.
- кредитный портфель банковской увеличился на 8,2%, существенно меньше, год назад, прирост составил При этом разнонаправленная динамика: кредитов предприятиям на 13,4% (год рост на 30,3%), розничных кредитов на 5,7% (год рост на 13,8%).
- на 1 января 2016 года объем реструктурированных ссуд юридических лиц составляет 2 907,5 млрд руб., их доля в активах составляет 12,8%.
Реструктуризация - внесение изменений в первоначальные существенные условия заключенного с должником кредитного договора в более благоприятную для него сторону, не предусмотренное первоначальными существенными условиями кредитного договора.
- на 1 января 2016 года объем реструктурированных ссуд физических лиц в кредитном портфеле составил 149,2 млрд руб., их доля в активах - 0,7% (1 января 2015 года: 72,5 млрд руб. и 0,3% соответственно).
В связи с этим, банку необходимо: - расширять и постоянно совершенствовать спектр предлагаемых клиентам продуктов и услуг, которые бы отвечали рыночным тенденциям;
- расширять и диверсифицировать каналы дистрибуции кредитных продуктов и банковских услуг через собственную и партнерскую сети, поддерживать долгосрочные отношения с партнерами Банка;
- непрерывно совершенствовать системы риск-менеджмента;
- модифицировать и совершенствовать методы работы с просроченной задолженностью для повышения качества кредитного портфеля;
- снижать операционные расходы;
- развивать маркетинговую деятельность, повышать и поддерживать узнаваемость и доступность бренда Банка для различных целевых аудиторий на всех сегментах рынка, на которых представлен Банк;
- постоянно совершенствовать эффективность функционирования и управления;
- привлекать к работе высокопрофессиональных специалистов для успешной реализации стратегии Банка.
Список используемых источников
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. 1, 2. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.consultant.ru/.
2. Закон «О банках и банковской деятельности» № 395 - 1 от 02 декабря 1990 [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.consultant.ru/.
3. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 21.07.2014) "О потребительском кредите (займе)" (21 декабря 2013 г.) [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.consultant.ru/.
4. Инструкция Банка России от 16.01.2004г. №110-И «Об обязательных нормативах банков» [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.consultant.ru/.
5. Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 года №54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.consultant.ru/.
6. Александрова Н.Г., Александров Н.А. Банки и банковская деятельность для клиентов [Текст]. СПБ: Питер, 2015. 224 с.
7. Банковское дело [Текст]: Учебник / Под ред. проф. В.И. Соловьева. М.: Финансы и статистика, 2015. 364 с.
8. Банковское дело [Текст]: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой - 5-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2013. 592 с.
9. Банковское дело [Текст]: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф.Г. Г. Коробовой - М.: Юристь, 2015. 751 с.
10. Банковское дело [Текст]: Учебник - 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2014. 672 с.
11. Бизин С. С. Методы управления проблемными кредитами в коммерческом банке // Молодой ученый. 2016. №20. С. 272-275.
13. Жарковская Е., Арендс И. Банковское дело [Текст]: Курс лекций. М: ИКФ Омега - Л, 2014. 399 с.
14. Киселев В.В. Управление банковским капиталом (теория и практика) [Текст]. М.: ОАО Издательство «Экономика», 2015. 256 с.
15. Ключников М.В. Анализ показателей, характеризующих финансовую деятельность коммерческих банков // Финансы и кредит. 2013. № 20. С. 40-47
16. Кузнецов С.В. Повышение эффективности работы в банке по урегулированию проблемной ссудной задолженности // Микроэкономика. 2014. №1. С. 54-55.
17. Курочкин А.В. Особенности формирования ресурсной базы коммерческих банков в современных условиях // Финансы и кредит. 2015, № 4, С. 32 - 34.
18. Курочкин А.В. Основы управления ресурсами коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит. 2015. № 5. С. 6-9.
19. Курочкин А.В. Критерии оптимальности структуры источников ресурсной базы коммерческого банка // Финансы и кредит. 2015. № 9. С. 7-11.
20. Максютов А.А. Основы банковского дела [Текст]. М.: Бератор - Пресс, 2013. 384 с.
21. Маренков Н.Л. Основы управления инвестициями [Текст]: Учебник. М.: Едиториал УРСС, 2015. 480 с.
22. Методы оптимизации в теории управления [Текст]: Учебное пособие/ И.Г. Черноруцкий. СПБ.: Питер, 2014. 256 с.
23. Мехряков В. Российские банки: решение назревших проблем // Аналитический банковский журнал. 2015. № 8. С. 56-59.
24. Проблемы и перспективы экономики и управления: материалы III междунар. науч. конф. СПБ.: Заневская площадь, 2014. С. 133-135.
25. Романова Т.К. Кредитный рынок как фактор регионального развития // Деньги и кредит. 2015. №1. С. 60-64.
26. Свиридов О.Ю. Банковское дело. Серия «Экономика и управление». Ростов н/д: Издательский центр «МАРТ», 2015. 416 с.
27. Смирнов А.В. Управление ресурсами и финансово - аналитическая работа коммерческого банка [Текст]. М.: Издательская группа «БДЦ - Пресс», 2014. 176 с.
28. Финансы, денежное обращение и кредит [Текст] / В.К. Сенчагов, А.И. М.: ТК Велби, издательство Проспект, 2014. 720 с.
29. Финансы, деньги, кредит [Текст]: Учеб. Пособие / Е.Г. Чернова, В.В. М.: ТК Велби, 2014. 208 с.
30. Шапкин А.С. Управление кредитным риском // Управление риском. 2013. № 2. С. 59 - 63.
