Анализ процесса обеспечения возвратности кредита на примере ПАО "Росбанк" - Дипломная работа

1. Теоретические основы обеспечения возвратности кредита 1.1 Понятие формы обеспечения возвратности кредита 1.2 Основные направления обеспечения возвратности кредита коммерческих банков 1.3 Правовое обеспечение возврата банковского кредита 2. Анализ процесса обеспечения возвратности кредита на примере ПАО «Росбанк» 2.1 Общая характеристика банка 2.2 Анализ финансовых показателей банка 2.3 Анализ механизма обеспечения возвратности кредита в ПАО «Росбанк» 2.4 Перспективы совершенствования форм обеспечения возвратности кредитов в ПАО «Росбанк» Заключение Список используемой литературы Введение Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств, связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. За последние два-три года финансовые учреждения успешно наращивают кредитные портфели в этом секторе экономики, однако для решения задачи обеспечения бизнеса денежными ресурсами не менее важными являются финансовые услуги кредитных кооперативов и иных организаций, деятельность которых может стать наиболее результативной при продуманной государственной политике, осуществляемой на федеральном, региональном и муниципальном уровнях. Актуальность темы обусловлена также и еще недостаточно полной и комплексной теоретической и практической разработкой проблем обеспечения возвратности банковского кредита; недостаточной систематизацией различных методических материалов по данной проблеме. Предмет исследования - теория формирования и практика реализации механизма обеспечения возвратности банковского кредита. Информационной базой исследования послужили положения, изложенные в трудах российских ученых: Алексеевой Д.Г., Балабанова А.И., Белоглазовой Г.Н., Головиной Ю.В., Жукова Е.Ф., Каджаевой М.Р., Калтыриной А.В., Кроливецкой Л.П., Лаврушина О.И., Ольшаного А.И., Челнокова В.А., Шевчука Д.А., Эриашвили Н.Д. и т.д., а также Федеральные законы Российской Федерации, Гражданский кодекс РФ, нормативные документы Банка России, внутренние документы ПАО «Росбанк». Выпускная квалификационная работа выполнена на 65 страницах, включает две главы, 7 разделов, содержит 19 таблиц, 2 рисунков. 1. Возврат кредита зависит как от заемщика (от его кредитоспособности и целостности), так и от кредитора (по выбранному ему методу кредита, о приемлемом размере кредита и обоснованности условий кредита). Этот механизм основан, с одной стороны, на экономических процессах, лежащих в основе погашения кредита, с другой стороны, на юридических отношениях кредитора и заемщика, возникающих из их места в кредитной сделке [5, с. Конкретная практика показывает, что наличие обязательства еще не означает гарантию и своевременное возвращение. Основной причиной, по которой банк требует залога, является риск возникновения убытков в случае нежелания или невозможности погашения кредита в срок и в полном объеме. К ним относятся: залог имущества и прав, уступка требований и прав, гарантий и поручительств. Таблица 2 Основные показатели деятельности ПАО «Росбанк» Показатель 2014 г. 2015 г. 2016 г. Отклонение млн.руб. млн.руб. млн.руб. Абс., млн.руб Относ., % Активы 742464 992594 915 737 173 273 123,34 Прибыль до налогообложения 8 181 8 867 -2 091 -10 272 -25,56 Фонды и прибыль 104 867 115 723 112 908 8 041 107,67 Кредиты предприятиям (включая ИП) 192 729 221 568 256 077 63 348 132,87 Потребительские кредиты (без просроченных) 222 376 227 496 160 398 -61 978 72,13 Просрочка потребкредиты 12 519 14 326 21 695 9 176 173,30 Ценные бумаги 80 828 100 291 114 370 33 542 141,50 Облигации 64 264 94 328 111 354 47 090 173,28 Акции 2 2 2 0 100,00 Векселя банков 16 279 5 729 3 013 -13 266 18,51 Небанковские векселя 284 232 0 -284 0,00 Имущество 19 536 34 235 32 308 12 772 165,38 Расчетные счета 95 627 62 827 139 504 43 877 145,88 Депозиты резиденты 86 447 188 959 156 915 70 468 181,52 Депозиты нерезиденты 17 939 25 171 1 929 -16 010 10,75 Вклады физлиц 155 453 163 670 192 416 36 963 123,78 Оборот по банкоматам 59 606 60 763 51 309 -8 297 86,08 Из таблицы видно, активы в 2016 году составили 915 737 млн. руб. (что составляет 123,34 %). Таблица 4 Структура высоколиквидных активов ПАО «Росбанк» Наименование показателя 2014 г. 2015 г. 2016 г. Абс., млн.руб Относ., % Млн.руб Уд.вес, % Млн.руб Уд.вес, % Млн.руб Уд.вес, % средств в кассе 30962 25,13 22894 14,42 16455 15,21 -14507 53,15 средств на счетах в Банке России 1436 11,66 30250 19,05 11470 10,60 10034 798,75 корсчетов НОСТРО в банках (чистых) 26832 21,78 7080 4,46 14750 13,64 -12082 54,97 межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней 44203 35,88 87844 55,33 57185 52,87 12982 129,37 высоколиквидных ценных бумаг РФ 5934 4,82 7580 4,77 6730 6,22 796 113,41 высоколиквидных ценных бумаг банков и государств 1046 0,85 3662 2,31 1842 1,70 796 176,10 высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок 123184 100 15876