Понятие кредитных операций коммерческого банка, их организация. Методики оценки кредитоспособности заемщиков. Общая финансово-экономическая характеристика деятельности ЗАО ДКИБ. Эффективность использования обязательств банка. Модель Спрингейта.
При низкой оригинальности работы "Анализ методов оценки кредитоспособности ЗАО Демир Кыргыз Интернэшнл Банк", Вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100%
1. Теоретические основы оценки кредитоспособности заемщика 1.1 Понятие и сущность кредитных операций коммерческого банка и их организация Обширная функциональная сфера деятельности банков - посредничество в кредите. Коммерческие банки выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале. В состав кредитного портфеля коммерческого банка входят различные виды кредитных операций, которые различаются по субъектам и объектам кредитования. Сфера применения кредита кредиты в сферу производства; кредиты в сферу обращения Срок кредита до востребования (онкольный); краткосрочные; среднесрочные; долгосрочные Размер кредита мелкий; средний; крупный Платность кредита ссуды с рыночной процентной ставкой; ссуды с повышенной процентной ставкой; ссуды с льготной процентной ставкой Вид обеспечения доверительные ссуды; обеспеченные ссуды; ссуды под финансовые гарантии третьих лиц Способ погашения основного долга погашаемые единовременным взносом; погашаемые в рассрочку Способ взимания ссудного процента процент выплачивается в момент погашения; процент выплачивается равномерными взносами; процент выплачивается неравномерными взносами Основой кредитных операция банка выступает его кредитная политика. В стандартах отражаются следующие ключевые моменты: порядок сбора и анализа информации; требования к обеспечению, гарантиям и поручительствам; административные стандарты и правила организации кредитного процесса; порядок анализа кредитоспособности; требования к оформлению документации; правила по особым видам кредита и др. Достаточность капитала, с одной стороны, и степень участия собственными средствами в кредитуемой сделке, во-вторых, определяют заинтересованность заемщика в отслеживании рисков кредитования. Рейтинговая оценка (общая сумма баллов) рассчитывается путем умножения значения показателя на его вес (коэффициент значимости) в интегральном показателе. Важность обоснования пороговых значений показателей (в нашей стране довольно сложно осуществить подобный подход, так как недостаточно сведений о фактическом состоянии и уровнях данных показателей в экономике Кыргызстана, а также мала степень участия банков в формировании такой базы данных); 3. При множественном дискриминантом анализе (МДА) используется дискриминантная функция (Z), учитывающая некоторые параметры (коэффициенты регрессии) и факторы, характеризующие (финансовое состояние заемщика (в том числе финансовые коэффициенты). Применение данной модели требует обширной репрезентативной выборки фирм по разным отраслям и масштабам деятельности. Наиболее известными моделями МДА являются модели Альтмана и Чессера, включающие следующие показатели: отношение собственных оборотных средств к сумме активов; отношение реинвестируемой прибыли к сумме активов; отношение рыночной стоимости акций к заем ному капиталу; отношение объема продаж (выручки от реализации) к сумме активов; отношение брутто-прибыли (прибыли до вычета процентов и налогов) к сумме активов. Модель оценки вероятности банкротств Федотовой опирается на коэффициент текущей ликвидности (X1) и долю заемных средств в валюте баланса (Х2). Общий вид модели: Z = 1,03A 3,07B 0,66C 0,4D в которой: А = оборотный капитал/ сумма активов B = не распределенная прибыль / сумма активов C = прибыль до налогообложения / текущие обязательства D = прибыль до налогообложения / сумма активов Если Z 1, это положительный фактор, т.е. у банка на 1 сом кредитных вложений в 2012 году приходится 1,03 сом средств до востребования. Доход активов в% (стр 1/стр 2) 4,8% 6,6% 7,4% 4. Чистый % й спрэд (стр 3-стр 5) 4,24% 5,88% 6,62% Чистый процентный спрэд составил 4,24%; 5,88%; 6,62% соответственно с 2010 по 2012 года. Анализ активов ЗАО «Демир Кыргыз Интернейшнл Банка» за 2010-2012 гг. Сравнение темпов роста совокупных активов с темпами роста капитала 2010 2011 2012 Совокупные активы (тыс. сом) 6036642 6520229 9389935 Темп роста активов (%) 108 144 Доходные активы (тыс. сом) 4586553 5147661 7379130 Темп роста доходных активов (%) 112 143 Капитал (тыс. сом) 618816 820184 940586 Темп роста капитала (%) 132 114 Как показывают данные таблицы 2.15 за 2010-2012 гг. Активы банка растут. В 2012 году активы увеличились в 1,44 раза по сравнению с 2011 г. и составили 9 389 935 тыс. сомов. В целом рост активов связан с увеличением доходных активов которые в 2012 увеличились в 1,43 раза и на конец 2012 года составили 7 379 130 тыс. сомов. Эта тенденция говорит о том, что банк укрепляет и развивает основные средства и нематериальные активы, закупив дорогостоящую программу, для удобства работы банка. В целом хотелось бы отметить что ЗАО «ДКИБ» проводит достаточно эффективную кредитную политику, результатом эффективности является равномерный рост кредитного портфеля с невысоким ростом резерва РППУ и доходами от основной деятельности. Далее нами будет проведен анализ кредитоспособности заемщика
Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность своей работы