Регулирование деятельности и методология оценки финансовой устойчивости коммерческих банков. Характеристика методики оценки финансовой устойчивости CAMEL(S) и методики В. Кромонова. Оценка эффективности, результативности и рискованности деятельности.
При низкой оригинальности работы "Анализ ликвидности и финансовой устойчивости на примере ОАО "Инвесткапиталбанк"", Вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100%
Анализ ликвидности и финансовой устойчивости на примере ОАО Инвесткапиталбанк 1. Методологические подходы к оценке финансовой устойчивости коммерческих банков 1.1 Регулирование деятельности и методология оценки финансовой устойчивости коммерческих банков, разработанная Банком России Инструкция Банка России №110-И «Об обязательных нормативах банков» является основным нормативным документом, используемым в качестве инструмента надзора за деятельностью коммерческих банков на территории Российской Федерации. Эта Инструкция устанавливает порядок расчета всех показателей, входящих в расчет обязательных экономических нормативов, а также предельно допустимые значения самих экономических нормативов. Центральный Банк РФ на основании критериев финансового состояния кредитной организации определяет, к какой категории относится банк. Существует две категории: первая - финансово устойчивые банки и банки, имеющие отдельные недостатки; вторая - кредитные организации, имеющие серьезные финансовые затруднения и находящиеся в критическом положении. Кроме таких критериев, как уровень капитала и отсутствие неплатежей, основанием для перевода банка в более низкий разряд станет предоставление недостоверной информации. Согласно данному Указанию, экономическое положение банков определяется на основе анализа таких факторов, как капитал; активы; ликвидность; соблюдение обязательных нормативов и лимитов, установленных Банком России; качество управления; прозрачность структуры собственности. Стоит отметить, что Указанием ЦБ РФ от 29.04.2009 №2226-У, установлено, что оценка экономического положения банков осуществляется без учета результатов оценки их доходности вплоть до 31.12.2010 г., после указанием Банка России от 29 апреля 2011 года №2617-У данный мораторий продлен до 31.12.2011 г. 1.1.1 Оценка капитала банка Оценка капитала осуществляется по результатам оценок показателей достаточности собственных средств (капитала), общей достаточности капитала и оценки качества капитала. Показатель риска потерь (ПА2): (1.5) где А - активы, резервы на возможные потери по которым должны быть сформированы в размере более 20%; РП - резервы на возможные потери, фактически сформированные под вышеназванные активы; РР - величина расчетного резерва на возможные потери под вышеназванные активы; Р - минимальный размер резерва на возможные потери под вышеназванные активы; ПП - положительная переоценка по хеджирующим сделкам, принятая в уменьшение резервов на возможные потери по срочным сделкам.
Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность своей работы
