Анализ кредитоспособности заемщиков (на примере ЗАО "ВокБанк") - Курсовая работа

Кризис неплатежей повышает риск невозврата ссуды клиентом банку. Исходным моментом в оценке возможностей потенциального клиента, желающего получить кредит, является определение банком способности заемщика вернуть основную сумму кредита в обусловленное время и уплатить проценты за пользование им. Основными средствами такого отбора являются экономический анализ деятельности клиента с позиции его кредитоспособности и сведения, свидетельствующие о своевременности выплат по предыдущим кредитам клиента. Кредитоспособность заемщика (хозяйствующего субъекта) - это комплексная правовая и финансовая характеристика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и в срок, предусмотренный кредитным договором, рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющая степень риска банка при кредитовании конкретного заемщика. Данная тема достаточно актуальна, поскольку оценка кредитоспособности заемщика важна на всех стадиях процесса кредитных взаимоотношений между кредитором и заемщиком и сопровождается детальным исследованием количественных и качественных характеристик заемщика с точки зрения их влияния на класс кредитоспособности, качество обеспечения по кредиту и степень кредитного риска.Вопрос о необходимости разработки эффективной программы управления капиталом имеет первостепенное значение. В большинстве учебной литературы кредитоспособность трактуется как способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам). Кредитоспособность хозяйствующего субъекта - это его способность своевременно производить все срочные платежи при обеспечении нормального хода производства за счет наличия адекватных собственных средств и в форме, позволяющей без серьезных финансовых потрясений мобилизовать в кратчайшие сроки достаточный объем денежных средств для удовлетворения всех срочных обязательств перед различными кредиторами [9, 23 с.]. Т.е. финансовое состояние предприятия выражается его платеже-и кредитоспособностью, т.е. способностью вовремя удовлетворять платежные требования в соответствии с хозяйственными договорами, возвращать кредиты, выплачивать рабочим и служащим заработную плату, вносить платежи и налоги в бюджет. Последнее как раз и подразумевает способность организации расплачиваться по всем видам обязательств, а кредитоспособность подразумевает способность расплатиться лишь по кредитным обязательствам. Платежеспособность - возможность удовлетворить требования кредиторов в настоящий момент, а кредитоспособность - прогноз такой способности на будущее.Формирование товарно-денежных отношений, развитие предпринимательства и частного сектора, эволюция форм и видов кредита, государственная политика в области кредита выступают ключевыми факторами для поиска актуальных показателей кредитоспособности. Банк России дополнительно рекомендует включать в анализ прогноз денежного потока заемщика, планирование объема продаж и прибыли, а также анализ бизнес-плана и технико-экономическое обоснование (ТЭО) кредита. В качестве дополнительных показателей оценки могут выступать качественные факторы деятельности заемщика, например, добросовестность выполнения обязательств по другим договорам и перед другими кредиторами; качество управления предприятием, личностные характеристики и компетентность руководства предприятия-заемщика; деловая репутация; степень зависимости от государственных дотаций; общее состояние рынка по отрасли; общие позиции предприятия в конкурентной борьбе в его секторе или отрасли. Данный показатель определяет, какая доля кредиторской задолженности может быть погашена за счет наиболее ликвидных активов, т. е. показывает, какая часть краткосрочных обязательств предприятия может быть немедленно погашена за счет средств на различных счетах, в краткосрочных ценных бумагах, а также поступлений по расчетам. 1) Оборачиваемость активов (): Этот показатель характеризует эффективность использования предприятием всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их образования, т.е. показывает, сколько раз за анализируемый период совершается полный цикл производства и обращения.N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности": Кредитные организации обязаны формировать резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с порядком, установленным настоящим Положением. Резерв формируется кредитной организацией при обесценении ссуды (ссуд), то есть при потере ссудой стоимости вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде перед кредитной организацией либо существования реальной угрозы такого неисполнения (ненадлежащего исполнения). При формировании резерва по ссуде кредитные организации определяют размер расчетного резерва, то есть резерва, отражающего величину потерь кредитной организации по ссуде, которые должны быть признаны при соблюдении пре

Содержание

Введение

1. Сущность и методы оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков

1.1 Понятие и критерии кредитоспособности

1.2 Основные методы оценки кредитоспособности заемщика

1.3 Нормативно-правовая база кредитования юридических лиц

2. Анализ методики оценки кредитоспособности юридических лиц в ЗАО «ВОКБАНК»

2.1 Характеристика ЗАО «ВОКБАНК»

2.2 Методика определения кредитоспособности заемщика в ЗАО «ВОКБАНК»

2.3 Оценка кредитоспособности ООО «Стройсервис» по методике ЗАО «ВОКБАНК»

3. Проблемы методики оценки кредитоспособности корпоративных клиентов ЗАО «ВОКБАНК» и пути их решения

3.1 Достоинства и недостатки методики оценки кредитоспособности ЗАО «ВОКБАНК»

3.2 Решение проблем оценки кредитоспособности по методике ЗАО «ВОКБАНК»

Заключение

Список используемой литературы

Банк является важнейшим структурным элементом, который способствует укреплению и всестороннему развитию рыночной экономики. Его успешная работа непосредственно связана с условиями и результатами деятельности его клиентов. Кризис неплатежей повышает риск невозврата ссуды клиентом банку. Поэтому в настоящий момент большое значение приобретает качество оценки потенциальных клиентов. Исходным моментом в оценке возможностей потенциального клиента, желающего получить кредит, является определение банком способности заемщика вернуть основную сумму кредита в обусловленное время и уплатить проценты за пользование им.

Один из основных способов избежать невозврата ссуды - это использовать тщательный и квалифицированный отбор потенциальных заемщиков. Основными средствами такого отбора являются экономический анализ деятельности клиента с позиции его кредитоспособности и сведения, свидетельствующие о своевременности выплат по предыдущим кредитам клиента.

Кредитоспособность заемщика (хозяйствующего субъекта) - это комплексная правовая и финансовая характеристика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и в срок, предусмотренный кредитным договором, рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющая степень риска банка при кредитовании конкретного заемщика.

Данная тема достаточно актуальна, поскольку оценка кредитоспособности заемщика важна на всех стадиях процесса кредитных взаимоотношений между кредитором и заемщиком и сопровождается детальным исследованием количественных и качественных характеристик заемщика с точки зрения их влияния на класс кредитоспособности, качество обеспечения по кредиту и степень кредитного риска.

Целью данной работы является изучение и критическая оценка методики анализа кредитоспособности заемщиков - юридических лиц и определение направлений ее совершенствования.

Для достижения данной цели в работе необходимо решить следующие задачи: - рассмотреть теоретические основы оценки кредитоспособности заемщика, включая нормативно-правовую базу;

- оценить эффективность методики оценки кредитоспособности заемщиков в ЗАО "ВОКБАНК";

- выявить недостатки процедуры оценки кредитоспособности заемщика в ЗАО "ВОКБАНК" и предложить пути их устранения, оценить их целесообразность и экономическую эффективность.

Объектом исследования в данной работе является Закрытое Акционерное Общество «ВОКБАНК». Специализацией ЗАО «ВОКБАНК» является предоставление услуг физическим лицам, индивидуальным предпринимателям и предприятиям малого и среднего бизнеса.

В качестве предмета исследования в работе выступает методика оценки кредитоспособности заемщиков- юридических лиц, применяемая ЗАО «ВОКБАНК».